Реферат: Банки и их роль в рыночной экономике
Оглавление
Введение
Глава 1. Банки и их роль в рыночной экономике.История правового регулирования деятельности банков
Глава 2. Банковская система в Республике Беларусь
Глава 3. Задачи и функции Национального банкаРеспублики Беларусь, его права. Операции, осуществляемые Национальным банкомРеспублики Беларусь
Глава 4 Коммерческие банки: виды, порядок создания ипрекращения деятельности, учредители и учредительные документы, уставнойкапитал, основные виды совершаемых операций. Лицензирование банковскойдеятельности
Заключение
Список использованных источников
Введение
Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю нашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не уделяем им такого внимания, которого они заслуживают.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Кроме того, банки существуют не каждый сам по себе, а образуют сложную структуру с огромным количеством внутренних и внешних связей. Эта структура называется банковской системой государства.
Цельюданной курсовой работы заключается в ознакомлении с правовыми основамифункционирования банковской системы в Республике Беларусь.
Длядостижения поставленной цели, были поставлены следующиезадачи:
ü ознакомиться сбанками и их роль в условиях рыночной экономики, а также показать источникиправового регулирования деятельности банков;
ü рассмотретьбанковскую систему Республики Беларусь;
ü показать задачии функции Национального банка Республики Беларусь, его права, а такжеосуществляемые им операции;
ü ознакомиться скоммерческими банками: рассмотреть виды, порядок создания и прекращениядеятельности, учредители и учредительные документы, уставной капитал, основныевиды совершаемых операций, а также рассмотреть лицензирование банковскойдеятельности.
Глава1. Банки и их роль в рыночной экономике. Исторически – правовое регулированиедеятельности банков
Банковскаядеятельность связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией иперераспределением. Банк — юридическое лицо, которое имеет исключительное правоосуществлять в совокупности банковские операции, то есть привлекать денежныесредства физических и юридических лиц в депозиты (вклады), размещать этисредства от имени банка и за его счет на условиях возвратности, платности исрочности; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц ит.д. Банковская деятельность имеет не абстрактный, а конкретный характер.Услуги банков отличаются от других услуг предпринимательства, они появляются врезультате глубокого анализа потребностей рынка, тщательно подготовлены,соответствуют перечню и технологии проведения банковских операций. Переченьбанковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразным, а сдругой — удовлетворяющим финансовым потребностям рынка и отвечающим условияммаксимальной доступности банковских услуг потребителям.
Задачибанка как предприятия связаны с удовлетворением потребностей народногохозяйства и населения. Банковский продукт (услуга) по своей природеотносительно не дифференцирован, как это имеет место на предприятиях отраслейнародного хозяйства, выпускающих товары различного назначения. Банки имеют делосо специфическим товаром — деньгами, и их услуги связаны главным образом сдвижением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуютэтому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.).Специфическими продуктами банков являются:
· платежныесредства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки,банковские карточки и др.);
· аккумулированныересурсы, работающие на экономику;
· кредиты,предоставляемые клиентам как капитал;
· разнообразныеуслуги потребителям.
Банки,в отличие от таких отраслей народного хозяйства, как промышленность, сельскоехозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а непроизводства; они воздействуют на производство только им свойственными методами(выдача, возврат кредитов, процент).
Известныразличные типы банков. Их задачи, функции, роль имеют много общего, носущественны и особенности. То общее, что связывает банки, позволяет объединитьих в группы с целью более глубокого анализа деятельности и роли банков вэкономике.
Признакиклассификации следующие: территория деятельности, характер собственности,отраслевая принадлежность, набор банковских услуг, функциональная сферадеятельности, сроки выдаваемых ссуд, размер капитала банка, объем операций,организационная структура и др.
Потерритории банки подразделяются на международные, национальные, региональные имежрегиональные.
Международныебанки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными,транснациональными и иными, создаваемыми группой государств, банков,международных организаций. В качестве примера международных банков можноназвать: банк международных расчетов, всемирный банк, европейскийинвестиционный банк, европейский банк реконструкции и развития.
Намировом рынке ссудных капиталов ведущее место занимают транснациональные банки— новый тип международного банка и посредника в международной миграциикапитала. Это крупнейшие банковские учреждения, достигшие такого уровнямеждународной концентрации и централизации капитала, который благодарясращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие вэкономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовыхуслуг. Движение ссудного капитала органически вплетено в интернационализациювсех других форм капитала. Транснациональные банки формируются на базекрупнейших коммерческих банков промышленно развитых стран и господствуют нанациональных и международных рынках ссудных капиталов. Особенностями этихкрупнейших банковских монополий являются: их доминирующая роль на национальныхрынках и контроль над операциями на мировом рынке ссудных капиталов, высокаядоля зарубежных операций в их совокупной деятельности, зависимость от внешнегорынка по активным и пассивным операциям, перенос за границу не только активныхопераций, но и части собственного капитала, формирования депозитной базы,наличие обширной сети зарубежных филиалов, отделений, агентств; теснаявзаимосвязь, переплетение капиталов, интересов несмотря на конкуренцию междуними.
Национальныебанки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) икоммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центромстраны и центром кредитной системы. Коммерческие банки — государственные,акционерные и другие учреждения, привлекающие денежные средства и размещающиеих от своего имени и за свой счет, а также осуществляющие иные операции наосновании лицензии Национального банка.
Деятельностьрегиональных банков ограничена рамками одной территории (местные банки);межрегиональные банки (экстерриториальные) обслуживают потребности рядарегионов и страны в целом, в том числе за рубежом.
Похарактеру собственности банки подразделяются на государственные, банки сучастием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участиеминостранного капитала, иностранные, муниципальные.
Государственнымбанком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданныйполностью на основе государственной собственности и по решению республиканскихисполнительных органов.
Банкимогут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа).Акционерным признается банк, имеющий уставный фонд, разделенный на определенноечисло акций равной номинальной стоимости и несущий ответственность пообязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытогоакционерного общества, является банк, акции которого распространяются путемоткрытой продажи или подписки; их свободное хождение на рынке ценных бумаг неограничено иначе, чем по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерногообщества, является банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено илиограничено уставом.
Иностранныеучредители могут создавать на территории Республики Беларусь иностранные банкисо 100 % — м собственным капиталом, совместные банки на долевой основе сбелорусскими соучредителями, филиалы на правах юридических лиц ипредставительства.
Муниципальныебанки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают егокредитно-финансовое обслуживание. Учредителями их могут выступать местныеорганы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местнойинфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.
Частныебанки основываются на частной собственности.
Поотраслевому признаку банки могут быть сельскохозяйственными, промышленными,торговыми, строительными, коммунальными, банками связи и т.д. Характернойособенностью этой группы банков является преимущественное осуществлениебанковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя неисключены и универсальные операции для других.
Понабору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки.
Универсальныебанки занимаются всеми или большинством видов операций, относящихся кдеятельности банковских учреждений.
Специализированныебанки ориентированы на предоставление в основном одного-двух видов услуг своимклиентам или на обслуживание определенной отрасли хозяйства (или специфичнойкатегории клиентов). На практике эти банки производят комплексы банковскихопераций при сохранении главного направления деятельности.
Пофункциональным признакам банки подразделяются на эмиссионные, ипотечные,инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудо-сберегательные,внешнеторговые, учетные, клиринговые, специальные.
Эмиссионныйбанк — это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег вобращение. Но и коммерческие банки ведут эмиссионные операции по выпуску ценныхбумаг, обеспечивая кредитную эмиссию.
Ипотечныебанки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости — земли истроений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг— закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банкахнедвижимость. Ипотечные кредиты используются для расширения хозяйства, покупкимашин, других средств производства, земли.
Инвестиционныебанки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслейнародного хозяйства. Через них удовлетворяется значительная часть потребностейв основном капитале.
Депозитныебанки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению иразмещению временно свободных денежных средств; трастовые — на трастовыхоперациях; клиринговые — на зачетах в расчетах; биржевые — на обслуживаниибиржевых операций; учетные — на учете векселей и т.д. Ссудо-сберегательныебанки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечениямелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования.Примерами их являются: взаимно-сберегательные банки, почтово-сберегательныебанки, доверительные сберегательные банки, сберкассы.
Специальныебанки — это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные,государственные программы.
Посрокам выдаваемых ссуд банки подразделяются на банки долгосрочных вложений(инвестиционные) и банки краткосрочных вложений (в текущую деятельность,текущие активы).
Поразмеру капитала банка, объему операций, величине активов, наличию филиалов,отделений банки бывают крупными, средними, малыми.
Поорганизационной структуре различают единый банк, банковскую группу и банковскоеобъединение.
Единыйбанк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан сучастием в банковском холдинге. Банковская группа — группа юридических лиц, вкоторой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельнымлицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка.
Вцелях координации и согласованных действий, повышения эффективности работыформируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения,основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорныхотношениях.
Банкиотносятся к категории так называемых финансовых посредников. Посредническаяфункция — важнейшая в деятельности банков. Это прежде всего посредничество вкредите. Банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, временновысвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временноепользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале. Перераспределениеденежного капитала осуществляется от кредитора к кредитополучателю припосредничестве банков. Денежные средства могут перемещаться и безпосредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежныхсредств, отдаваемых в кредит, и увеличиваются общие издержки по перемещениюсредств. Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов ихвладельцами в ссуду промышленным, торговым и иным предприятиям наталкивается наряд препятствий (несоответствие размеров свободного денежного капитала размерамспроса, несовпадение по срокам, неосведомленность о состояниикредитополучателя). Банки же наиболее осведомлены о платежеспособностиклиентов, о размерах и сроках предложения денежных ресурсов, владеют новейшимитехнологиями банковских операций.
Посредническаяфункция банков проявляется и в посредничестве в платежах своих клиентов какналичными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежныхресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи,сокращать расходы по их проведению. Стандартные формы расчетов, платежныхдокументов используются для совершения расчетов через банки. Банки берут насебя ответственность за своевременное и полное выполнение поручений клиентов посовершению платежей за их счет, а в определенных условиях — и за счет кредита.Банки выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажаценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции), тем самымспособствуя развитию, формированию фондового рынка.
Функциейбанка является также стимулирование накоплений в хозяйстве. Это достигаетсяпутем мобилизации денежных доходов и сбережений и превращения их в капитал. Впервую очередь используются внутренние накопления хозяйствующих субъектов инаселения. Различные субъекты получают денежные доходы (прибыль), часть изкоторых аккумулируется для будущих расходов. Банки мобилизуют эти денежныедоходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой депозитного процента.Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств происходит врезультате гибкой депозитной политики банков, страхования депозитов, гарантииих возврата.
Кфункциям банка можно также отнести функцию регулирования денежного оборота.Банки являются центрами денежного и платежного оборотов, через них создаютсявозможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этихпроцессов, эмитирования средств платежа.
Выполняяперечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Количественнаясторона этой роли определяется объемами банковского продукта (кредитныевложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором,разнообразием банковских услуг (операций). Данные такого рода позволяют оценитьмасштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков, как постране, так и в сопоставлении с другими странами. Качественная оценка ролибанков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Так, банкиобеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий,организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности)денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкамдействует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслямпроизводства; через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимыедля инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств,строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержекобращения благодаря ускорению оборота денег, ускоренным расчетам через переводденег, выпуск кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков,дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и восуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарииэтой политики проходят через банки. Денежно-кредитная политика осуществляетсянепосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения скоммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банкиопосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.
Стратегическойцелью банков, денежно-кредитной политики государства является создание условийдля макроэкономической и финансовой стабилизации как фактора экономическогороста.
Чтоотносится к банковскому законодательству Республики Беларусь?
Банковскоезаконодательство Республики Беларусь — система нормативных правовых актов,регулирующих возникающие при осуществлении банковской деятельности отношения иустанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участниковбанковских правоотношений.
Кактам банковского законодательства относятся:
· законодательныеакты (Конституция Республики Беларусь, Гражданский кодекс Республики Беларусь,Банковский кодекс Республики Беларусь, Закон Республики Беларусь от 22.07.2003N 226-З «О валютном регулировании и контроле», декреты и указыПрезидента Республики Беларусь);
· распоряженияПрезидента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер;
· постановленияПравительства Республики Беларусь;
· нормативныеправовые акты Национального банка Республики Беларусь;
· нормативныеправовые акты, принимаемые (издаваемые) Национальным банком Республики Беларусьсовместно с Правительством Республики Беларусь или по его поручению — совместнос республиканскими органами государственного управления на основании и воисполнение Банковского кодекса Республики Беларусь.
Вывод:Банк — юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять всовокупности банковские операции, то есть привлекать денежные средствафизических и юридических лиц в депозиты (вклады), размещать эти средства отимени банка и за его счет на условиях возвратности, платности и срочности;открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Задачи банкакак предприятия связаны с удовлетворением потребностей народного хозяйства инаселения. Известны различные типы банков. Признаки классификации следующие:территория деятельности, характер собственности, отраслевая принадлежность,набор банковских услуг, функциональная сфера деятельности, сроки выдаваемыхссуд, размер капитала банка, объем операций, организационная структура и др. Вцелях координации и согласованных действий, повышения эффективности работыформируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения,основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорныхотношениях. Банки, выполняя такие функции как посредническая,стимулирующая и регулятивная, банки играют важную роль в экономике. Велика рольбанков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так какинструментарии этой политики проходят через банки. Денежно-кредитная политикаосуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на егоотношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы.Стратегической целью банков, денежно-кредитной политики государства являетсясоздание условий для макроэкономической и финансовой стабилизации как фактораэкономического роста.
Глава2. Банковская система в Республике Беларусь
Банковскаясистема — совокупность различных видов банков и банковских институтов в ихвзаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный историческийпериод; составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банковвходят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании,лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды,страховые компании, ломбарды и др.).
Структуракредитной системы любого государства исторически развивается исовершенствуется, и на это влияют две группы факторов: экономические июридические.
ВРеспублике Беларусь сформировалась двухуровневая кредитная система: I уровень —центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь), II уровень —коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения,осуществляющие отдельные банковские операции. Существование двух уровнейпозволяет центральному банку посредством экономических методов регулироватьдеятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественноговоспроизводства. Центральный банк выполняет роль «банка банков»,управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контроляза функционированием рынка банковских услуг. Двухуровневая система основываетсяна построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали ипо горизонтали. Взаимоотношения по вертикали — это отношения между Национальнымбанком Республики Беларусь и коммерческими банками; по горизонтали — отношенияпартнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы(коммерческими банками).
Организациядеятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательныхпринципах:
· банковскаядеятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно наосновании лицензии;
· коммерческиебанки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу состороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренныхзаконодательными актами Республики Беларусь;
· разграничиваетсяответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечаютпо обязательствам государства, а государство — по обязательствам банков, еслимежду банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашениеоб обратном или государство не приняло на себя такую ответственность;
· центральныйбанк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковскийнадзор;
· дляподдержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательнособлюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономическихнормативов;
· вкладчики(физические лица) пользуются свободой выбора банка;
· вкладчикамобеспечивается возврат денежных средств;
· клиентамгарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам);
· банкработает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не толькоколичественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и вцелом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характерабанковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокамтех и других);
· взаимоотношениякоммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах какобычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска иликвидности.
Все аспектыбанковской деятельности подпадают под действие специальных и общихзаконодательных актов. Банковское законодательство — система нормативныхправовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлениибанковской деятельности и устанавливающих права, обязанности и ответственностьсубъектов и участников банковских правоотношений.
Экономическиеотношения, регулируемые банковским законодательством, составляют систему помобилизации и использованию временно свободных денежных средств. Имущественныеи связанные с ними неимущественные отношения, возникающие при осуществлениибанковской деятельности, регулируются также гражданским законодательством.
Субъектамибанковских правоотношений являются: Национальный банк, банки, небанковскиекредитно-финансовые организации и иные юридические лица, физические лица, атакже республиканские органы государственного управления и местныеисполнительные и распорядительные органы.
Банковскоезаконодательство устанавливает принципы функционирования банковской системы,правовое положение субъектов банковской деятельности, регулирует отношениямежду ними. Оно определяет правовой статус, цели и функции Национального банка,особенности его деятельности. Коммерческие банки (их виды, операции, порядокгосударственной регистрации, создания, реорганизации, ликвидации,взаимоотношения с клиентурой) также регулируются нормативными правовыми актами.
К актамзаконодательства относятся: Конституция Республики Беларусь; Гражданский кодексРеспублики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь, декреты, указы ираспоряжения Президента Республики Беларусь; постановления ПравительстваРеспублики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка РеспубликиБеларусь и республиканских органов государственного управления, принятые наосновании и во исполнение банковского законодательства.
Вывод: Банковскаясистема — совокупность различных видов банков и банковских институтов в ихвзаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный историческийпериод; составная часть кредитной системы. В Республике Беларусь сформироваласьдвухуровневая кредитная система: I уровень — центральный банк страны(Национальный банк Республики Беларусь), II уровень — коммерческие банки идругие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельныебанковские операции. Организация деятельности банковской системы Республики Беларусьстроится на обязательных принципах. Экономические отношения, регулируемыебанковским законодательством, составляют систему по мобилизации и использованиювременно свободных денежных средств. Имущественные и связанные с ниминеимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковскойдеятельности, регулируются также гражданским законодательством.
Глава3. Задачи и функции Национального банка Республики Беларусь, его права.Операции, осуществляемые Национальным банком Республики Беларусь
Своимсозданием центральные банки обязаны государству с его политическими иэкономическими целями. Особая роль центрального банка заключается в том, чтоон, совмещая в себе рыночные и нерыночные элементы, помогает государствуперераспределять денежные потоки, финансовые ресурсы таким образом, чтобыувеличивались поступления в бюджет.
Появлениепервых центральных банков относят к концу XVII в. Тогда функции центральногобанка не отличались от функций обычного банка, исключение составлялокредитование правительства.
Старейшимицентральными банками мира признаны шведский «Риксбанк» (1668 г.) иБанк Англии (1694 г.). С 1812 г. банкноты Банка Англии стали законным платежнымсредством в государстве.
Национальныйбанк — центральный банк и государственный орган Республики Беларусь — действуетисключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк осуществляетсвою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, настоящимКодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами ПрезидентаРеспублики Беларусь и независим в своей деятельности.
Национальныйбанк подотчетен Президенту Республики Беларусь. Подотчетность Национальногобанка Президенту Республики Беларусь означает:
ü утверждениеПрезидентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или)дополнений, вносимых в него;
ü назначениеПрезидентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национальногособрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национальногобанка, освобождение их от должности с уведомлением Совета РеспубликиНационального собрания Республики Беларусь;
ü определениеПрезидентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудитадеятельности Национального банка;
ü утверждениеПрезидентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетомаудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.
Национальныйбанк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственногогерба Республики Беларусь и надписью «Национальный банк РеспубликиБеларусь». Место нахождения Национального банка — город Минск.
Целии принципы деятельности Национального банка, а также его права определяютсяКонституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь ииными законодательными актами Республики Беларусь.
Уставный фондНационального банка Республики Беларусь сформирован из средств государственногобюджета. В доход республиканского бюджета Национальный банк передает частьприбыли в размере, установленном законом о бюджете страны на очереднойфинансовый (бюджетный) год. Часть прибыли используется на создание резервного ииных фондов Национального банка.
Имущество Национальногобанка является собственностью Республики Беларусь и закреплено за банком направе оперативного управления. Национальный банк уполномочен владеть,пользоваться и распоряжаться закрепленным за ним имуществом в соответствии сцелями своей деятельности, своим Уставом и законодательством страны.
Задачи и функциицентрального банка в большинстве стран мира определены в нескольких законах:Конституции, законах о центральном банке страны, о банковской деятельности. Кчислу основных задач деятельности Национального банка относятся:
· защитаи обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способностии курса по отношению к иностранным валютам;
· развитиеи укрепление банковской системы Республики Беларусь;
· обеспечениеэффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.
Получение прибыли неявляется основной целью деятельности Национального банка.
Функции центральногобанка отличаются большим разнообразием, что связано с его двойственнойсущностью. С одной стороны, он выступает системообразующим элементом банковскойсистемы, представляет и защищает в стране ее интересы; с другой стороны,центральный банк является одним из участников национальной экономическойполитики, на финансовом рынке он выполняет функцию агента государства,отстаивая его интересы и цели развития. Данный статус, как уже отмечалось,проявляется в использовании эмиссионным банком и рыночных, и административныхинструментов в процессе выполнения своих функций. Если центральный банкпреобразовать в классический государственный орган либо в обычную коммерческуюорганизацию, то возможности государства воздействовать на направления, скоростьи мощность денежных потоков в стране уменьшатся.
Национальный банк РеспубликиБеларусь выполняет следующие функции:
· разрабатываетосновные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместнос Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единойденежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном БанковскимКодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;
· осуществляетэмиссию денег;
· регулируетденежное обращение;
· регулируеткредитные отношения;
· организуетфункционирование платежной системы Республики Беларусь;
· являетсядля банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;
· осуществляетвалютное регулирование;
· организуети осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и черезуполномоченные банки и небанковские кредитно-финансовые организации всоответствии с законодательством Республики Беларусь;
· выполняетфункции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумагНационального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
· осуществляетвыпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;
· выполняетфункции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительныхи распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местныхбюджетов и консультирует их по этим вопросам;
· даетсогласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовымиорганизациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренныхзаконодательством Республики Беларусь;
· осуществляетгосударственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовыхорганизаций;
· осуществляетлицензирование банковской деятельности;
· регулируетдеятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по еебезопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней;
· устанавливаетправила и порядок осуществления банковских операций;
· устанавливаетдля банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, банковских групп ибанковских холдингов требования по осуществлению ими внутреннего контроля;
· согласовываетвыпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций вслучаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
· регулируетдеятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче иобращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
· устанавливаетдля банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требования поосуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами ииными финансовыми инструментами срочного рынка;
· осуществляетметодологическое руководство бухгалтерским учетом и финансовой отчетностью вбанковской системе, разрабатывает и утверждает методики бухгалтерского учета ифинансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковскихкредитно-финансовых организаций;
· устанавливаетдля банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составлениястатистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательствомРеспублики Беларусь;
· разрабатываетнациональные стандарты финансовой отчетности для Национального банка, банков инебанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с международнымистандартами финансовой отчетности и осуществляет методологическое руководствоведением в них бухгалтерского учета и отчетности;
· определяетпорядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличнойформах;
· осуществляетоперации, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национальногобанка;
· организуетрасчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь,организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иныхорганизаций в случаях, предусмотренных законодательными актами РеспубликиБеларусь;
· организуетсоставление платежного баланса Республики Беларусь, включая международнуюинвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие в егоразработке;
· создаетзолотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь иуправляет ими в пределах своей компетенции;
· формируетзолотой запас Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камнейРеспублики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своейкомпетенции;
· устанавливаетцены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлениибанковских операций;
· устанавливаетпорядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках инебанковских кредитно-финансовых организациях на территории РеспубликиБеларусь, а также условия открытия резидентами таких счетов в банках и иныхкредитных организациях за ее пределами;
· устанавливаетсовместно с уполномоченными государственными органами порядок ввоза в РеспубликуБеларусь и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и драгоценных камней приосуществлении банковских операций;
· организуетинкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций,драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
· осуществляетконтроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банкахи небанковских кредитно-финансовых организациях;
· проводитанализ и прогнозирование состояния денежно-кредитных отношений, отношений вобласти валютного регулирования и валютного контроля, платежного балансаРеспублики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи ссоциально-экономическим развитием Республики Беларусь, публикуетсоответствующие статистические данные и материалы анализа и прогнозирования в периодическомпечатном издании Национального банка;
· заключаетсоглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациямииностранных государств;
· выполняетдругие функции, предусмотренные Банковским Кодексом и иными законодательнымиактами Республики Беларусь.
Важноезначение имеет нормотворческая деятельность центральных банков. Национальныйбанк Республики Беларусь в пределах своей компетенции принимает нормативныеправовые акты, обязательные для исполнения республиканскими органами государственногоуправления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками инебанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими ифизическими лицами на территории государства.
Изсовокупности операций Национального банка подробно остановимся на шестинаиболее значительных.
1. Кредитование.Кредитная деятельность Национального банка включает в себя рефинансированиебанков; кредитование Правительства в соответствии с Законом о бюджетеРеспублики Беларусь на очередной финансовый год; предоставление кредитов своимработникам в порядке, установленном Советом директоров Национального банка.
Проведениекредитных операций Национальным банком регламентируется Банковским кодексом,соответствующими положениями Национального банка и другими нормативными актами.Для решения задач денежно-кредитного регулирования Национальный банк используетоперации рефинансирования, то есть кредитования банков на конкурентной ииндивидуальной основе. Целью рефинансирования является кредитная поддержка государственныхпрограмм, отдельных отраслей, предприятий, сглаживание текущих колебаний уровняликвидности банковской системы. Кредиты предоставляются на договорной основе суплатой процентов.
Национальныйбанк Республики Беларусь предоставляет кредиты республиканским органамуправления, в том числе Министерству финансов — на покрытие государственногодолга и дефицита республиканского бюджета; республиканским и местным органамуправления — в текущую деятельность и на инвестиции. Операции кредитования напокрытие государственного долга основываются на Законе Республики Беларусь «Овнутреннем государственном долге Республики Беларусь», которым регламентируетсяпорядок образования, обслуживания внутреннего государственного долга страны,его состав, порядок управления и сроки погашения. Законом «О бюджете РеспубликиБеларусь» определяются суммы отнесения на внутренний государственный долгкредитов под дефицит Республиканского бюджета и процентная ставка по ним.
Национальныйбанк может кредитовать специфические предприятия, организации и учреждения иосуществлять их кредитно-расчетное обслуживание. Заемщиками Национального банкамогут выступать иностранные государства, банки, предприятия (помежправительственным соглашениям). Физическим лицам — служащим Национальногобанка — запрещено получать потребительские кредиты во всех банках, кромеНационального.
2. Расчетноеи кассовое обслуживание Правительства и иных государственных органов.Национальный банк может осуществлять кассовые, вкладные и кредитно-расчетныеоперации по счетам воинских частей, предприятий, учреждений и организацийМинистерства обороны, Комитета государственной безопасности, Министерствавнутренних дел Республики Беларусь. В этих целях в Национальном банке и вглавных (специализированном) его управлениях открываются расчетные (текущие)счета и субсчета. Кроме того банк ведет счета клиентов, финансируемых за счетсредств бюджета, временно финансируемых за счет средств бюджета, средствклиентов, полученных ими из внебюджетных фондов; текущие счета физических лиц;текущие счета клиентов по доверительным операциям.
В ходесовершения кассовых операций центральным банком осуществляются прием и выдачаналичных денег, оформление кассовых документов, хранение денег, ревизия кассы иконтроль за соблюдением кассовой дисциплины.
3. Операциипо привлечению денежных средств. Выделяют кредитные, депозитные операции исоответствующие операции с ценными бумагами. Пассивные кредитные операцииобъединяют средства, полученные центральным банком в виде кредитов от иностранныхбанков, международных организаций, средства, полученные Правительством посоглашениям с МВФ, иностранными государствами, банками, предприятиями и другимимеждународными организациями.
Всовокупности пассивных операций центрального банка следует выделить операции,при которых он выступает эмитентом векселей, депозитных сертификатов, облигацийи прочих долговых обязательств.
4. Управлениезолотовалютными резервами, операции с иностранной валютой, драгоценнымиметаллами и драгоценными камнями на территории страны и за ее пределами.Поддержание доверия к национальным деньгам, создание и сохранение средыпривлекательности для внешних кредиторов и инвесторов, соблюдение обязательствстраны по соглашениям с международными финансовыми организациями — все эти целиобеспечиваются путем формирования, сохранения и приумножения резервовиностранной валюты центральным банком. Кроме этого, резервы необходимы длявалютных интервенций, международных расчетов, прироста накоплений (богатства)государства.
Резервы иностраннойвалюты могут размещаться в зарубежных кредитных учреждениях. К этим резервамотносятся иностранные высоколиквидные финансовые активы центрального банка всвободно и в ограниченно конвертируемых валютах, которые предназначены дляпроведения денежно-кредитной политики, поддержания обменных курсов исвоевременных расчетов страны по иностранным сделкам. Свои резервы центральныебанки распределяют на операционный и инвестиционный портфели. Операционныйпортфель включает краткосрочные депозиты, операции РЕПО, казначейские векселя идругие, легко реализуемые ценные бумаги. Он предназначен для обеспеченияликвидности эмиссионного банка по текущим операциям с резервами. Дляобеспечения повышенной доходности от размещения резервов формируетсяинвестиционный портфель из средне- и долгосрочных ценных бумаг.
Дляпополнения и регулирования размеров золотовалютных резервов центральный банкпроводит следующие операции: открытие и ведение счетов в драгоценных металлахна территории страны и за ее пределами; покупку, продажу, мену, доверительноеуправление, размещение и привлечение в депозит, хранение драгоценных металлов ввиде слитков, самородков, монет и в иных видах и состояниях, а такжедрагоценных камней; залоговые операции; операции СВОП.
5. Операциина рынке ценных бумаг. Центральный банк осуществляет широкий круг операций сценными бумагами. Например, приобретает ценные бумаги, включая выпущенныетретьими лицами, на биржевом и внебиржевом рынках, выпускает собственныедолговые ценные бумаги. Центральный банк выступает посредником министерствафинансов при размещении государственных ценных бумаг.
В последниедесятилетия увеличились объемы операций центральных банков по выпуску иразмещению на рынке собственных векселей, облигаций и сертификатов. Эмиссияцентральным банком собственных ценных бумаг, в отличие от подобных операцийкоммерческих банков, характеризуется большей временной протяженностью. Онаможет использоваться в качестве инструмента монетарной политики. Данныеоперации укрепляют ресурсную базу эмиссионного банка и одновременно регулируюттекущую ликвидность кредитных организаций.
6. Активныедепозитные операции. Это операции по размещению в других банках и кредитныхорганизациях временно свободных средств, которыми распоряжается центральныйбанк. В их числе выделяют депозиты до востребования (средства наКорреспондентских счетах банков, карт-счетах и других счетах до востребования)и срочные депозиты.
Центральныебанки также осуществляют операции инкассации и перевозки денежной наличности,валютных и других ценностей; межбанковские расчеты, включая расчеты снебанковскими кредитно-финансовыми организациями, — переучет векселей и другихденежных обязательств; прием ценностей на хранение; денежные переводы и иныерасчетные операции; валютные операции; банковские услуги, оказываемые и (или)получаемые от таких контрагентов центрального банка, как правительстваиностранных государств, центральные банки и финансовые органы этих государств,а также международные организации; посреднические услуги в качестве финансовогоагента правительства страны по распространению государственных ценных бумаг;учет средств государственных и общественных фондов, определенныхзаконодательством страны; операции по обслуживанию государственного долга (вРеспублике Беларусь) и др.
Вывод: Центральныйбанк — это привилегированная и элитарная финансовая организация, наделеннаяфункциями административного органа и банка. Национальный банк РеспубликиБеларусь подотчетен Президенту страны. Назначение, освобождение от должностиПредседателя и членов Правления Национального банка производится Президентом ссогласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь. Уставныйфонд Национального банка Республики Беларусь сформирован из средствгосударственного бюджета. Имущество Национального банка является собственностьюРеспублики Беларусь и закреплено за банком на праве оперативного управления.Задачи и функции центрального банка в большинстве стран мира определены внескольких законах: Конституции, законах о центральном банке страны, обанковской деятельности. Банковским кодексом Республики Беларусь основные целидеятельности Национального банка сформулированы следующим образом: защита иобеспечение устойчивости белорусского рубля, его покупательной способности ивалютного курса; развитие и укрепление банковской системы страны; обеспечениеэффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.Банковским кодексом Республики Беларусь определены основные функцииНационального банка Республики Беларусь: разработка и проведение совместно сПравительством Республики Беларусь единой денежно-кредитной политики; эмиссияденег и ценных бумаг Национального банка; рефинансирование банков (функциякредитора последней инстанции); регулирование денежного обращения и кредитныхотношений; валютное регулирование и валютный контроль; организацияфункционирования системы межбанковских расчетов; выполнение функции финансовогоагента, кредитора и консультанта Правительства и местных органов власти повопросам исполнения республиканского и местных бюджетов; организациярасчетно-кассового обслуживания отдельных государственных органов (их переченьопределен Уставом Национального банка); надзор за деятельностью банков инебанковских кредитно-финансовых организаций (включая процедуры регистрации,лицензирования и регулирования); регистрация ценных бумаг кредитно-финансовыхорганизаций, разработка и утверждение методик бухгалтерского учета и отчетностидля всех кредитно-финансовых организаций; выполнение функции центральногодепозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка;установление порядка осуществления банковских операций, безналичных и наличныхрасчетов в стране; организация инкассации и перевозки денежной наличности,валютных и других ценностей; составление платежного баланса Республики Беларусьи участие в разработке его прогнозов; создание золотовалютных резервов иуправление ими; установление цены купли-продажи драгоценных камней и металловпри осуществлении банковских операций; контроль за обеспечением безопасности изащиты информации в банковской системе; заключение соглашений с центральнымибанками и кредитными организациями иностранных государств; другие функции иоперации, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национальногобанка. К наиболее значимым операциям Национального банка относятся:кредитование, расчетное и кассовое обслуживание Правительства и иныхгосударственных органов, операции по привлечению денежных средств, управлениезолотовалютными резервами, операции с иностранной валютой, драгоценнымиметаллами и драгоценными камнями на территории страны и за ее пределами,операции на рынке ценных бумаг, активные депозитные операции. Центральные банкитакже осуществляют операции инкассации и перевозки денежной наличности,валютных и других ценностей; межбанковские расчеты, включая расчеты снебанковскими кредитно-финансовыми организациями, — переучет векселей и другихденежных обязательств; прием ценностей на хранение; денежные переводы и иныерасчетные операции; валютные операции; банковские услуги, оказываемые и (или)получаемые от таких контрагентов центрального банка, как правительстваиностранных государств, центральные банки и финансовые органы этих государств идр.
Глава4 Коммерческие банки: виды, порядок создания и прекращения деятельности,учредители и учредительные документы, уставной капитал, основные видысовершаемых операций. Лицензирование банковской деятельности
Термин«Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела,когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменныеоперации и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовалитранспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. Сразвитием промышленного производства возникли операции по краткосрочномукредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала,создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Срокикредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов началаиспользоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря,термин „коммерческий банк“ утратил свой смысл. Он обозначает»деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всехвидов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности/>/>/>/>/>/>.
Коммерческиебанки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших названиефинансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежныесредства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, ипредоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которыенуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования иобязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимаявклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство — депозит, авыдавая ссуду — новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательствсоставляет сущность финансового посредничества.
Сегоднякоммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразныхбанковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкамсохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятнойхозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковскиеоперации повседневно присутствуют и используются в практике конкретногобанковского учреждения (например, выполнение международных расчетов илитрастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк неможет существовать и нормально функционировать. К таким конструирующимоперациям банка относят:
· приемдепозитов;
· осуществлениеденежных платежей и расчетов;
· выдачакредитов.
/>/>/>/>/>/>Свыше 90% всейпотребности в денежных средствах для осуществления активных операций банк покрываетза счет привлеченных средств. Традиционно основную часть этих средствсоставляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами — частными лицамии компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимомсчета и банковским законодательством.
· Депозитыдо востребования — дают возможность владельцам получать наличные деньги попервому требованию и осуществлять платежи с помощью выписки чека. Главнымдостоинством этих счетов является их высокая ликвидность, возможность ихнепосредственного использования в качестве средства платежа. Основнойнедостаток — отсутствие уплаты процентов по счету. Взнос и изъятие денег осуществляетсякак частями, так и полностью в любое время без ограничений. Владелец счетауплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставкиили за каждый выписанный чек.
· Нау-счета- депозитные счета, на которые можно выписывать расчетные тратты, аналогичные траттам.Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода. Счетаоткрываются только частным лицам и бесприбыльным организациям. От владельца нетребуется хранение минимального остатка.
Наэтих счетах хранятся средства, приносящие владельцу процентный доход и непредназначенные для расчетов с третьими лицами. Особенностью сберегательныхсчетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца нетребуется предварительного уведомления о снятии средств. Срочный вклад имеетчетко определенный срок, по нему выплачивается фиксированный процент и, какправило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада.
· Депозитныйсертификат — документ о внесении в банк срочного вклада с фиксированным срокоми ставкой процента. Это вид ликвидных инструментов денежного рынка. Купивсертификат, фирмы и частные лица могут с выгодой инвестировать капитал, а вслучае необходимости — превратить его в наличность.
Нарядус ведением депозитных счетов, банки все чаще используют другие методымобилизации денежных капиталов, главным образом путем получения займов наденежном рынке. Основная цель этих операций — улучшение ликвидной позициибанка. К наиболее распространенным формам привлечения средств относятся:
· Получениезаймов на межбанковском рынке. На этом рынке продаются и покупаются депозиты,хранящиеся на резервном счете в центральном банке. Многие банки, имеющие нарезервном счете избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом)предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день).
· Соглашениео покупке ценных бумаг с обратным выкупом. Сделки такого рода представляютсобой краткосрочные займы под обеспечение ценными бумагами, где право распоряженияобеспечением переходит к кредитору. Условием операции служит обязательствозаемщика выкупать ценные бумаги на строго установленную дату и по заранееопределенной цене.
· Учетвекселей и получение ссуд у центрального банка. Как правило, эти ссуды краткосрочные.Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванноесезонными факторами и чрезвычайными обстоятельствами. Учет векселей и траттзаключается в досрочной оплате их за некоторый комиссионный сбор.
· Выпусккоммерческих бумаг. Коммерческие бумаги — это краткосрочные обязательства безобеспечения, выпускаемые крупными компаниями с высокой кредитоспособностью.Цель выпуска — получение оборотных средств для финансирования сезонныхпотребностей в оборотном капитале. Их доходность выше, чем по государственным.
Банкможет создаваться в форме акционерного общества или унитарного предприятия впорядке, установленном Банковским Кодексом и иным законодательством РеспубликиБеларусь.
ВРеспублике Беларусь могут создаваться в соответствии с законодательными актамиРеспублики Беларусь либо нормативными правовыми актами Национального банкауниверсальные банки, имеющие лицензию на осуществление всех видов банковскихопераций, а также специализированные банки, деятельность которых направлена наосуществление отдельных банковских операций.
Банкдля осуществления целей и задач, определенных его уставом, по согласованию сНациональным банком вправе выступать собственником имущества (учредителем,участником) коммерческих организаций в порядке и на условиях, определяемыхБанковским Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь.
Банкимеет устав, утверждаемый в порядке, определенном законодательством РеспубликиБеларусь для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы.
Прекращениедеятельности банка осуществляется путем его ликвидации в соответствии сзаконодательством Республики Беларусь и с учетом требований, установленныхБанковским Кодексом. Банк может быть ликвидирован по решению его учредителей(участников), хозяйственного суда и Национального банка в случаях,предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь. При ликвидациибанка по инициативе его учредителей (участников) в Национальный банкпредставляются заявление, а также решение учредителей (участников) банка о еголиквидации. Решение о ликвидации банка может быть принято только после того,как банк исполнит все имеющиеся обязательства перед вкладчиками и кредиторамибанка.
Процедурабанкротства банка осуществляется хозяйственным судом в порядке, предусмотренномзаконодательством Республики Беларусь. Банк считается ликвидированным с моментавнесения соответствующей записи в Единый государственный регистр юридическихлиц и индивидуальных предпринимателей. Сообщение об аннулировании записи огосударственной регистрации банка подлежит опубликованию Национальным банком вофициальном издании Национального банка в тридцатидневный срок со дня внесениясоответствующей записи в Единый государственный регистр юридических лиц ииндивидуальных предпринимателей.
Уставныйфонд банка состоит из стоимости вкладов его учредителей (участников) ипредставляет собой минимальный размер имущества, гарантирующего интересыкредиторов банка.
Минимальныйразмер уставного фонда банка определяется Национальным банком РеспубликиБеларусь.
Присоздании банка определенный Национальным банком Республики Беларусь размер егоуставного фонда должен быть сформирован исключительно из денежных средств.
Дляформирования уставного фонда банка могут быть использованы только собственныесредства учредителей (участников) банка.
Подсобственными средствами учредителя (участника) банка следует пониматьприобретенные законным способом денежные средства или иное имущество, принадлежащееему на праве собственности либо в силу иного вещного права.
Дляформирования и увеличения уставного фонда не могут быть использованыпривлеченные денежные средства.
Вкладв уставный фонд не может быть внесен в виде имущества, право распоряжениякоторым ограничено в соответствии с законодательством.
Денежныевклады в уставный фонд банка вносятся как в белорусских рублях, так и виностранной валюте в установленном порядке. При этом весь уставный фонд долженбыть объявлен в национальной валюте. Перерасчет иностранной валюты внациональную осуществляется по официальному курсу, установленному Национальнымбанком Республики Беларусь на дату внесения вклада в уставный фонд.
Уставныйфонд банка должен быть сформирован в полном объеме до государственной регистрациибанка.
Денежныевклады, вносимые в уставный фонд, подлежат перечислению на временный счет,открываемый учредителями банка в Национальном банке Республики Беларусь.Средства могут также аккумулироваться на временных счетах в другом банке толькопри условии перевода данных средств на эти счета через соответствующиекорреспондентские счета указанного банка, открытые в Национальном банкеРеспублики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь вправе начислятьпроценты по средствам, размещенным у него на временных счетах.
Длягосударственной регистрации банка в Национальный банк Республики Беларусь, какправило, представляются: заявление о государственной регистрации; устав банка;выписка из протокола общего собрания учредителей (решение собственникаимущества) об утверждении устава банка и кандидатур на должности исполнительныхорганов и главного бухгалтера банка; документы, подтверждающие формированиеуставного фонда в полном объеме; копии учредительных документов и свидетельство государственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудиторскиезаключения о достоверности их финансовой отчетности, а также выданное налоговыморганом подтверждение об исполнении учредителями — юридическими лицамиобязательств перед бюджетом; информация об учредителях — физических лицах:копия трудовой книжки, заверенная по последнему месту работы, копия пенсионногоудостоверения, заверенная органом социального обеспечения по месту жительства,а для неработающих — справка органа службы занятости; справка налогового органана суммы, подлежащие декларированию в соответствии с законодательством;документ, подтверждающий право на размещение банка по его месту нахождения(юридическому адресу), указанному в учредительных документах; анкеты кандидатурна должности первых лиц (руководителей банка) и главного бухгалтера банка;документы, подтверждающие внесение вкладов в уставный фонд банка; бизнес-план;документы, подтверждающие наличие технических возможностей проведениябанковских операций; платежный документ, подтверждающий факт оплаты загосударственную регистрацию банка. А также нотариально удостоверенныйучредительный договор банка и список учредителей (участников) с указаниемразмера их вклада и размера их долей в уставном фонде банка.
Лицензиина осуществление банковской деятельности выдаются Национальным банком впорядке, установленном настоящим Кодексом и нормативными правовыми актамиНационального банка, принятыми в соответствии с ним.
Влицензии на осуществление банковской деятельности указывается переченьбанковских операций, которые банк вправе осуществлять
Национальныйбанк, если иное не предусмотрено настоящей статьей, выдает одновременно сосвидетельством о государственной регистрации банка лицензию на осуществлениебанковской деятельности с указанием в ней перечня банковских операций, которыебанк вправе осуществлять.
Лицензияна осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечня банковскихопераций, которые банк вправе осуществлять, выдается банку на основаниидокументов, представленных для государственной регистрации банка.
Измененияи (или) дополнения в перечень банковских операций, указанный в выданной банкулицензии на осуществление банковской деятельности, вносятся:
· походатайству банка, в том числе при соблюдении им условий, предусмотренных частьювторой статьи 94 и частью пятой статьи 97 настоящего Кодекса;
· поинициативе Национального банка в случае изменения законодательства РеспубликиБеларусь, а также в случаях, предусмотренных статьями 99 и 134 настоящегоКодекса.
Документы,представляемые банком для внесения изменений и (или) дополнений в переченьбанковских операций, указанный в выданной ему лицензии на осуществлениебанковской деятельности, а также порядок их представления и рассмотренияустанавливаются Национальным банком.
Наосновании решения о внесении изменений и (или) дополнений в перечень банковскихопераций, указанный в лицензии на осуществление банковской деятельности,Национальный банк выдает банку лицензию, оформленную на новом бланке, суказанием в ней измененного перечня банковских операций, которые этот банквправе осуществлять. При этом банк обязан возвратить Национальному банку ранеевыданную ему лицензию на осуществление банковской деятельности (ее дубликат) икопии такой лицензии.
Вывод:Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получившихназвание финансовых посредников. Коммерческий банк способен предложить клиентудо 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Свыше 90% всейпотребности в денежных средствах для осуществления активных операций банкпокрывает за счет привлеченных средств. Банк может создаваться в формеакционерного общества или унитарного предприятия в порядке,установленном Банковским Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь.Банкимеет устав, утверждаемый в порядке, определенном законодательством РеспубликиБеларусь для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы.Прекращениедеятельности банка осуществляется путем его ликвидации в соответствии сзаконодательством Республики Беларусь и с учетом требований, установленныхБанковским Кодексом. Процедура банкротствабанка осуществляется хозяйственным судом в порядке, предусмотренномзаконодательством Республики Беларусь. Уставный фонд банкадолжен быть сформирован в полном объеме до государственной регистрации банка.Лицензии на осуществление банковской деятельности выдаются Национальным банкомв порядке, установленном настоящим Кодексом и нормативными правовыми актамиНационального банка, принятыми в соответствии с ним.
Заключение
Цель курсовогоисследования достигнута путём реализации поставленных задач. В результатепроведённого исследования по теме «Правовые основы функционированиябанковской системы в Республике Беларусь» можно сделать ряд выводов:
Банк —юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять всовокупности банковские операции, то есть привлекать денежные средствафизических и юридических лиц в депозиты (вклады), размещать эти средства отимени банка и за его счет на условиях возвратности, платности и срочности;открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Задачи банкакак предприятия связаны с удовлетворением потребностей народного хозяйства инаселения. Банки, выполняя такие функции как посредническая, стимулирующая ирегулятивная, банки играют важную роль в экономике. Велика роль банков и восуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарииэтой политики проходят через банки. Денежно-кредитная политика осуществляетсянепосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения скоммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Стратегическойцелью банков, денежно-кредитной политики государства является создание условийдля макроэкономической и финансовой стабилизации как фактора экономическогороста.
Банковскаясистема — совокупность различных видов банков и банковских институтов в ихвзаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный историческийпериод; составная часть кредитной системы. В Республике Беларусь сформироваласьдвухуровневая кредитная система: I уровень — центральный банк страны(Национальный банк Республики Беларусь), II уровень — коммерческие банки идругие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельныебанковские операции. Организация деятельности банковской системы РеспубликиБеларусь строится на обязательных принципах. Экономические отношения,регулируемые банковским законодательством, составляют систему по мобилизации ииспользованию временно свободных денежных средств. Имущественные и связанные сними неимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковскойдеятельности, регулируются также гражданским законодательством.
Центральныйбанк — это привилегированная и элитарная финансовая организация, наделеннаяфункциями административного органа и банка. Появление первых центральных банковотносят к концу XVII в. Национальный банк Республики Беларусь подотчетенПрезиденту страны. Назначение, освобождение от должности Председателя и членовПравления Национального банка производится Президентом с согласия СоветаРеспублики Национального собрания Республики Беларусь. Уставный фондНационального банка Республики Беларусь сформирован из средств государственногобюджета. Имущество Национального банка является собственностью Республики Беларусьи закреплено за банком на праве оперативного управления. Задачи и функциицентрального банка в большинстве стран мира определены в нескольких законах:Конституции, законах о центральном банке страны, о банковской деятельности.Банковским кодексом Республики Беларусь основные цели деятельностиНационального банка сформулированы следующим образом: защита и обеспечениеустойчивости белорусского рубля, его покупательной способности и валютногокурса; развитие и укрепление банковской системы страны; обеспечениеэффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.Национальный банк Республики Беларусь в пределах своей компетенции принимаетнормативные правовые акты, обязательные для исполнения республиканскимиорганами государственного управления, органами местного управления исамоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовымиорганизациями, иными юридическими и физическими лицами на территориигосударства. Банковским кодексом Республики Беларусь определены основные функцииНационального банка Республики Беларусь: разработка и проведение совместно сПравительством Республики Беларусь единой денежно-кредитной политики; эмиссияденег и ценных бумаг Национального банка; рефинансирование банков (функциякредитора последней инстанции); регулирование денежного обращения и кредитныхотношений; валютное регулирование и валютный контроль; организацияфункционирования системы межбанковских расчетов; выполнение функции финансовогоагента, кредитора и консультанта Правительства и местных органов власти повопросам исполнения республиканского и местных бюджетов; организациярасчетно-кассового обслуживания отдельных государственных органов (их переченьопределен Уставом Национального банка); надзор за деятельностью банков инебанковских кредитно-финансовых организаций (включая процедуры регистрации,лицензирования и регулирования); регистрация ценных бумаг кредитно-финансовыхорганизаций, разработка и утверждение методик бухгалтерского учета и отчетностидля всех кредитно-финансовых организаций; выполнение функции центральногодепозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка;установление порядка осуществления банковских операций, безналичных и наличныхрасчетов в стране; организация инкассации и перевозки денежной наличности,валютных и других ценностей; составление платежного баланса Республики Беларусьи участие в разработке его прогнозов; создание золотовалютных резервов иуправление ими; установление цены купли-продажи драгоценных камней и металловпри осуществлении банковских операций; контроль за обеспечением безопасности изащиты информации в банковской системе; заключение соглашений с центральнымибанками и кредитными организациями иностранных государств; другие функции иоперации, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национальногобанка. К наиболее значимым операциям Национального банка относятся:кредитование, расчетное и кассовое обслуживание Правительства и иныхгосударственных органов, операции по привлечению денежных средств, управлениезолотовалютными резервами, операции с иностранной валютой, драгоценнымиметаллами и драгоценными камнями на территории страны и за ее пределами,операции на рынке ценных бумаг, активные депозитные операции. Центральные банкитакже осуществляют операции инкассации и перевозки денежной наличности,валютных и других ценностей; межбанковские расчеты, включая расчеты снебанковскими кредитно-финансовыми организациями, — переучет векселей и другихденежных обязательств; прием ценностей на хранение; денежные переводы и иныерасчетные операции; валютные операции; банковские услуги, оказываемые и (или)получаемые от таких контрагентов центрального банка, как правительстваиностранных государств, центральные банки и финансовые органы этих государств идр.
Коммерческиебанки относятся к особой категории деловых предприятий,получивших название финансовых посредников. Коммерческий банк способенпредложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активныхопераций банк покрывает за счет привлеченных средств. Банк может создаваться вформе акционерного общества или унитарного предприятия в порядке, установленномБанковским Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь.Банкимеет устав, утверждаемый в порядке, определенном законодательством РеспубликиБеларусь для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы.Прекращениедеятельности банка осуществляется путем его ликвидации в соответствии сзаконодательством Республики Беларусь и с учетом требований, установленныхБанковским Кодексом. Процедура банкротствабанка осуществляется хозяйственным судом в порядке, предусмотренномзаконодательством Республики Беларусь. Уставный фонд банкадолжен быть сформирован в полном объеме до государственной регистрации банка.Лицензии на осуществление банковской деятельности выдаются Национальным банкомв порядке, установленном настоящим Кодексом и нормативными правовыми актамиНационального банка, принятыми в соответствии с ним.
Списокиспользованных источников
Нормативныеправовые акты
1. КонституцияРеспублики Беларусь от 15.03.1994 № 2875-ХII (с изм. и доп. 1996 г. и 2004 г.)// Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2010. — №1. – 1/0.
2. Гражданскийкодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 г. № 218-3 (ред. от 28.12.2009) (сизм. и доп., вступившими в силу с 15.07.2010) // Национальный центр правовойинформации, 2010. – 621с.
3. Банковскийкодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 N 441-З (ред. от 14.06.2010) // Национальныйцентр правовой информации, 2010.
4. ЗаконРеспублики Беларусь от 22.07.2003 N 226-З «О валютном регулировании ивалютном контроле» (ред. от 14.06.2010) // Национальныйцентр правовой информации, 2010
5. СайтНационального банка Республики Беларусь www.nbrb.by