Реферат: Анализ деятельности коммерческого банка

Содержание

1. Определите роль обязательствМашбанка в формировании пассива баланса, соотношение собственных и привлеченныхсредств. Сделайте выводы2. Определите, как изменилисьсостав и структура собственных средств и обязательства Нефтехимбанка иФинистбанка, а также соотношение собственных средств и обязательств этих банков.Сравните полученные результаты и сделайте выводы3. Как определить сумму дисконта?4. Определите сумму, полученнуювладельцем векселя, и сумму дисконта, полученную банком, при временной базе 360дней, если вексель на сумму 100 тыс. руб. учтен в банке за 30 дней до срока егопогашения при учетной ставке 5% годовых?5. При учете векселя на сумму 10тыс. руб., до срока оплаты которого осталось 80 дней, банк выплатил еговладельцу 8 тыс. руб. Определите, какую учетную ставку использовал банк привременной базе 360 дней6. Определите и сравнитепоказатели достаточности капитала Машбанка и Товнарбанка (цифры в таблицеусловные)7. Как определить максимальныйразмер риска одного заемщика?8. Определите сумму средств,перечисленных в фонды страхования депозитов страхования коммерческого байка отбанкротства и компенсации банками разниц в процентных ставках, если балансоваяприбыль Машбанка — 10036 тыс. руб., балансовая прибыль Товнарбаяка — 17800 тыс.руб.9. Определите доходность отдельныхопераций банка. По результатам расчетов сделать выводы10. Определите доходность каждоговида операций банка, ее изменение по сравнению с прошлым годом. Сделайте выводы11. Определите нормативыликвидности Товнарбанка и Машбанка, сравните их с допустимыми значениями,установленными ЦБ (цифры в таблице условные). Сделайте выводЛитература
1. Определитероль обязательств Машбанка в формировании пассива баланса, соотношениесобственных и привлеченных средств. Сделайте выводыОтчетный период Валюта баланса, тыс. руб. Уставный фонд, тыс. руб. Другие фонды, тыс. руб. Прибыль, тыс. руб. Заемные средства тыс. руб. Привлеченные средства, тыс. руб.

1.01.94

1.01.95

122450 211172

3104,0

424,5

1143

9710

<p/> 4000 50000

69625

179001

1.01.94

1.01.95

122450 211172

3104,0

424,5

1143

9710

115346 160747,5 <p/> 4000 50000

69625

179001

Обязательства банка обеспечиваютвозможность работы с клиентами.

Соотношение собственных и заемныхсредств значительно изменилось в 95 году. Если в 94 году заемные средствасоставляли около 6% от привлеченных средств, то в 95 году их доля составила28%. Это положительная тенденция. Повысилось выполнение обязательных нормативовбанка и увеличились гарантии выполнения обязательств перед клиентами, хотявысокая доля заемных средств уменьшает ликвидность, к тому же заемщикам нужноплатить за пользование деньгами, хотя эти затраты сполна покрываются прибыльюот привлечения средств.

2.Определите, как изменились состав и структура собственных средств иобязательства Нефтехимбанка и Финистбанка, а также соотношение собственныхсредств и обязательств этих банков. Сравните полученные результаты и сделайтевыводыНаименование банка Валюта баланса, тыс. руб. Собственные средства Обязательства Нефтехимбанк ? 308996 ? 827896 ? Финистбанк ? 477500 ? 3535300 ? Наименование банка Валюта баланса, тыс. руб. Собственные средства Обязательства Нефтехимбанк 1136892 308996 27,18% 827896 72,82% Финистбанк 4012800 477500 11,90% 3535300 88,10%

Валюта баланса больше у Финистбанка,а доля собственных средств у Нефтехинбанка. Обязательства банков в значительнойстепени превышают их собственные средства.

У Нефтехинбанка собственные средствасоставляют 37% от обязательств, а Финистбанке всего около 14%. Таким образомможно сделать вывод о более надежном положении Финистбанка.

3.Как определить сумму дисконта?

 

Дисконт – это:

1) разница между ценой, по которойценная бумага продается на фондовой бирже в данный момент времени, ее текущимбиржевым курсом, с одной стороны, и номиналом ценной бумаги, или ценой, покоторой ценная бумага продается при ее погашении, — с другой.

2) разница между форвардным курсомвалюты (курсом, зафиксированным в момент заключения сделки, но с оплатой понему в будущие сроки) и курсом при немедленной уплате.

3) разница между ценами на товар,обусловленная разными сроками его поставки.


4.Определите сумму, полученную владельцем векселя, и сумму дисконта, полученнуюбанком, при временной базе 360 дней, если вексель на сумму 100 тыс. руб. учтенв банке за 30 дней до срока его погашения при учетной ставке 5% годовых?

Сумма полученная по векселю = номинал(1 – ставка * количество дней до погашения/360)

Сумма полученная по векселю = 100000(1- 0,05*30/360) =99 583

Дисконт = номинал векселя –полученная сумма по векселю

Дисконт = 100 000 99583 = 417рублей

5.При учете векселя на сумму 10 тыс. руб., до срока оплаты которого осталось 80дней, банк выплатил его владельцу 8 тыс. руб. Определите, какую учетную ставкуиспользовал банк при временной базе 360 дней

Сумма полученная по векселю = номинал(1 – ставка * количество дней до погашения/360)

Сумма полученная по векселю = 10000(1- х*80/360) =8 000

Из уравнения Учетная ставка равна90,2%

 6. Определите и сравнитепоказатели достаточности капитала Машбанка и Товнарбанка (цифры в таблицеусловные)Показатель Машбанк Товнарбанк Активы банка, млн. руб. 291172 730276 Уставный фонд банка, млн. руб. 41425 45030 Кредиты банка, млн. руб. 209880 . 453882 Коэффициент соотношения кредитов к капиталу ? ? Коэффициент соотношения капитала и активов ? ? Показатель Машбанк Товнарбанк Активы банка, млн. руб. 291172 730276 Уставный фонд банка, млн. руб. 41425 45030 Кредиты банка, млн. руб. 209880 . 453882 Коэффициент соотношения кредитов к капиталу 5,07 10,08 Коэффициент соотношения капитала и активов 0,14 0,06

У Машбанка кредиты превышают капиталв 5 раз, а у Товнарбанка в 10, что не очень хорошо, но у Машбанка ситуациялучше.

Капитал от активов Машбанке 14%, а вТовнарбанке всего 6%, что говорит о лучшей ситуации в Машбанке.

7.Как определить максимальный размер риска одного заемщика?

Как правило, банк самостоятельноопределяет максимальный размер риска одного заемщика. Это определяется исходяиз данных его финансового, экономического и т.д. состояния, возможности исроков выплаты долга, процентной ставки, экономической ситуации, конъюнктурырынка, назначения кредита и т.п.

 

8.Определите сумму средств, перечисленных в фонды страхования депозитовстрахования коммерческого байка от банкротства и компенсации банками разниц впроцентных ставках, если балансовая прибыль Машбанка — 10036 тыс. руб.,балансовая прибыль Товнарбаяка — 17800 тыс. руб.

Машбанк 10036*0,08 = 803

Товнарбанк 17800*0,08 =1424


9.Определите доходность отдельных операций банка. По результатам расчетов сделатьвыводыСтатья баланса Сумма средств, тыс. руб. Полученный доход, тыс. руб. Доходность, % 1. Кредиты выданные сроком до года 680400 100400 ? 2. Кредиты выданные сроком свыше года 240000 150000 ? 3. Средства вложенные в совместную деятельность и ценные бумаги 39000 80000 ? Статья баланса Сумма средств, тыс. руб. Полученный доход, тыс. руб. Доходность, % 1. Кредиты выданные сроком до года 680400 100400 14,76% 2. Кредиты выданные сроком свыше года 240000 150000 62,50% 3. Средства вложенные в совместную деятельность и ценные бумаги 39000 80000 205,13% 10.Определите доходность каждого вида операций банка, ее изменение по сравнению спрошлым годом. Сделайте выводы

 

Банковские операции Сумма средств, тыс. руб. Доход тыс. руб. 01.01.95 01. 01.96 1.01.95 1.01.96 Проценты за кредит Краткосрочный 101200,3 110800 54300 55000 долгосрочный 54819,4 67318,2 21900 22000 Дивиденды по паям и акциям 160 210 58 60 Полученные комиссионные 810 910 91 98 Прочие доходы 100 90 48 50 Банковские операции Доходность Изменение 01.01.95 01.01.96 Проценты за кредит Краткосрочный 53,66% 49,64% -4,02% долгосрочный 39,95% 32,68% -7,27% Дивиденды по паям и акциям 36,25% 28,57% -7,68% Полученные комиссионные 11,23% 10,77% -0,47% Прочие доходы 48,00% 55,56% 7,56%

Доходность всех операций кроме прочихдоходов снизилась п сравнению с прошлым годом. В наибольшей степени снизиласьдоходность долгосрочных кредитов и по полученным дивидендам.

11.Определите нормативы ликвидности Товнарбанка и Машбанка, сравните их с допустимымизначениями, установленными ЦБ (цифры в таблице условные). Сделайте выводКредитное учреждение Капитал банка, тыс. руб. Обязательства банка, тыс. руб. Сумма расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов, тыс. руб. Ликвидные активы, тыс. руб. Кредитные вложения, тыс. руб. Общая сумма активов, тыс. руб. Товнарбанк 683680 6619080 6132270 2309490 4558820 7302760 Машбанк 621710 2290060 1711380 608130 2098800 2911770 Норматив Товнарбанк Машбанк Н2 92,65% 74,73%  Мин 20% Н3 34,89% 26,56%  Мин 50% Н4 68,87% 91,65% макс 120% Н5 31,62% 20,89% мин 20%

У Товнарбанка выполнены все нормативыликвидности кроме Н3, и у Машбанка тоже самое, но у него норматив Н5 находитсяна критическом уровне (ровно 20%).


Литература

1. Экономическийанализ деятельности коммерческого банка (Хрестоматия для студентовэкономических ВУЗов и специалистов в области экономики и финансов). Часть I. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2008.

2. Экономическийанализ деятельности коммерческого банка (Хрестоматия для студентовэкономических ВУЗов и специалистов в области экономики и финансов). Часть II. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2008.

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу