Реферат: Страхование ответственности
Содержание
Введение
Глава 1. Понятиестрахования ответственности
Глава 2. Виды страхованияответственности
2.1. Страхованиегражданской ответственности владельцев транспортных средств
2.2. Страхование гражданскойответственности перевозчика
2.3. Страхованиегражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности
2.4. Страхованиеответственности заемщика за непогашение кредита
2.5. Страхованиепрофессиональной ответственности
2.6. Страхованиеответственности работодателя
2.7. Страхованиеэкологических рисков
Заключение
Литература
Введение
Страхование- одна из древнейших категорий общественных отношений. Первоначальный смыслрассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступаямежду собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность,за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями,пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.
Рассмотримодну из областей страхования — страхование ответственности.
Страхованиеответственности представляет собой самостоятельную сферу страховойдеятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователяпо закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами запричинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности или имуществуданных третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений страховщикпринимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающимвследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического илиюридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.
Глава1. Понятие страхования ответственности
Этомолодая отрасль страхования. Развитие страхования ответственности идет вместе стехническим прогрессом и подкрепляется различными законами и нормативнымиактами, так как затрагивает практически все сферы жизни. Суть страхованияответственности состоит в том, что страховщик принимает на себя ответственностьвозместить ущерб, причиненный страхователем третьему лицу или группе лиц. Эта отрасльимеет большое значение, как для причинителя вреда, так и для пострадавшего.Если страхователь причинил кому-то ущерб, то его оплачивает страховая компания,а не сам страхователь. Иногда ущерб, причиненный страхователем, слишком велик ине может быть покрыт всеми его совокупными доходами. Отсутствие надлежащегострахования может привести к ухудшению материального положения человека.Страхование гражданской ответственности улучшает шансы потерпевшего, так какналичие страховки у причинителя вреда дает ему возможность быстрокомпенсировать полученный ущерб.
Страхованиеответственности отличается от страхования конкретного имущества, поскольку впоследнем случае страхуется конкретная вещь или собственность на заранееопределенную сумму, а при страховании ответственности объектом защиты являетсяблагосостояние страхователя в целом.
Подответственностью понимается обязательство возмещения ущерба, причиненного однимлицом другому. Это обязательство возникает только при наличии определенныхдействий (бездействия) или упущений, при которых нарушены какие-либо благадругого лица.
Ответственностьможет быть договорной или внедоговорной. Потерпевшим в договорнойответственности может быть партнер по договору, которому может быть нанесенущерб в результате нарушений условий договора. Во внедоговорной ответственностипотерпевшим может быть лицо, которое не связано с причинителем вреда никакимдоговором (например, велосипедист наезжает на улице на играющего ребенка, урабочего, ремонтирующего крышу, инструмент из рук падает на прохожего).
Длястрахования представляют интерес виды ответственности, которые имеют имущественныйхарактер и связанные с компенсацией причиненного вреда. К таким видамответственности принадлежат гражданская, материальная и некоторые видыадминистративной ответственности.
Административнаяответственность — это одна из форм юридической ответственности граждан идолжностных лиц за осуществление ими административного правонарушения.
Материальнаяответственность — это обязанность работника возместить убытки, причиненныепредприятию, в соответствии с порядком, установленным трудовымзаконодательством. Материальная ответственность наступает только за убытки,которые возникли вследствие явно противоправного поведения работника, такого,которое можно поставить ему в вину.
Гражданская(гражданско-правовая) ответственность возникает как юридическое следствиеневыполнения или ненадлежащего выполнения лицом предусмотренных гражданскимправом обязанностей, которые связаны с нарушением субъективных гражданских правдругого лица. Гражданская ответственность состоит в применении кправонарушителю в интересах пострадавшего установленных законом или договороммер воздействия (санкций) имущественного характера. Речь идет о возмещенииубытков, уплату неустойки (штрафа, пени), компенсацию вреда.
Страхованиеответственности для нашей страны сравнительно новая и довольно сложная отрасльстрахования, так как порой трудно определить грань между преступлением инеосторожным поведением, небрежностью и вынужденными действиями в силусложившихся обстоятельств.
Страхованиеответственности предусматривает возможность причинения вреда как здоровью, таки имуществу третьих лиц, которым в силу закона и по решению суда производятсясоответствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред. В страхованииответственности наряду со страхователем и страховщиком третьей стороной(третьим лицом) могут выступать любые не определенные заранее лица. Страхованиеответственности не предусматривает установления страховой суммы изастрахованного, т. е. гражданина или хозяйствующего субъекта, которым должнобыть выплачено возмещение.
Страхованиеответственности всегда было для страховщиков убыточно. Однако оно даетвозможность страховщикам расширить круг общения с более элитными слоямиобщества.
Застрахованныйи величина страховой суммы выявляются только при наступлении страхового случая,т. е. при причинении вреда страхователем третьим лицам.
Встрахование ответственности входят страхование кредитов, страхованиеответственности владельцев транспортных средств, иных видов ответственности.
Глава2. Виды страхования ответственности
2.1. Страхованиегражданской ответственности владельцев транспортных средств
Этотвид страхования получил самое широкое распространение почти во всехцивилизованных странах Страхование собственников транспортных средств, вопрекиего очевидной социальной направленности, в большинстве стран вводилось«административно-силовым» путем, поскольку сталкивалось с определеннымсопротивлением автовладельцев. Последние иногда воспринимают обязательноестрахование как вид дополнительного обязательного сбора в виде страховыхплатежей. Обычному автовладельцу не всегда понятен и сам объект страхования —гражданская ответственность собственника источника повышенной опасности. Крометого, до момента происхождения дорожно-транспортного происшествия и наступлениягражданской ответственности каждый водитель считает себя на дороге «наилучшим ибезопаснейшим».
Страхованиегражданской ответственности собственников транспортных средств являетсяобязательным, так как эта форма страхования полностью обеспечивает возмещениевреда потерпевшим. В Российской Федерации отсутствует обязательное страхованиегражданской ответственности владельцев транспортных средств («Зеленая карта»)(за исключением осуществления грузовых перевозок за границу по внешнеторговымсвязям), хотя оно введено во многих странах. Объектом страхования здесьявляется гражданская ответственность владельца транспортного средства завозможное нанесение вреда другим лицам при совершении дорожно-транспортногопроисшествия (без злонамеренного умысла или нарушения правил дорожногодвижения).
Страхованиегражданской ответственности владельцев средств транспорта призвано обеспечитьстраховую выплату пострадавшему (физическому или юридическому лицу) в размереденежной суммы, которая должна быть взыскана с владельца средства транспорта погражданскому иску в пользу пострадавшего (или его правопреемника) в случаеувечья, гибели или повреждения его имущества (автомашины) в результатенесчастного случая, происшедшего по вине страхователя.
Такимобразом, при данном виде страхования заранее определены только страховщик(страховая организация) и страхователь (владелец средства транспорта), которые,вступая во взаимоотношения, создают за счет платежей (страховых взносов)страхователей специальный страховой фонд для расчетов с потерпевшими. Но приэтом заранее не могут быть установлены, ни страховая сумма, ни застрахованноелицо или имущество. Все выявляется лишь при наступлении страхового случая,причем размер ущерба определяется исходя из фактической величины причиненноговреда по согласованию сторон (страховщика и потерпевшего) или в соответствии срешением суда.
Федеральныйзакон от 24 декабря 2002 г. № 176-ФЗ «Об обязательном страховании гражданскойответственности владельцев транспортных средств» вступил в силу в 2003 г… Владельцы транспортных средств, застраховавшие свою гражданскую ответственность всоответствии с настоящим Федеральным законом, могут, дополнительно вдобровольной форме, осуществлять страхование на случай недостаточностистраховой выплаты по обязательному страхованию для полного возмещения вреда,причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших, а также на случайнаступления ответственности, не относящейся к страховому риску по обязательномустрахованию.
2.2.Страхованиегражданской ответственности перевозчика
Перевозчик— это транспортное предприятие, которое выдает перевозочный документ (например,коносамент, билет и др.) и осуществляет перевозку грузов и/или пассажиров.Ответственностью перевозчика является мера принудительного имущественноговоздействия, применяемая к перевозчику, нарушившему правила или договорныеусловия перевозки. Ответственность перевозчика выражается во взыскании штрафалибо в возмещении ущерба.
Страхованиегражданской ответственности перевозчика ориентировано на имущественныеинтересы, связанные с ответственностью страхователя (транспортной компании) завред, причиненный пассажирам, грузовладельцам и иным третьим лицам (например,грузополучателям).
Пристраховании гражданской ответственности потерпевшим физическим и юридическимлицам выплачивается денежное возмещение в суммах, которые были взысканы погражданскому иску в пользу потерпевших в случае причинения им увечья или смертии/или гибели или повреждения их имущества в результате страхового события.
Применительнок гражданской авиации субъектом гражданской ответственности перед третьимилицами является владелец воздушного судна, использующий его в момент причинениявреда. Страхователями при страховании гражданской ответственностиавиаперевозчика являются лица, эксплуатирующие воздушные суда в силупринадлежащего им права собственности, права хозяйственного владения либоэксплуатирующие воздушные суда на других законных основаниях.
Подвредом понимают смерть, телесное повреждение или ущерб, нанесенный имуществутретьих лиц на поверхности земли и вне воздушного судна в результатефизического воздействия корпуса судна или выпавшего из него лица или предмета.
Вопросыстрахования гражданской ответственности авиаперевозчика регулируются нормамимеждународного воздушного права, в частности, Римской конвенцией о возмещениивреда, причиненного иностранными воздушными судами третьим лицам наповерхности, в которой участвует и Россия. По договору страхованияответственности перевозчика страховщик оплачивает суммы, которые страхователь(т.е. авиаперевозчик) обязан выплатить по закону в качестве возмещения зананесение телесных повреждений или причинение ущерба имуществу третьих лиц врезультате страхового события, связанного с действием воздушного судна иливыпадением из него какого-либо лица или предмета. Аналогично проводитсястрахование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами, а такжеза сохранность груза.
Наморском транспорте проводится страхование ответственности судовладельцев,которое рассматривается в качестве самостоятельной отрасли страхования. Настрахование принимаются обязательства судовладельца, связанные с причинениемвреда жизни и здоровью пассажиров, членов судового экипажа, лоцманов, грузчиковв порту и т.п. Кроме того, объектом страхования здесь выступают обязательства,связанные с причинением вреда имуществу третьих лиц. В перечень имуществавходят другие суда, грузы, личные вещи членов экипажа, пассажиров и иных лиц,портовые сооружения (причалы, портовые краны, средства навигационнойбезопасности в акватории порта и др.).
Кчислу рисков, принимаемых на страхование, также относятся обязательства:
связанныес причинением вреда окружающей среде (например, от разлива нефти в результатекораблекрушения);
возникшиеиз-за претензий компетентных органов (портовой администрации, таможни,карантинной службы), предъявляемых к судовладельцу;
поособым видам морских договоров (например, договор спасения судна, терпящегобедствие, договор буксировки судна, севшего на мель, и др.);
расходысудовладельца по предупреждению ущерба, уменьшению или определению размераубытка.
Страхованиеответственности судовладельцев осуществляется через клубы взаимногострахования. Впервые они возникли в Англии после 1720 г. и получили распространение с середины XIX в. в связи с бурным развитием морской торговли.Клуб взаимного страхования — это особая форма организации морского страхованияна взаимной основе между судовладельцами. По существу клуб представляет собойобщество взаимного страхования. В настоящее время в мире действует около 70клубов взаимного страхования, преимущественно в Великобритании, Швеции,Норвегии, США. Шестнадцать ведущих клубов взаимного страхования, на долюкоторых приходится около 90% страхования мирового грузотоннажа, образуютМеждународную группу клубов. Бесспорным лидером этой группы является Бермудскаяассоциация взаимного страхования судовладельцев Соединенного КоролевстваВеликобритании и Северной Ирландии. Суммарный тоннаж, застрахованный вБермудской ассоциации, составляет около 200 брутто-регистровых тонн. Поправилам Бермудской ассоциации в России работает страховое общество Ингосстрах.
Наавтомобильном транспорте проводится страхование ответственности автоперевозчикана случай возникновения убытков, связанных с эксплуатацией автотранспорта какперевозочного средства и обусловленных претензиями о компенсации причиненноговреда со стороны лиц, заключивших с перевозчиком договор о перевозке грузов.Условия наступления и объем ответственности автоперевозчика определяютсянациональными законодательствами каждой страны, а также нормами международногоправа (Конвенция о договоре международной перевозки грузов по дорогам).
Страхованиеответственности автоперевозчика относится к добровольным видам страхования.Однако в международном автомобильном сообщении это страхование получило широкоеразвитие, поскольку является дополнительной гарантией для грузовладельца выполненияобязательств, взятых на себя автоперевозчиком.
Вдоговор страхования ответственности автоперевозчика в международном сообщенииобычно включаются следующие основные риски:
ответственностьавтоперевозчика за фактическое повреждение и/или гибель груза при перевозкегруза и за косвенные убытки, возникшие вследствие таких обстоятельств;
ответственностьавтоперевозчика за ошибки или упущения служащих (перед клиентами за финансовыеубытки последних);
ответственностьавтоперевозчика перед таможенными властями (за нарушение таможенногозаконодательства);
ответственностьперед третьими лицами в случаях причинения вреда грузам.
2.3.Страхованиегражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности
Спецификагражданской ответственности предприятий — владельцев источников повышеннойопасности (т.е. тех, чья деятельность связана с повышенной опасностью дляокружающих из-за использования транспортных средств, механизмов, электроэнергиивысокого напряжения, атомной энергии, взрывчатых веществ, сильнодействующихядов и т.д.) заключается в том, что они всегда несут ответственность запричиненный таким источником вред, кроме случаев, если доказано, что вредпричинен в результате умысла потерпевшего или действия обстоятельствнепреодолимой силы (когда невозможно ни предвидеть, ни предотвратить действиетаких обстоятельств).
Причинениевреда другому лицу является основанием для возникновения гражданских прав иобязанностей. Лицо, право которого нарушено, приобретает право требованиявозмещения вреда от лица, виновного в его причинении, в том числе при нарушениивещных прав (объектом которых являются вещи и имущественные права) инематериальных благ (объектом которых являются жизнь, достоинство личности).
Всилу установленного законодательством права потерпевшего на возмещение вреда вполном объеме, а также вследствие возникновения у причинителя вреда обязанностиего возмещения у владельца источника повышенной опасности естественным образомпоявляется имущественный интерес. Следовательно, объектом страхованиягражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасностислужит имущественный интерес, связанный с обязанностью владельца этогоисточника в силу гражданского законодательства возместить вред, причиненныйтретьим лицам.
Субъектамистрахового правоотношения здесь являются: страхователь — юридическое лицо —владелец источника повышенной опасности; страховщик — юридическое лицо,созданное для осуществления страховой деятельности, зарегистрированное вустановленном порядке и обладающее лицензией на право проведения страхованиягражданской ответственности предприятия — источника повышенной опасности. Этисубъекты страхования являются сторонами страхового обязательства, т.е.сторонами договора страхования.
Договорстрахования заключается с целью предоставления финансовых гарантий возмещениявреда, причиненного страхователем потерпевшему. Специфика этого договорасостоит в том, что он заключается в пользу третьего лица — потерпевшего. Подоговору страхования потерпевшему лицу возмещаются убытки, связанные спричинением вреда: повреждение или уничтожение его имущества; упущенная выгода;моральный вред; затраты страхователя на ликвидацию прямых последствий аварии идр. Страховым случаем здесь является установленный факт возникновенияобязательства у владельца источника повышенной опасности возместить вред,причиненный потерпевшему в результате использования источника повышеннойопасности.
Размерстраховой премии по договору зависит от объема принимаемых страховщикомобязательств, перечня страховых рисков, лимитов страховой ответственности,срока страхования.
2.4.Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита
Такойвид страхования является разновидностью страхования рисков непогашениякредитов. В отличие от страхования риска непогашения кредитов договорстрахования ответственности заемщика кредита заключается между страховойорганизацией (страховщиком) и хозяйствующими субъектом (страхователем),получающим кредит в банке.
Объектомстрахования является ответственность заемщика кредита перед банком, выдавшимкредит, за полное и своевременное погашение кредита, включая проценты запользование кредитом. Страхованию подлежит не вся ответственность заемщикакредита, а определенная ее часть, как правило, от 50 до 90%. Остальная доляответственности возлагается на самого страхователя.
Страховымсобытием считается неполучение банком в оговоренный в договоре срок (от 3 до 20дней) кредита с процентами от кредитозаемщика.
Ответственностьстраховщика возникает при наступлении страхового случая, т. е. еслистрахователь (кредитозаемщик) не возвратил банку-кредитору обусловленнуюкредитным договором сумму по истечении срока платежа.
Ставкистраховых взносов зависят от срока страхования (пользования кредитом), степенириска (платежеспособности заемщика) и др. Страховая сумма устанавливаетсяпропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственностистраховщика исходя из всей суммы задолженности, подлежащей возврату покредитному договору.
Основныеусловия страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов в целоманалогичны условиям страхования риска непогашения кредита. Исходя из страховойсуммы и установленных тарифных ставок страховщик определяет страховые взносы,которые должны быть уплачены единовременно. Днем уплаты страховых взносовсчитается день поступления средств на расчетный счет страховщика.
Послевыплаты банку-кредитору страхового возмещения к страховщику переходят впределах выплаченной суммы все права банка по кредитному договору.
Финансовоесостояние и платежеспособность заемщика кредита определяются с помощью методикпо анализу финансово-хозяйственной деятельности хозяйствующих субъектов, вчастности туристских организаций.
2.5. Страхованиепрофессиональной ответственности
Любаяпрофессиональная деятельность связана с риском причинения вреда третьим лицам.Непреднамеренные упущения, ошибки, допущенные в процессе выполненияпрофессиональных обязанностей, могут привести к нанесению имущественного вредаклиентам.
Страхованиепрофессиональной ответственности направлено на защиту имущественных интересов страхователя,связанных с его обязанностью возместить ущерб, причиненный третьим лицам приосуществлении профессиональной деятельности, и вместе с тем, на защитуинтересов клиентов.
Внастоящее время появились новые виды страхования профессиональнойответственности, например ответственность нотариуса, ответственность юриста,ответственность врача, ответственность аудитора, ответственность таможенногоброкера (посредника), ответственность предпринимателя, ответственность детективови т. д.
Ответственностьпредпринимателя включает широкий спектр рисков: от его ответственности передсвоими работниками (от банкротства) до риска экологического загрязнения,причиненного природе и жителям района от неправильной технологии.
ЗаключениеДоговора страхования профессиональной ответственности дает возможность избежатьфинансовых проблем и сохранить доверие клиентов.
Стремительноеразвитие промышленного производства, автоматизация технологических процессовстали причиной повышения производственного травматизма и профессиональныхзаболеваний.
Ответственностьза ошибки или упущения, которые допустило лицо во время выполненияпрофессиональных обязанностей, базируется на законодательных и нормативныхактах, которые регламентируют обязательства сторон в той или другой сфередеятельности. Основу профессиональной ответственности составляет нарушениеконтракта между профессионалом и клиентом относительно предоставления услуг.Любое лицо, которое приобретает услугу, рассчитывает на компетентность и добросовестностьпрофессионала. Если клиенту причинен вред, он имеет право привлечь кответственности профессионала в судебном порядке.
Заметим,что в европейской практике ответственность распространялась сначала лишь налица, которые находилось с профессионалом в договорных отношениях. Современноетолкование охватывает и ответственность за вред, причиненный профессионаломтретьей стороне. Страхование ответственности работодателя направленно, преждевсего, на защиту работников различных отраслей, жизни и здоровью которых можетбыть причинен вред вследствие несчастных случаев на производстве ипрофессиональных заболеваний.
2.6.Страхование ответственности работодателя
Страхованиеответственности работодателя — это предоставление страховой защиты на случай предъявлениястрахователю работниками требований о возмещении имущественного вреда,причиненного их жизни, здоровью в результате несчастного случая илипрофессионального заболевания.
Заключениедоговора страхования дает возможность защитить имущественные интересыработодателя, связанные с его обязанностью компенсировать вред, причиненныйжизни и здоровью рабочих, пострадавших на производстве, и интересы рабочих,поскольку причиненный вред будет возмещен. Работодатель несет ответственностьперед служащими в случае:
личнойнеосторожности работодателя (если работодатель является физическим лицом);
еслиработодатель не смог обеспечить поставки соответствующего и безопасногооснащения, оборудовать безопасное рабочее место и организацию работы, а такжеподобрать квалифицированных, компетентных служащих;
нарушениезаконодательных актов, которые могут привести к ответственности работодателя;
неосторожностиодного из служащих, которая привела к травме другого служащего.
Служащие— это лица, которые работают по найму или учатся, стажируются на предприятииработодателя. Служащим считается также любое лицо, нанятое по договорусубподряда.
Каждыйслужащий во время работы должен соблюдать разумную осторожность относительносвоего здоровья и безопасности, а также относительно здоровья и безопасностидругих лиц, которые могут пострадать от его ошибочных действий.
Подоговору страхования ответственности работодателя страховщики возмещают убытки страхователюв случае привлечения его к ответственности за вред, которой был причинен жизнии здоровью служащего, и произошло это в период действия договора страхования,если служащий работал на страхователя, выполняя служебные обязанности.Дополнительно страховщики уплатят затраты страхователя, понесенные им посогласию страховой компании и связанные с расследованием, медицинскими итехническими отчетами об обстоятельствах приключения, а также с защитой в суде.
Компенсацияпо решению суда выплачивается страхователю или по доверенности последнего —потерпевшему работнику, если это предусмотрено договором страхования.
2.7. Страхованиеответственности за экологическое загрязнение
Предприятиямногих отраслей являются потенциально опасными объектами, как для человека, таки для окружающей среды, создают высокую степень риска возникновения чрезвычайныхситуаций и аварий, которые могут повлечь за собой тяжелые социальные иэкономические последствия. Аварии на промышленных объектах часто приводят кзагрязнению окружающей среды, значительным людским и материальным потерям,парализуют работу других производств.
Этотвид страхования является подотраслью страхования ответственности ипредусматривает ответственность страхователей за риски, связанные сзагрязнением окружающей среды, к которым можно отнести: страхованиеответственности за утечку нефтепродуктов; загрязнение рекреационных зонсвалками, производственными, радиационными и химическими отходами; отравлениевоздуха химическими выбросами и т. п.
Данноестрахование основывается на действующих нормах природоохранногозаконодательства государств. Его основная цель состоит в том, чтобы покрытьстрахователю убытки, связанные с необходимостью возместить третьим лицам ущерб,который они понесли в результате загрязнения окружающей среды, явившегосяследствием «деятельности» страхователя. При этом страхователями могут быть какюридические, так и физические лица, а в объем страхового покрытия могут входитькак прямые, так и косвенные убытки, связанные с причинением вреда здоровью иимуществу третьих лиц, исключая случаи запланированного или преднамеренного загрязненияокружающей среды.
Страхованиеответственности экологических рисков может быть связано с возможностью оченькрупных выплат страхового возмещения за один страховой случай, поэтому вусловиях страхования, как правило, оговаривают предельный размер выплат.
Такимобразом, экологическое страхование — это страхование ответственностипредприятий, туристской индустрии, туристов и других источников экологическогориска за причинение убытков гражданам и юридическим лицам в результатезагрязнения окружающей природной среды. Экологическое страхование обеспечиваетвозможность компенсации части причиняемых окружающей среде убытков и создаетдополнительные источники финансирования природоохранных мероприятий. Убытком вэкологическом страховании считается экономический ущерб, возникающий врезультате случайной ситуации, вызвавшей загрязнение окружающей среды, ипроявившийся в ухудшении здоровья населения, продуктивности сельского и лесногохозяйства, уменьшении полезности рекреационных ресурсов.
ЗакономРоссийской Федерации «Об охране окружающей природной среды» (ст. 23) заложеныправовые основы введения экологического страхования.
Экологическоестрахование — это механизм защиты имущественных интересов предприятий,учреждений, организаций, направленный на осуществление мероприятий попредупреждению, преодолению или уменьшению отрицательного влияния рисковзагрязнения окружающей природной среды и возмещению связанных с такимзагрязнением расходов. Важность и необходимость экологического страхованияпродиктована следующими факторами:
деятельностьпредприятий является деятельностью повышенной опасности, это касается какстационарных объектов, так и тех субъектов предпринимательской деятельности,которые занимаются перевозкой опасных веществ, что определяет широкий переченьоснований для возникновения обязательств перед третьими лицами возместитьпричиненный вред;
последствиязагрязнения окружающей среды могут носить катастрофический характер, связанныйс непредвиденными и значительными убытками;
дляопределения последствий событий, которые повлекли загрязнение окружающей средыи нанесли вред третьим лицам, характерна длительность проявления, что зависитот отрасли деятельности предприятия, свойств используемых материалов и веществ.
Задачейэкологического страхования должно стать обеспечение финансовой базыпредупреждения экологических аварий и компенсации убытков третьих лиц.
Врегионе определяется страховое поле экологически неблагоприятных (аварийноопасных) объектов. Их перечень утверждается в административном порядке, и онивключаются в региональную систему экологического страхования. По каждомупредприятию рассчитывается потенциально возможный убыток, причиняемый третьимлицам (юридическим и физическим) и производству самого предприятия в результатеэкологической аварии на нем. На основе величины убытка и вероятной оценки рискаэкологической аварии по каждому объекту устанавливается ставка страховоговзноса, причем ставки страховых взносов по страхованию ответственности истрахованию собственных убытков существенно разнятся. Последние могут достигатьзапретительной величины, чтобы не создавать у страхователя иллюзииэкологической безответственности.
Механизмэкологического страхования построен на классических принципах страхования —вероятностном распределении случайных событий. Ни один действующий нормативныйакт, к сожалению, не осуществляет правовое регулирование в объеме, достаточном дляпрактического внедрения обязательного экологического страхования. До сих пор взаконодательных и нормативных актах нет единства и ясности в пониманиистрахового случая. Очевидно, таковым может считаться только аварийное(случайное, внезапное, непреднамеренное) загрязнение окружающей природнойсреды. В то же время экологическая опасность может быть вызвана стихийными бедствиями(наводнения, оползни, извержения вулканов, землетрясения, лесные пожары и др.),а также негативными действиями людей (в том числе организованными инеорганизованными туристами).
Заключение
Страховаяотрасль, считавшаяся традиционно самой консервативной на финансовом рынке, запоследний год пережила несколько революционных потрясений. Прежде всего, оникоснулись инфраструктуры и госрегулирования страхования. В условияхсовременного общества страхование превратилось во всеобщее универсальноесредство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересовпредприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Классификациюпо объектам с выделением областей, подобластей и видов страхования можносчитать классическим подходом в теории и практике отечественного страхования.Она является наиболее обычной для национальных страхователей и очень важной стеоретической точки зрения.
Литература
1. Балабанов И.Т.,Балабанов А.И. Страхование. — СПб.: Питер, 2004. — 256 с.
2. Гвозденко А.А.Страхование: учеб. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, Г25 2004. — 464 с.
3.Кузнецова Н.П., ЧерноваГ.В. Европейское страховое законодательство: «Оценка платежеспособностистраховых компаний по рисковым видам страхования». СПб., 2000.
4. Микицей М.В.Учет иотчетность в торговле: учебное пособие для учащихся профессиональных лицеев,училищ и учебно-курсовых комбинатов / М. В. Микицей. — Изд. 3-е., доп. иперераб. — Ростов н/Д: Феникс, 2007. — 384 с.
5.Сплетухов В. А.»Страхование». М., 2002.
6. «Страхование» / подред. Т. А. Федоровой. М., 2004.
7.«Страхование»: учеб./А.Н. Базанов, Л.В. Белинская, П.А. Власав под ред. Г.В. Черновой.- М.:Проспект, 2009.- 432 с.
8. «Страховое дело»: пер.с нем. О.И. Крюгер. Т. 1. М., 2004; пер. с нем. Т. А. Федоровой и О.Ю. Крюгер.Т. 2. М., 2004.