Реферат: Банковская система

Содержание

Введение

1. Эволюциябанковской системы России

2. Центральныйбанк РФ

3. Коммерческийбанк России. Основные направления развития банковского сектора РФ на период2008 год

Заключение

Список использованной литературы


Введение

В настоящеевремя изучение банковской системы является одним из актуальных вопросовроссийской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя темеизучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучшихусловий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяютвыработке новых концепций работы банков страны. До сих пор банковская система вРоссии имеет очень много противоречий и не совершенность.

Целью моейработы является: охарактеризовать структуру банковской системы и ее типы,проследить эволюцию и современное состояние банковской системы РФ, раскрыть перспективыреформирования банковской системы РФ.Россия неявляется исключением, и при переходе к рынку в ней сложилась новая банковскаясистема. Естественно, она имеет некоторые особенности, свои собственные сложностии пути их разрешения. Вся система в данный момент находится в стадиистановления, и не может избежать кризисов и потрясений. Именно поэтому важнопонять, как свести негативные последствия к минимуму. Задачей исследованияинформации в данной курсовой работе является определить понятие «банковскойсистемы», провести анализ структуры банковской системы, изучитьдеятельность центрального банка и коммерческих банков, а также другихорганизаций, входящих в эту систему. В теории и на практике довольно распространенотакже понятие «кредитно-банковская система». Банки могут выступатькак в роли кредитора, так и в роли заемщика, т.е. быть субъектами кредитныхотношений. Это дает нам основание считать, что банковская система — этонеотъемлемая часть кредитной системы, ее подсистема, что само по себе позволяетрассматривать действие кредитно-банковской системы в качестве единого процесса,в ходе которого происходит неизбежное взаимодействие между кредитом как базовымэлементом системы и банком как участником кредитных отношений.

1. Эволюциябанковской системы России

Банки – весьма древнее экономическое изобретение. Считается, чтопервые банки возникли на Древнем Востоке в VIII в до н. э., когда уровеньблагосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемогоуровня текущего потребления. Затем эту эстафету приняла Древняя Греция.Наиболее чтимые храмы стали принимать деньги граждан на хранение во время войн,поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища.

Взоры предпринимателей того времени – ремесленников и купцовобратились в сторону хранилищ денег. Так пересеклись интересы двух важнейшихучастников экономики – коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширениясвоей деятельности и владельца сбережений. Этому банки обязаны своим рождением.

Итак, банки возникли в глубокой древности как фирмы,специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений ипредоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность,связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутристраны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи и повысить ихнадежность, что оказало положительное влияние на развитие торговли и мировойэкономики в целом.

Историястановления и развития банковского дела свидетельствует о том что совокупностьбанковских организаций может существовать и существовала в трех формах.

Перваяформа была представлена множеством независимых друг от друга кредитныхорганизаций, каждая из которых была вправе выполнять любые из принятых в товремя банковских операций, включая эмиссию наличных денег. Кроме того,отсутствовали устойчивые взаимосвязи между этими кредитными организациями, а ихвзаимодействие специально никем не координировалось. Конечно, онируководствовались действующими в стране законами, однако еще не появилсяспециальный орган, уполномоченный государством на управление этим сегментомэкономики. Такой этап развития банковского дела прошли многие страны мира. Совторой формой мы имеем дело тогда, когда в стране существует лишь однабанковская организация, имеющая разветвленную, охватывающую всю страну сетьфилиалов.

Втораяформа сложилась в СССР и в ряде стран, входивших в социалистический лагерь.Речь идет о Госбанке СССР и государственных банках этих стран и их филиалах.Как и в первой форме, банковское дело и в данном случае имеет одноуровневуюорганизацию.

Третьяформа — это такое множество банковских организаций, которое распадается на двечисленно неравные части: на одной стороне Центральный банк и другие органыуправления и самоуправления банковской системы, а на другой — остальныекредитные организации, банковская инфраструктура, банковский рынок.

Специфическойособенностью этой формы является то, что хотя бы один из элементов данногомножества — Центральный банк — уполномочивается государством на управление всейсовокупностью кредитных организаций, которые выступают по отношению к немуоднопорядковыми и функционированию которых придается скоординированныйхарактер.

Этиособенности свидетельствуют о том, что у совокупности банковских организацийпоявились признаки системы и двухуровневая форма построения. Если с этихпозиций внимательно рассмотреть банковскую систему РФ, то в ней обнаруживаютсясвязи двух типов. Во-первых, связь между однопорядковыми элементами банковской системы.Во-вторых, связь между Банком России и остальными элементами банковскойсистемы.


2. ЦентральныйБанк РФ

Центральный банк — главный государственный банк страны, основное звено денежно-кредитной системыгосударства; наделен особыми функциями, в особенности правом эмиссии денежныхзнаков и регулирования деятельности коммерческих банков. Центральный банкявляется «банком банков», органом, помогающим государству,правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом. Основными функциямиявляются эмиссия денег, хранение золотовалютных резервов государства,кредитование и ведение счетов коммерческих банков и правительства,регулирование денежного обращения, контроль за деятельностью кредитныхучреждений.

Банк России является юридическим лицом. Центральныеорганы Банка России находятся в городе Москве.

Уставный капитал и иное имущество Банка Россииявляются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в порядке,которые установлены настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет полномочияпо владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включаязолотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствамиуказанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное непредусмотрено федеральным законом.

Государство не отвечает по обязательствам БанкаРоссии, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли насебя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Банк России осуществляет свои расходы за счетсобственных доходов.

Целями деятельности Банка России являются:

- защитаи обеспечение устойчивости рубля;

- развитиеи укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечениеэффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельностиБанка России.

Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РоссийскойФедерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитнуюполитику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег иорганизует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции длякредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов вРоссийской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковскихопераций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всехуровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установленофедеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченныхорганов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которыевозлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управлениезолотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрациикредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществлениебанковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитныхорганизаций и банковских групп (далее — банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитнымиорганизациями в соответствии с федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручениюПравительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок,необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулированиеи валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов смеждународными организациями, иностранными государствами, а также сюридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета иотчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсыиностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогнозаплатежного баланса Российской Федерации и организует составление платежногобаланса Российской Федерации;

17) устанавливает порядок и условия осуществлениявалютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке ипродаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзывразрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке ипродаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономикиРоссийской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных,валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы истатистические данные;

19) осуществляет иные функции в соответствии сфедеральными законами.

Центральныйбанк Российской Федерации совместно с Правительством Российской Федерацииразрабатывает и представляет на рассмотрение Государственной Думы основныенаправления денежно-кредитной политики.

Основнымиинструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:процентные ставки по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов,депонируемых в Банке России (резервные требования); операции на открытом рынке;рефинансирование кредитных организаций; валютные интервенции; установлениеориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения; эмиссияоблигаций от своего имени.

ГосударственнаяДума рассматривает основные направления единой государственнойденежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает соответствующеерешение не позднее принятия Государственной Думой федерального закона офедеральном бюджете на предстоящий год.

Банк России и Правительство Российской Федерации ввариантах развития российской экономики в 2009 году и в период 2010 и 2011годов исходят из единых оценок внешних и внутренних условий еефункционирования. В предстоящие три года основной задачей денежно-кредитнойполитики является последовательное снижение инфляции до 5 — 6,8% в 2011 году(из расчета декабрь к декабрю).

Банк России является органом банковскогорегулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзорза соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковскогозаконодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательныхнормативов.

Главными целями банковского регулирования ибанковского надзора являются поддержание стабильности банковской системыРоссийской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России невмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключениемслучаев, предусмотренных федеральными законами.

Регулирующие и надзорные функции Банка России,установленные настоящим Федеральным законом, осуществляются через действующийна постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, объединяющийструктурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорныхфункций.

БанкРоссии устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских группправила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности,организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской истатистической отчетности, а также другой информации, предусмотреннойфедеральными законами. При этом устанавливаемые Банком России правилаприменяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности, котораясоставляется за период, начинающийся не ранее даты опубликования указанныхправил.

БанкРоссии принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций ив целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгугосударственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитныморганизациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливаетдействие указанных лицензий и отзывает их.

Свои функции Центральный банк осуществляетчерез банковские операции — активные и пассивные. Пассивными называют операции, с помощью которыхобразуются банковские ресурсы, активными являются операции по размещению ивыдаче банковских ресурсов. С помощью пассивныхопераций банки мобилизуют временно свободные денежные средства.Это дает банкам возможность получить ресурсы, необходимые для предоставлениябанковских услуг. За свои средства вкладчики получают вознаграждение в видепроцентов или в виде оказываемых банком услуг, а сконцентрированные на вкладахсредства превращаются в ссудный капитал, который банки используют для активныхопераций. К группе пассивных операций относятся:

ü Операции по формированию капитала и различного рода резервов –Центральный банк формирует уставной капитал, размер которого и формаформирования закреплена в национальном законодательстве. Доля уставногокапитала в общем объеме пассивов невелика и, как правило, не превышает 5%.Резервные фонды также формируются в соответствии с законодательством;

ü Прием различных вкладов, заключение их на счета и обслуживаниеэтих счетов – депозитные операции отражают обязательства Центрального банка кгосударственным органам, а также к отечественным и иностранным банкам;

ü Вовлечение в оборот банка кредитов – Центральный банк может получатькредиты от международных финансово-кредитных организаций или других иностранныхцентральных банков;

ü Эмиссионные операции – насовременном этапе выпуск банкнот является полностью фидуциарным, т.е. необеспеченный золотом. Современный механизм эмиссии банкнот основан накредитовании коммерческих банков, покупке государственных бумаг и увеличениизолотовалютных резервов. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активыцентрального банка. Размеры пассивной операции «эмиссия банкнот»зависят от его активных операций.

К активнымоперациям Центрального банка относятся:

ü Учетно-ссудные операции – операции по кредитованию коммерческихбанков и государства;

ü Банковские инвестиции – осуществляются Центральным банком с цельюприобрести государственные обязательства, как главную форму кредитованияправительства для покрытия бюджетного дефицита, а та же с целью регулированияликвидности банковской системы, денежной массы икурса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики;

ü Операции с золотом и иностранной валютой – Золото и активы виностранной валюте являются составной частью международных резервов,находящихся в ведении Банка России и Минфина России. Они находятся подконтролем Центрального банка, и в любой момент может быть использовано дляпрямого финансирования дефицита платежного баланса, для воздействия на курснациональной валюты с помощью интервенций на валютных рынках и для другиханалогичных целей.

Главнойформой отчетности Центрального банка являетсяего баланс.

Балансотражает состояние собственных и привлеченных средств банка, их источники идругие операции. Баланс состоит из двух частей: пассивы – обязательствабанка, т.е. источники формирования его капитала, активы – его требования,характеризующие состав, размещение и использование находящихся в распоряжениибанка ресурсов. Данные баланса Центрального банка служат основой для контроляза формированием и использованием его ресурсов.

В сводномбалансе Банка России отражены операции, связанные с выполнением его основныхфункций, а также результаты его деятельности за год. Счета сгруппированы вукрупненные статьи в целях предоставления информации о выполнении основныхфункций Банка России. Структура баланса Банка России устанавливается Советомдиректоров. Банк России обязан ежемесячно публиковать свой баланс. Годовойбаланс, счет прибылей и убытков и распределение прибыли Центрального банкаРоссийской Федерации включаются в годовой отчет, представляемый Банком РоссииГосударственной Думе в соответствии с законом о Центральном банке ежегодно непозднее 15 мая. Сводный баланс Центрального банка позволяет проанализироватьобщее состояние денежно-кредитной сферы страны (такие макроэкономическиепоказатели, как объем эмиссии банкнот, объем золотовалютных резервовгосударства, объем кредитования государства и кредитных организаций).

Путемсравнения активных и пассивных операций выявить причины изменения важнейшихпоказателей денежной статистики — денежной массы (М2) и денежной базы (МО).


3. Коммерческие банки России. Основные направления развитиябанковского сектора РФ на период до 2008 года

В широком смысле коммерческий банк — это любой банк, которыйфункционирует на втором после центрального банка уровне банковской системы. Вузком понимании коммерческий банк — это банк, который выполняет определенныйнабор базовых банковских операций, единственной целью которого являетсяполучение максимальной прибыли.

Коммерческиебанки составляют систему, которая обеспечивает жизнеспособность реальнойэкономики. Выступая в роли посредников, банки также выполняют важную роль впроцессе реализации денежно-кредитной политики, участвуют в процессеэффективного перераспределения накоплений и инвестиций в условиях рыночнойэкономики и в обеспечении стабильности всей финансовой системы в целом.Поскольку банки принимают на себя риски, они могут оказатьсянеплатежеспособными и потерпеть банкротство. В случае банкротства банка еговкладчики теряют сбережения, что может иметь разрушительные последствия иповлечь за собой потерю доверия ко всей банковской системе со стороны ихклиентов. Поэтому основной причиной, по которой Банку России следуетрегулировать деятельность банков, является поддержание уверенности и доверия кбанковской системе путем разработки и установления минимальных стандартов,обеспечивающих безопасность и надежность деятельности банков.

Посостоянию на 1 июля 2008 г., когда проходила подготовка законопроекта, былопроведено исследование банковского сектора, по которому количество действующихбанков составляло 1080, из них 329 банков (30,5% от общего количества) имеюткапитал менее 180 млн. руб., 175 банков (16,2% от общего количества) — менее 90млн. рублей. По данным Ассоциации российских банков, на 1 января 2009 г. в стране действовало 1108 банков, из них 319 (29%) имели капитал менее 180 млн. рублей, 158(15%) — менее 90 млн. рублей .

На начало 2008 г. банковские активы составили 60% ВВП, общий кредитный портфель — 40% ВВП, а розничные кредитыдостигли 10% ВВП. Увеличение роли банковского сектора происходило главнымобразом через активизацию банков в кредитовании потребительского спроса. Если в 2004 г. только 11% роста потребления финансировалось банковскими кредитами, ток 2008 г. — уже более 40%. Доля банковских кредитов в финансировании инвестицийвыросла с 3% в 2000 г. до 12% в 2008-м. В 2005 — 2008 гг. рост банковскихактивов финансировался уже за счет внешнего долга (до 30%). За счет размещенияакций российских эмитентов за рубежом стимулировался и рост корпоративныхдепозитов и счетов.

Согласнопринятым в начале года поправкам к Закону «О банках и банковскойдеятельности» с 2010 г. капитал банков должен быть не менее 90 млн руб., с2012-го — не менее 180 млн руб. По данным ЦБ РФ, на 1 мая 2009 г. первому условию не соответствовали 179 банков (за исключением санированных), второму — 321банк, т.е. в общей сложности примерно треть российских банков. По оценкамрегулятора, на долю этих банков приходится около 0,5% от общего объемабанковских активов.

Естественно,следует ожидать очередной волны слияний и поглощений: по некоторым оценкам,из-за кризиса могут пострадать до 30% российских организаций, причем не толькомелкие, но и 5 — 10 входящих в топ-50 по размеру активов.

Наволне глобального финансового кризиса и споров о новой финансовой архитектуревыдвигаются предложения относительно оптимальной структуры организациироссийской банковской системы, которая, на взгляд авторов, могла бы состоять из3 тыс. банков, разделенных на три типа:

— универсальные банки — полноценные финансовые посредники, работающие в условияхстрогого регулирования и имеющие солидный капитал (порядка 200 банков);

— небольшие банки — финансовые организации типа средних региональных банков икредитных союзов (1 — 2 тыс. банков);

— расчетные банки — учреждения, которые могут выступать в качестве платежныхсистем и казначейских банков для группы компаний (1 — 2 тыс. банков).

Сейчас в Россиидействует более тысячи банков, из которых лишь 200 активно занимаются полнымспектром банковских операций. Однако российское правительство и Банк Россиидали понять, что тысяча банков — это слишком много.

Эффективностьрегулирования повысится, если число банков уменьшится. Как показал глобальныйкризис, регуляторы должны иметь возможность следить как за степеньюрискозависимости банков по отдельности, так и за общей степенью их зависимостиот рисков экономики в целом. Сложность регулирования тесно связана с числом,размером и масштабом деятельности каждого банка в отдельности.

Наличие в Россиибольшого числа банков обусловлено тем, что многие из них имеют небольшиеразмеры и действуют на очень ограниченной географической территории. Несмотряна то что малые банки предлагают довольно широкий ассортимент продуктов иработают с населением, общий их вклад в риски, которым подвержена экономика вцелом, невелик, так как и они, и их клиенты малы. Практика показывает, что вРоссии мелкие кредитные организации в отдаленных регионах предоставляютреальные экономические услуги. Для более крупных банков эта ниша неинтереснаили экономически нецелесообразна.

Коммерческие банки выполняют следующие операции:

1) привлечение депозитов, т.е привлекать как вклады денежныесредства физических и юридических лиц;

2) предоставление кредитов, т.е размещать указанные средства отсвоего имени, на собственных условиях и на собственный риск;

3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов, т.е. открывать и вестибанковские счета физических и юридических лиц.


Заключение

В данной контрольной работе я выяснила,что банковская система представляет собой двухуровневую конструкцию, состоящуюиз центрального банка и коммерческих банков. Каждый из этих уровней имеет своюсовершенную и четко функционирующую организационно-управленческую структуру,что позволяет кредитным учреждениям успешно взаимодействовать как между собой,так и с центральным банком государства.

Также, исходя из моей контрольной работы,я могу сделать следующие выводы:

1. Развитие банковской системы прошлав трех формах;

2. Целии функции ЦБ РФ определяются Конституцией РФ и Федеоальным законом № 86 от02.07.2002 г. «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»;

3. Свои функции Центральный банк осуществляет через банковские операции — активные ипассивные. Пассивными называют операции, с помощью которых образуютсябанковские ресурсы, активными являются операции по размещению и выдачебанковских ресурсов. К основным активнымоперациям центральных банков относится: учетно-судные операции; банковскиеинвестиции; операции с золотом и иностранной валютой;

4. ЦБРФ совместно с Правительством РФ разрабатывает и представляет на рассмотрениеГосударственной Думы основные направления денежно-кредитной политики. Основнымиинструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:процентные ставки по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов;операции на открытом рынке; рефинансирование кредитных организаций; валютныеинтервенции; установление ориентиров роста денежной массы; эмиссия облигаций отсвоего имени;

5. Посостоянию на 1 июля 2008 г. количество действующих банков составляло 1080;

6. Коммерческие банки выполняют следующие операции: 1) привлечениедепозитов, 2) предоставление кредитов, 3) расчетно-кассовое обслуживаниеклиентов.


Списокиспользованной литературы

1. Федеральный закон«О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990;

2. ФЗ № 86 от02.07.2002 г. «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»;

3. «Бюджетныйкодекс Российской Федерации» от 31.07.1998 N 145-ФЗ

4. «Организация деятельности центрального банка»,Смольянинова Е.Н. – М: «ИНФРА», 2005г.

5. «Современныйэкономический словарь», Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. — ИНФРА-М, 2006

6. «Деньги.Кредит. Банки.»: Учебник для вузов/ Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М: Банкии биржи, ЮНИТИ, 1999.

7. «Банковскоеправо» № 3, 2006 г. В.А. Иванов «Эволюция банковской системы России»

8. «Банковскоеправо» 2009, №3 С.А. Кушикова " Некоторые проблемы современнойбанковской системы Российской Федерации"

9. ВестникАссоциации российских банков. 2009. N 3

10. «Бухгалтерияи банки», 2009, N 9 А.Саркисянц «Российская банковская система нафоне банковской системы Европы»

11. «Банки иделовой мир», 2009, N 7 Р.Хейнсворт " Слишком много банков"

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу