Реферат: Банковская система РФ

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………2

Глава I

    1.Возникновение и развитие банков. Сущность банков…………………..3

    2.Банковская система

      2.1Понятие и признаки банковской системы……………………………..7

      2.2Модели банковских систем……………………………………………..9

    3.Функциии роль банков в экономике страны

      3.1Центральные банки………………………………………………….....12

      3.2Коммерческие банки…………………………………………………...15

 Глава II

    1.Принципы построения и структура современной банковской системы РФ………………………………………………………………………………..17

    2. Видыбанков в РФ и организационно-экономические основы

        их функционирования…………………………….………………………21

    3. Целидеятельности и функции ЦБ РФ…………………………………..25

    4.Денежно-кредитная политика РФ……………………………………….28

 Заключение…………………………………………………………………….32

 Списокиспользуемой литературы…………………………….……………..33


Введение

Банки — весьма древнее экономическое изобретение. Они возникли вглубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого родауслуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоилитакже деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые ипродаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускоритьплатежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитиеторговли и мировой экономики в целом.

Сейчас они составляют неотъемлемую черту современного денежногохозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства.Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей,банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельскимхозяйством и населением. Приэтом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредникамив перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективностьпроизводства, способствуют росту производительности общественного труда.

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. Всеизменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику.Правильная организация банковской системы необходима для нормальногофункционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой иэффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших (и чрезвычайносложных) задач для экономического развития России.

Целью данной курсовой работы является подробное изучение сущностибанков, их места и роли в финансовой системе страны. Для реализации этой целинеобходимо разрешить следующие задачи:

— проследить историю развития банков

— изучить сущность и структуру банковской системы

— отдельно рассмотреть функции и роль коммерческих и центральныхбанков

— рассмотреть виды банков и современную банковскую систему в РФ

— изучить функции ЦБ РФ

— рассмотреть принципы денежно-кредитной политики в РФ

В первой главе данной работы рассмотрены основные теоретическиеаспекты связанные с деятельностью банков. Во второй особенностифункционирования банковской системы в Российской Федерации.


ГлаваI

 

1.Возникновениеи развитие банков. Сущность банков.

Банки — это огромное достижение цивилизации.Сегодня они представляют собой специализированные организации, которыеаккумулируют временно свободные денежные средства юридиче­ских лиц и населения,предоставляют их во временное пользование в виде кредитов, оказываютпосреднические услуги во взаимных платежах и расчетах между предприятиями,учреждениями или отдельными лицами, производят кассовое обслуживание физическихи юридических лиц, осуществляют другие операции с деньгами и денежнымкапиталом.

Современная банковская деятельность возникла наоснове меняльного дела и обслуживания денежных операций купцов, т.е.посредничества в их взаимных платежах. В средние века широкое рас­пространениеполучила деятельность менял, которые занимались обменом местных и иностранныхмонет для купцов. Сам термин «банк» происходит от слова «banco», что в переводе ситальянско­го означает скамья менялы, денежный стол, на котором менялы рас­кладывалимонеты. Они осуществляли обмен одних монет на дру­гие, занимались хранениемденег и ценностей (драгоценных метал­лов). Со временем в руках менялсосредоточивались крупные суммы денег, которые стали использоваться для выдачиссуд и по­лучения процентов. Они нередко становились ростовщиками. Ме­нялыдавали в ссуду не только собственные деньги, но и деньги, до­веренные им нахранение или врученные для уплаты другим лицам, что означало превращение их вбанкиров. Деятельность менял спо­собствовала появлению безналичного(вексельного) платежа. От слова «bancoroto» происходит также выражение «банкрот»: когдаменяла злоупотреблял чьим-то доверием, клиенты разбивали стол, за которым онсидел.

В экономической литературе предпринималисьмногочисленные попытки определить сущность банка, выделить его отличия от дру­гихкредитно-финансовых организаций. Особо можно выделить две точки зрения. Всоответствии с одной из них сущность банка можно по­нять не из перечисленияопераций, которые он выполняет, а исхо­дя из его макроэкономической роли. Банкопределяется как «денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот вналич­ной и безналичной формах». Согласно другой точке зрения, различия междубанками и небанками могут базироваться на двух признаках:

1)          банки выпускают в обращение и изымаютиз него деньги, оп­ределяя деятельность других кредитных учреждений, круг иприро­ду отношений, осуществляемых последними;

2)          банки играют на финансовых рынкахосновную роль, реали­зуя почти полный перечень рыночных операций.

Для понимания сущности и роли в рыночнойэкономике совре­менных банков необходимо проследить их эволюцию. Впервые бан­ки,близкие к современным, появляются в феодальной Европе (прежде всего в СевернойИталии), но история банковского дела насчитывает тысячелетия. В древностисуществовали некоторые учреждения, выполнявшие функции, подобные функциямбанков: комиссионные операции по покупке и продаже, осуществление пла­тежей за счетклиентов, выдачу кредитов. Первые банки — деловые дома — возникли на ДревнемВостоке (XVIII—VI вв. до н.э.)- Учреждения, подобные банкам, функционировали вВавилоне, Древней Греции, Египте, Риме. Так, в VIII в. до и. э. существовалВавилонский банк, который принимал денежные вклады, предоставлял кредиты и дажевыпускал банков­ские билеты — «гуду».

В античную эпоху банковское дело получило дальнейшее разви­тие.Местом хранения денег становились культовые сооружения, храмы. Государство былокрайне заинтересовано в надежном и умелом использовании денеж­ных средств.Храмы и их денежное хозяйство выступали как источ­ник и организатор веденияденежных операций (сохранение денег, учет и обмен их, поддержание денежногообращения — выполнение кассовых и расчетных операций), они способствовализарождению кредитования, совершенствовали платежный оборот.

Занимаясь денежными операциями, храмы сталимонополиста­ми в этом деле. Но постепенно государства стали самостоятельноосуществлять чеканку металлической монеты, храмы утратили свою монополию напроведение денежных операций, что способ­ствовало появлению различных форм иметодов ускорения торгово-платежных оборотов.

В XVI—XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции,Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специ­альные банки —жиробанки (от итал. «giro» — оборот, круг). Они проводили безналичныерасчеты между своими клиентами, так как наличные деньги в монете непрерывнообесценивались. В отличие от обычных счетов суммы средств на жирорасчетах былине обра­тимы в наличные деньги. Эта форма расчетов оказалась более удоб­ной именее трудоемкой, чем платежи звонкой монетой (банкнот еще не было), онаускорила и удешевила расчеты.

В процессе развития банковского дела изжирооборота разви­лись другие формы безналичных расчетов, распространившиеся навсе континенты, что в значительной степени способствовало эконо­мическомупрогрессу, росту мировой торговли и международного разделения труда.Жирорасчетами в настоящее время в широком смысле называют все безналичныерасчеты, производимые посред­ством расчетных чеков и других приказов банков.

Современные принципы капиталистическогобанковского дела получили свое развитие прежде всего в Англии, ставшей в XVII в. самой передовойкапиталистической страной. В Англии банки сформировались в XVI в.

На Руси в качестве торговых домов выступалимонастыри и цер­кви. В начале XIII в. Русь вела активную торговлю с немецкимигородами. Основными центрами торговли и денежных операций были Новгород иПсков. Первона­чально при предоставлении ссуды залога не требовалось, но посте­пенностали возникать залоговые отношения. Средневековые банки недостаточно былисвязаны с производ­ством, кругооборотом промышленного капитала. Только к XVII в. сформировалисьобъективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела.Колоссальный прилив серебра и золо­та из Америки в Европу в XVI в. подорвал монополиюотдельных банков (итальянских, голландских) в обеспечении хозяйств денеж­нымисредствами.

Металлическое денежное обращение ставилоограничения на процесс банковского предпринимательства. Ликвидироватьсложившиеся противоречия государства пытались различными спосо­бами, и преждевсего с помощью обращения неразменных на металл государственных бумажных денегс принудительным курсом.

В эпоху домонополистического капитализмаважнейшей функ­цией банков было посредничество в платежах и кредите. Банки,осуществляя посредничество, принимали средства на свои счета в любых размерах ина любые сроки и предоставляли за счет аккумулированных таким образом ресурсовссуды на раз­личные сроки и суммы в соответствии с потребностями заемщиков.Таким образом, в результате своей деятельности они, с одной сто­роны,обеспечивали централизацию денежного капитала, кредито­ров, а с другой —централизацию заемщиков.

Рост количества промышленных и торговыхпредприятий, их платежного оборота на протяжении XVIII—XIX вв. привели к воз­растаниюпотребностей в деньгах, которые не могли быть обеспече­ны полноценнымиметаллическими деньгами. К этому периоду от­носится появление так называемыхбанковских, или депозитных, денег, основой которых стали развивающиесядепозитные операции. Обращение депозитных денег связано с чеком — приказом соб­ственникасчета об уплате определенной суммы денег. С появлением чеков в об­щенациональноммасштабе сформировалась сфера чекового обра­щения. Чеком замещаются полноценныеметаллические деньги и банкноты в качестве средства обращения и платежа.Использование такого обращения позволяло банкам создавать «мнимые депозиты»,что приводило к усилению контроля над банковской ликвидностью со стороныгосударства.

Первоначально банки возник­ли как частныекоммерческие образования, являвшиеся элемента­ми торгово-рыночной инфраструктуры.Государственные банки возникли в мировой практике по­зднее частных исуществовали параллельно с ними, занимая свою нишу в сфере экономическихотношений.

Развитие банковского дела привело к зарождениюфинансовых рынков, усилению позиций центральных банков. Банки развиваютотдельные сегменты финансовых рынков как полноценных источ­ников пополнениясвоего денежного капитала для ведения кредит­ных операций. В XX в. усилилась тенденцияспециализации и уни­версализации банковской деятельности[6].

Если обобщить историю появления и развитиябанков, то мож­но отметить, что она напрямую связана с экономическими (преждевсего макроэкономического уровня) и политическими условиями. На процессыстановления и развития банков решающее воздей­ствие оказывают: во-первых,степень зрелости товарно-денежных отношений; во-вторых,общественно-экономическая ситуация в стране, характер решаемых задач и ихцелевая направленность; в-третьих, законодательное обеспечение действующейпрактики; в-четвертых, степень развития национальных рынков, международ­нойторговли. Поскольку банки проводят в основном денежные операции и предметом ихдеятельности является денежный капи­тал, то и содержание, и масштабы последнейзависят от степени развития товарно-денежных отношений в стране, уровняторговли, темпов промышленного производства.

Кредитор становится банкиром, когда денежныеоперация от­деляются от торговли, тогда банковское дело выделяется в само­стоятельную,специализированную отрасль оказания денежных услуг. Увеличение спроса на банковскиеуслуги прямо пропорци­онально росту товарообмена, увеличению объемов торговли иро­ста промышленности. Всякое замедление или, что еще хуже, раз­рушениереального сектора экономики, экономические кризисы отрицательно сказываются надеятельности и развитии банков. В фазе экономического подъема спрос набанковские услуги возра­стает, увеличивается объем банковских операций,банковская си­стема вступает в стадию поступательного развития, повышаетсяэкономическая эффективность ее деятельности.

Среди политическихфакторов, влияющих на состояние и разви­тие банков, наибольшее значение имеютполитическая стабиль­ность и ясность стратегии развития государства.Неопределенность политических целей приводит к задержке поступательного разви­тиябанков, банковский капитал ищет своего приложения за грани­цей. Опасностьпонести потери, связанные с опера­циями банка в нестабильной политическойситуации, породила понятие «политические риски банков».


2.Банковская система

 

2.1Понятие и признаки банковской системы

Понятие«система» широко используется современной наукой. Оно соотносится сисследованием многообразных явлений при­роды и общественного развития. Однакотермин «система» не по­лучил четкого определения. Чаще всего под словом «сис­тема»понимается состав чего-либо.В Федеральном законе «О Центральном банкеРоссийской Федерации (Банке России)» (1995 г.)[3] отмечается, что банковская система включает Централь­ный банк, кредитные организации и их ассоциации.Такоетолкова­ние не случайно («система» от гр. systeme — целое, составленное изчастей, соединение).

Нижепредставлены основные свойства и признаки которыми характеризуется банковскаясистема.

1.Банковскаясистема прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностьюэлементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие нарынке, но подчиненные другим целям.

2.Банковская система специфична, она выражает свойства, ха­рактерныедля нее самой, в отличие от других систем, функцио­нирующих в народномхозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами иотношениями, складыва­ющимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, топрежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включаетбанки, которые как денежно-кредитные институты дают «окрас­ку» банковскойсистеме.

Вместе с темэто не следует понимать так, что сущности бан­ковской системы есть сложениесущностей ее элементов. Сущ­ность банковской системы — это не арифметическоедействие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватываю­щуюсущность не только отдельных элементов, но и их взаимо­связь. Сущностьбанковской системы обращена не только к сущнос­ти частных, составляющихэлементов, но и к их взаимодействию.

3. Банковскую систему можно представить какцелое, как много­образие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ееотдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут принеобходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, всясистема не становится недееспо­собной — появляется другой банк, который можетвыполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могутвлиться новые части, восполняющие специфику целого.

4. Банковская система не находится в статическомсостоянии, на­против, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых,банковскаясистема как целое все время находится в движении, она дополняется новымикомпонентами, а также со­вершенствуется.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянновозникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком икоммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковскихкредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупаютденежные ре­сурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услу­ги,к примеру, участвовать в совместных проектах по финансиро­ванию предприятий,образовывать объединения и союзы.

5. Банковская система является системой«закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку онавзаи­модействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, системапополняется новыми элементами, соответствующи­ми ее свойствам. Тем не менее она«закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и изданиецентральными банками специальных статистических сборников, информацион­ныхсправочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки неимеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об ихдвижении.

6. Банковская система — «самоорганизующаяся», посколькуиз­менение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводитк «автоматическому» изменению политики банка.

7. Банковская система выступает как управляемаясистема. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, вразличных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловыебанки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специальногобанков­ского законодательства, их деятельность регулируется экономи­ческиминормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контрольза деятельностью кредитных ин­ститутов[6].

Банковскаясистема не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействуетс ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служитэкономи­ческая система. Будучи частью более общего, банковская системафункционирует в рамках общих и специфических банковских за­конов, подчиненаобщим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенностибанковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она саматолько в том случае, если не противоречит общим устоям и принципам, строитобщую систему как единое целое.

2.2Модели банковских систем

Как уже былоотмечено ранее, банковская система представляет единое целое, части которогонаходятся во взаимосвязи и взаимодействии между собой, а сама системаодновременно зависит от свойств этих частей.

Банковская система любой страны сформировалась врезульта­те развития национальной экономики, в настоящее время она ста­лацентром экономического механизма и взаимодействует со всеми отраслямиэкономики, с населением, органами государственной власти, оказывая на нихопределенное воздействие. Эффективное функционирование банковской системыявляется катализатором общего развития национальной экономики.

Банковские системы в разных странах формировалисьдалеко неодинаково. Исторические, политические, этнические, религиоз­ные и дажеклиматические факторы влияют на этот процесс. Не­смотря на это, существуютопределенные общие принципы постро­ения банковской системы на национальномуровне.

Во-первых, существует законодательное разделениефункций центрального банка и всех остальных банков. На практике это по­рождаетдвухуровневую банковскую систему. Центральный банк, находясь на верхнем уровне,выполняет такие важные функции, как:

*            эмиссию наличных платежных средств;

*            функцию «банка банков»

*            банкира правительства;

*            денежно-кредитное регулированиеэкономики.

В некоторых странах центральные банки выполняюттакже функ­цию регулирования и надзора за деятельностью банков.

Банки второго уровня обеспечивают посредничествов кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах. Их дея­тельностьуменьшает степень риска и неопределенности в экономи­ке как внутри страны, таки за ее пределами. Концентрируя в своих руках основную часть ссудного капитала,банки несут основную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственногооборота.

Во-вторых, центральный банк не конкурирует скоммерческими и другими банками страны, находящимися на нижестоящем уров­некредитной системы. Его деятельность направлена на реализацию экономическойполитики правительства, достижение общегосудар­ственных целей.

В-третьих, во всех странах существует особаясистема регулиро­вания и контроля за деятельностью банков. В одних странах, втом числе и в России, регулирующие и надзорные функции в отноше­нии банковвыполняет центральный банк, в других они возложены на специальные государственныеорганы (например, во Франции -на Банковскую комиссию). Но есть государства, гдедеятельность коммерческих и других банков контролирует и регулирует мини­стерствофинансов. Независимо от этого, во всех странах банковс­кая деятельность относитсяк наиболее контролируемой предпринимательской сфере. Контроль направлен наподдержание ликвид­ности банков и защиту интересов вкладчиков и инвесторов.

Центральный банк является эмиссионным банком ибанкиром правительства. Выполняя первую функцию, он монопольно осуще­ствляетэмиссию банкнот. Как банкир правительства этот банк име­ет тесные связи с ним,консультирует его, проводит определенную денежно-кредитную политику, увязаннуюс экономической полити­кой государства. Центральный банк является банком всехосталь­ных банков страны.

В странах с развитой рыночной экономикойсложились разные модели банковских систем. Они отличаются характером взаимоот­ношенийбанков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитныхорганизаций.

По характерувзаимоотношений банков с промышленностью раз­личают две модели: открытогорынка и корпоративного регулиро­вания. По первой модели между банками икорпорациями нет тес­ных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоватьсябанков­скими услугами одновременно в нескольких банках. Последние не оказываютпредпочтения экономическим субъектам по принципу «наш клиент». Льготы возможныдля тех заемщиков, которые обес­печат наиболее выгодное и менее рискованноеиспользование бан­ковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где непрактикуется установление тесных и эксклюзивных экономических взаимоотношенийбанков с промышленностью. Для модели корпоративного регулирования, наоборот,характер­но наличие тесных, устойчивых связей между банками и корпора­циями. Банкимогут выступать и как прямые акционеры предпри­ятий, и как депозитарии акциймелких акционеров, которые пере­дают банкам еще и право своего голоса. Этоповышает роль банков в создании и деятельности корпораций, в поддержании ихфинан­совой устойчивости. Такая модель банковской системы сложилась в Германиии Японии.

По уровнюспециализации различают универсальную и спе­циализированную моделибанковской системы. При специализи­рованной модели, которая сложилась в США,Канаде, Японии, банкам до недавнего времени было запрещено одновременно за­ниматьсякраткосрочным кредитованием и долгосрочным инвес­тированием капиталов. Операциис корпоративными ценными бумагами в таких банковских системах производятспециализиро­ванные инвестиционные банки.

В странах Европы(например в Германии, Швейцарии) получи­ла развитие универсальная модельбанковской системы, допускаю­щая в деятельности банков сочетание краткосрочногокредитования с инвестициями в корпоративные ценные бумаги. Через такие бан­ки вэтих странах проходит значительный оборот фондовых ценно­стей, прежде всего этокасается размещения ценных бумаг частных корпораций.

В настоящеевремя основной моделью организации европей­ских банков является универсальныйбанк, осуществляющий все виды банковских операций, включая операции с ценнымибумага­ми[5].

В настоящее время происходят процессы сближенияразличных моделей банковских систем, что обусловлено такими явлениями, какглобализация и дерегулирование. Первое из них может быть охарактеризовано каквыход экономических и политических про­цессов за национальные границы иформирование единого эконо­мического и политического пространства. В банковскойсфере гло­бализация сопровождается дерегулированием банковской деятель­ности илиберализацией финансовых рынков.

Дерегулирование банковской сферы выражается вликвидации институциональных разграничений между различными видами банковской и— в более широком смысле — финансовой деятель­ности: коммерческой,инвестиционной, страховой и т.п. В результа­те банки вынуждены конкурироватьодновременно на многих сег­ментах финансового рынка, причем не только друг сдругом, но и с другими финансовыми организациями: страховыми, финансовымикомпаниями, инвестиционными фондами и др. Дерегулирование было вызванонеобходимостью повысить эффективность функци­онирования банковских систем.

Банковская система, как и любая система, должнаработать ста­бильно и эффективно. Стабильность предполагает функционирова­ниебанков в соответствии с их целями и задачами. Она нарушает­ся, если у отдельныхбанков возникают финансовые трудности, пе­рерастающие в банкротство. Ситуацию,когда происходит ряд банковских банкротств и нарушение функционирования всейбан­ковской системы, называют банковским кризисом.

Западныеэкономисты установили зависимость между эффективностью и стабильностьюбанковской системы, которая выражается в том, что невозможно иметь максимальнуюстабиль­ность и максимальную эффективность. Чем эффективнее банковская система,тем она лучше распределяет капиталы в соответствии с иерархией относительнойставки дохода, существующей в экономике.

Как известно,повы­сить эффективность позволяет конкуренция, открытый и конкурен­тоспособныйрынок капиталов в состоянии обеспечить более высо­кую эффективность, чемзарегламентированная система.


3.Функциии роль банков в экономике страны

 

3.1Центральные банки

Главнымзвеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.В различных государствах такие банки называются по-разному: народныегосударственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США),Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.

Деятельностьлюбых центральных банков, как следует из анализа их историче­ского развития исовременного положения в рыночной системе, подчинена следующим основным целям:обеспечению стабильности покупательной способности и валютного курсанациональной де­нежной единицы, ликвидности банковской системы, созданию эф­фективногои бесперебойного ведения расчетов, включая расчеты наличными деньгами.

Отсюдалогично вытекают основные направления деятельности и задачи, которые решаетцентральный банк для достижения сто­ящих перед ним целей. Центральный банквыступает эмиссионным центром страны, является «банком банков», банкиромправительства, а также перед ним стоит задача осуществления денежно-кредитногорегулирования экономики страны.

Для решения перечисленных задач центральный банквыполняет ряд функций.

Эмиссионная функция. Старейшая функцияцентрального бан­ка — функция монопольной эмиссии банкнот. Центральныйбанк, будучи представителем государства, выполняет законодательно закрепленнуюза ним эмиссионную монополию в отношении банк­нот, т.е. осуществляет эмиссиюобщенациональных кредитных де­нег. Под эмиссией центрального банка понимаетсявыпуск в обра­щение денег исключительно в наличной форме. Хотя банкнотысоставляют незначительную часть денежной массы, они необходимы для платежей врозничной торговле и обеспечения ликвидности банковской системы. Для выполненияэмиссионной функции в каждом центральном банке есть специализированныеподразделения, осуществляющие эмиссионно-кассовую работу. В их ведениинаходится типография, печатающая банкноты.

Банкноты центрального банка являютсянеограниченно закон­ным платежным средством, и нет других структур, которые быза­менили его в этом качестве и выпускали банкноты как безусловное средствоплатежа и погашения любых долговых обязательств внут­ри страны. Что касаетсямонет, то в некоторых странах центральный банк также имеет монополию на ихэмиссию, но обычно их чекан­кой занимается министерство финансов(казначейство). В таких случаях центральный банк покупает у последнего монетыпо номи­налу, а разница между номиналом и их себестоимостью идет в до­ходгосбюджета. Купленные центральным банком монеты идут в обращение вместе сбанкнотами. Практически не осталось развитых стран (кроме Бельгии и США), гдесохраняется даже формальное деление на казначейские и банковские билеты. ВВеликобритании, например, оно было отменено 60 лет назад.

Функция управления золотовалютными резервами. По тради­ции центральныйбанк является их хранителем в стране, выполня­ет функцию управлениязолотовалютными резервами. В настоящее время офици­альный золотой резервслужит в качестве резервного актива и га­рантийно — страхового фонда вмеждународных расчетах. Централь­ные банки сосредоточивают у себя большиезапасы золота. В ряде стран ими распоряжается министерство финансов, при этомбанк осуществляет технические операции с золотом. Кроме золота, в цен­тральныхбанках сосредоточены и запасы валюты. Золотовалютные резервы используются дляпроведения международных расчетов, покрытия дефицита платежного баланса,поддержания курса национальной валюты и других целей.

Функция «банка банков»- Центральный банкнепосредственно не работает с юридическими и физическими лицами. Его клиенты —коммерческие банки. Являясь –«банком банков», центральный банк хранитсвободные денежные резервы коммерческих банков, служит расчетным центромбанковской системы и предоставляет ей креди­ты, в некоторых странах выступаеторганом банковского регулиро­вания и надзора. Как расчетный центр банковскойсистемы цент­ральный банк выполняет функции регулирующего органа платежнойсистемы страны, он координирует организацию расчетных систем. Во многих странахцентральный банк и его территориаль­ные подразделения выполняют функциинационального клиринго­вого центра, осуществляющего расчеты на национальномуровне и с зарубежными банками.

Центральный банк осуществляет надзор иконтроль над банка­ми, чтобы поддержать надежность и стабильностьбанковской сис­темы, защитить интересы вкладчиков и кредиторов. Характеросуществления центральным банком банковского надзора в разных странах имеетсущественные особенности, но везде он играет важ­ную роль в функционированиибанковской системы страны. Над­зорная функция в ряде стран осуществляетсяисключительно цен­тральным банком (Италия, Россия, Австрия). В Германии, США,Франции, Швейцарии эту работу последний ведет совместно с каз­начейством,банковской комиссией и другими органами, которые в своей надзорной деятельноститесно взаимодействуют с централь­ными банками. В Австрии, Дании, Канаде,Норвегии контрольную функцию осуще­ствляет не центральный банк, а другиеорганы.

Надзор центрального банка за коммерческимибанками осуще­ствляется путем выдачи лицензий на осуществление банковскойдеятельности и проведение отдельных видов операций (например валютных, сценными бумагами и т.д.), а также проверки и анализа финансовой отчетностикоммерческих банков, ревизии их деятель­ности, установления различныхнормативов и контроля за их вы­полнением. Надзор чаще всего регламентируетсяспециальными законодательными и нормативными актами.

Интернационализация банковского дела привела ктому, что в последнее время банковский надзор принимает международный характер.В 1975 г. был создан Базельский комитет банковского надзора. Его заседанияпроходят в Базеле, в Банке международных расчетов, там же размещаетсясекретариат Комитета. Инициатором создания международного комитета банковскогонадзора выступил директор Банка Англии Питер Кук, поэтому этот комитет называ­ютеще «Комитетом Кука». В 1977 г, Базельский комитет предста­вил «Базовыепринципы эффективного надзора за банковской де­ятельностью», которые былиразработаны и одобрены странами «десятки» и органами банковского надзора вовсех странах, вклю­чая Россию. В состав 25 принципов, определяющих содержаниеэтого документа, входят требования минимальной величины бан­ковскою капитала,проверки органами надзора политики, оператив­ной деятельности банка иприменяемых им процедур, связанных с выдачей кредита и инвестированиемкапиталов, управление кредит­ными и инвестиционными портфелями, общей политикибанка по управлению рисками.

Функция банкира правительства. Центральные банки тесносвязаны с государством. Центральный банк выступает как кассир правительства,его кредитор, финансовый консультант. Счета пра­вительства и правительственныхведомств открыты в центральном банке. В некоторых странах последний ведеткассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, которыепосту­пают от налогов, займов, зачисляются на беспроцентный счет каз­начействаили министерства финансов в центральном банке и с него правительство оплачиваетвсе свои расходы.

Функция денежно-кредитного регулирования. Центральный банксовместно с правительством разрабатывают и реализуют еди­ную денежно-кредитнуюполитику, направленную на обеспечение стабильного экономического роста,снижение инфляции и безрабо­тицы, нормализацию платежного баланса. Денежно-кредитноере­гулирование экономики осуществляется центральным банком пу­тем воздействияна объем денежной массы, уровень ставок процента и состояние ликвидностибанковской системы. Объектом данного регулирования является также валютный курснациональной де­нежной единицы. Это воздействие может оказываться как админи­стративнымпутем, так и экономическими методами.

Административное воздействие осуществляется черезустанов­ление прямых ограничений на деятельность банков, лимитов кре­дитования,«потолков» ставок процента и т.п., а также путем жест­кого законодательногоразделения функций между различными видами банков.

Экономическими методами денежно-кредитногорегулирования считаются изменение ставок процента (учетная политика), регули­рованиенорм обязательных резервов, операции на открытом рын­ке. В рамкахденежно-кредитного регулирования центральный банк осуществляет государственнуювалютную политику. Он поддержи­вает режим обменного курса национальной валюты,регулирует его, проводит валютные интервенции.

Внешнеэкономическая функция. В процессе своейдеятельно­сти центральный банк проводит всю работу по международным расчетам,платежному балансу, движению валютных ценностей, сотрудничает с центральнымибанками других стран, международ­ными валютно-кредитными организациями, т.е.выполняет внешне­экономическую функцию[8].

3.2 Коммерческие банки

Коммерческие банки – основное звено двухуровневой банковскойсистемы.

Сегодня к группе коммерческих банков в разныхстранах относится целый ряд институтов с различной структурой и разнымиотношениями собственности. Главным их отличием от центральных банков являетсяотсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различают два типа– универсальные и специализированные.

Универсальный банк осуществляет все или почти всевиды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочныхкредитов; операции с ценными бумагами; прием вкладов всех видов; оказаниевсевозможных услуг и т. п.

Специализированный банк, напротив,специализируется на одном или нескольких видах банковской деятельности. Вотдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещаетбанкам осуществлять широкий круг операций. К специализированным банкамотносятся: инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки.

К странам, где преобладает принцип специализациибанков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия.

Принципы деятельности коммерческого банка.

Первым и основополагающим принципом деятельностикоммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Этоозначает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественноесоответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиватьсясоответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам.Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Если банк привлекаетсредства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно вдолгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой.

Вторым принципом является экономическаясамостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка зарезультаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжениясобственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выборклиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствамкоммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, накоторые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческийбанк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, чтовзаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычныерыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, преждевсего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банказаключается в том, что регулирование его деятельности может осуществлятьсятолько косвенными экономическими (а не административными методами). Государствоопределяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не можетдавать им приказов[1].

Функции коммерческого банка.

Одной из важнейших функций коммерческого банкаявляется посредничество в кредите, которое они осуществляют путемперераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессекругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связейот кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Плата формируетсяпод влиянием спроса и предложения заемных средств.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков — стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая нафинансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимальномобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточноэффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережениюденежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческихбанков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банканеобходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступностьинформации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция банков — посредничество в платежахмежду отдельными самостоятельными субъектами[4].


Глава II

1.   Принципы построения и структура современной  

                          банковскойсистемы РФ

Современная банковская система России создана врезультате реформирования государственной кредитной системы, сложившей­ся впериод централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют наосновании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 21.03.02)[2], в котором дано определение кредитныхорганизаций и банков, пе­речислены виды банковских операций и сделок, установленпоря­док создания, ликвидации и регулирования деятельности кредит­ныхорганизаций и т.п. В действующем законодательстве закрепле­ны основные принципыорганизации банковской системы России, к числу которых относятся следующие:двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзорацентральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направ­ленностьих деятельности.

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкогозаконодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.Центральный банк РФ как верхний уровень бан­ковской системы выполняет функцииденежно-кредитного регули­рования, банковского надзора и управления системойплатежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необ­ходимыедля выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитнымиорганизациями, а также с Правитель­ством РФ, представительными иисполнительными органами госу­дарственной власти, органами местногосамоуправления, государ­ственными внебюджетными фондами, воинскими частями.Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юри­дическимилицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кромевоеннослужащих и служащих Бан­ка России). Он не может прямо выходить набанковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и органи­зациями не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организацииобразуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляютпосредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимаютучастия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются всвоей работе на установленные Бан­ком России параметры денежной массы, ставокпроцента, темпов инфляции и т.п.

Принцип осуществления банковского регулирования инадзора Митральным банком находит свое отражение в том, что в РФ ор­ганом банковскогорегулирования и надзора является Централь­ный банк РФ. В большинстве жеевропейских стран полномочия по банковскому регулированию переданы специальныморганам банковского надзора: Банковской комиссии во Франции, Феде­ральномуведомству по контролю кредитной деятельности в Гер­мании, Ведомству пофинансовым услугам в Великобритании и т.п. Банк России как регулирующий органустанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и от­четностидля кредитных организаций, предельные величины рис­ков и другие пруденциальныенормы банковской деятельности. Он же осуществляет надзор за соблюдениемустановленных норм и правил, проводит инспекционные проверки банков и небанков­скихкредитных организаций. Банк России выступает лицензиру­ющим органом поотношению к кредитным организациям: выда­ет и отзывает лицензии наосуществление банковских операций, регистрирует филиалы банков на территорииРФ, выдает разре­шения на открытие заграничных филиалов, а также на участие икапитале кредитных организаций-нерезидентов.

Наряду с Банком России регулирование деятельностибанков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так,взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции междуними является объектом регулиро­вания со стороны Министерства РФ поантимонопольной полити­ке и поддержке предпринимательства. Работа банков нарынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной ко­миссией порынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогопла­тельщики попадают подрегулирующее воздействие Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогами сборам, а как аген­ты валютного контроля они взаимодействуют сГосударственным таможенным комитетом РФ и Министерством внешнеэкономи­ческихсвязей РФ. Однако все эти ведомства в большинстве сво­ем не устанавливают длябанков особых норм и требований, а ре­гулируют их деятельность в общем порядкетак же, как и любых других юридических лиц.

Принцип универсальности российских банков означает, что вседействующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональнымивозможностями, иными словами, имеют право осуществлять все предусмотренныезаконодательством и банков­скими лицензиями операции — краткосрочныекоммерческие и дол­госрочные инвестиционные. В законодательстве не отраженаспеци­ализация банков по видам их операций.

Принцип коммерческой направленности банковвторого уровня выражается в том, что согласно законодательству основной цельюдеятельности банков и кредитных организаций в РФ является по­лучение прибыли.Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитныеорганизации, филиалы и представительства иностранных банков. Следует еще разобратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитнойорганизации, понимая под ней юридическое лицо, которое для извлечения при­быликак основной цели своей деятельности на основании специ­ального разрешения(лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции,предусмотренные зако­нодательством. Все кредитные организации, имеющие лицензиюБанка России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом поЗакону «О банках и банковской деятельности» в РФ возможно создание кредитныхорганизаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В своюочередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные инебанковские кредитные организации инкассации.[2] Таким образом, в настоящеевремя в РФ существуют практически две группы кредитных организаций: входящие вбанковскую систе­му, которые, исходя из содержания их деятельности, можноназвать банками с ограниченным кругом операций, и не включенные в со­ставбанковской системы (кредитные кооперативы, кредитные со­юзы, ломбарды,факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.). Вторую группу кредитных организацийиногда называют парабанковскими (похожими на банковские).

Банк согласно российскому законодательству — этокредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупностиосуществлять следующие банковские операции:

•  привлекать во вклады денежные средствафизических и юри­дических лиц;

• размещать эти средства от своего имени и засвои счет на ус­ловиях возвратности, платности и срочности;

• открывать и вести банковские счета физических июридиче­ских лиц.

Банковские группы. Особенность современнойбанковской си­стемы России заключается в преобладании в ней мелких и средних банков,в то время как в основных отраслях национальной экономи­ки по-прежнемугосподствуют крупные предприятия, требующие больших объемов внешнегофинансирования. Одним из возможных путей преодоления противоречия междуструктурами банковской системы и реального сектора экономики является созданиебанков­ских групп и банковских холдингов, что предусмотрено действую­щимзаконодательством.

Банковская группаэто не являющеесяюридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная)из них оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существен­ное влияниена решения, принимаемые органами управления дру­гих кредитных организаций.

Банковский холдинг этоне являющееся юридическимлицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в которомюридическое лицо (головная организация банковского холдинга), непредставляющее кредитную организацию, имеет воз­можность оказывать прямо иликосвенно (через третье лицо) суще­ственное влияние на решения, принимаемыеорганами управления кредитных организаций.

О созданиибанковских групп и банковских холдингов их голов­ные организации обязаныуведомить Банк России. Поскольку со­гласно действующему законодательству1кредитным организациям запрещено заключать соглашения и совершать согласованныедей­ствия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг и ограничениеконкуренции в банковском деле, то приобретение ак­ций (долей) кредитныхорганизаций, а также заключение соглаше­ний, предусматривающих осуществлениеконтроля за их деятельно­стью, не должно противоречить антимонопольнымправилам. Банк России следит за соблюдением последних совместно с Министер­ствомРФ по антимонопольной политике и предпринимательству.

Ассоциациибанков.Кредитные организации, входящие в банков­скую систему, могут создавать союзыи ассоциации, не предусматри­вающие целиизвлечения прибыли. Их деятельность направлена на защиту интересов организаций— членов и координацию их усилий по различным направлениям. Союзам иассоциациям кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции. ВРФ крупнейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ). Посостоянию на 1 января 2000 г. она насчитывала 683 чле­на, в том числе 567кредитных организаций, что составляло 42% об­щего количества кредитныхорганизаций РФ. Банки — члены АРБ функционируют во всех экономических регионахРоссии. Ассоциа­ция объединяет 75% банков и их филиалов в нашей стране, которымпринадлежит около 70% зарегистрированного уставного капитала действующихкредитных организаций и свыше 80% всех активов бан­ковской системы России.

Наряду с АРБв РФ функционируют 16 территориальных бан­ковских союзов (ассоциаций), которыепредставляют интересы кре­дитных организаций на уровне регионов и в своейдеятельности сотрудничают с АРБ.

Агентство по реструктуризации кредитныхорганизации (АРКО). Характеристика современной структуры банковской си­стемы РФ будетне полной, если не назвать АРКО, место которо­го в банковской системе не имеетчеткого законодательного опре­деления. Оно было создано в январе 1999 г. для реализации разра­ботанной программы реструктуризации банковской системы. ПервоначальноАРКО было учреждено как небанковская кредит­ная организация «Агентство пореструктуризации кредитных организаций» (НКО «АРКО»), цель деятельности которойсосто­яла прежде всего в преодолении кризиса банковской системы, вос­становленииее способности в полной мере обеспечивать вы­полнение своих базовых функций. Всвязи с вступлением в силу Федерального закона от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ «О реструкту­ризации кредитных организаций» (в ред. от 21.03.02) в июле 1999 г. НКО «АРКО» была преобразована в Государственную кор­порацию «Агентство по реструктуризациикредитных организа­ций», правовой статус, функции и полномочия которой определя­ютсятакже и Федеральным законом от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» (в ред. от 28.12.02). Этот За­кон четко определил полномочия пореструктуризации банков­ской системы Банка России и Государственной корпорации«Агент­ство по реструктуризации кредитных организаций», а также ус­ловия ипроцедуры взаимодействия Банка России и АРКО, Последнее имеет право осуществлятьследующие операции и сдел­ки в отношении кредитных организаций при проведениимеропри­ятий по их реструктуризации.

Уровеньобеспеченности населения коммерческими банками и филиалами в России в настоящеевремя составляет в среднем око­ло 3,4 банковского учреждения на 100 тыс.жителей. По этому по­казателю Россия значительно отстает от большинстваразвитых стран Запада.

2.Видыбанков в РФ и организационно-экономические

                                     основы их функционирования

Согласно действующему в РФ законодательству банкимогут создаваться на основе любой формы собственности в форме хозяй­ственногообщества.

По принадлежности капитала все действующиев РФ банки можно классифицировать следующим образом: банки, основанные начастной собственности, т.е. их собственниками являются негосу­дарственныепредприятия, организации и частные лица; банки с го­сударственным участием;банки с участием иностранного капитала.

Банки с государственным участием — это банки, в капиталекоторых участвуют организации, представляющие государство. По некоторымоценкам, в настоящее время насчитываются 23 кредит­ные организации, в уставныхкапиталах которых доля государствен­ного участия превышает 50%. В настоящеевремя в России не су­ществует специального законодательства, регулирующегосоздание и деятельность кредитных организаций с государственным участи­ем.Формы и порядок участия федерального имущества в уставных капиталах кредитныхорганизаций определяются отдельными для каждого банка федеральными законами.

Банк России внастоящее время владеет контрольными пакетами акций Сбербанка иросзагранбанков. В 19 кредитных организациях контрольные паке­ты акцийпринадлежат органам исполнительной власти и государ­ственным унитарнымпредприятиям. К числу этих кредитных орга­низаций относятся Внешторгбанк,Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др. Крупнейшими банкамис государ­ственным участием являются Сбербанк и Внешторгбанк. Сберегательныйбанк РФ занимает лидирующие позиции практически по всем показателямбанковской деятельности — капиталу, банковским активам, вложениям вгосударственные ценные бумаги и др. К началу 2002 г. собственный капитал Сбербанка достиг 95,7 млрд руб. На его долю приходится свыше 15%совокупного капитала российских банков, 26% всех банковских активов, почти 35%расчетов с использованием пластиковых карт. По количеству филиалов он сравним скрупнейшими банками Евро­пы (на 1 декабря 2003 г. их было 1163'). Сбербанк является фактически мо­нополистом на рынке банковских вкладовнаселения. Крупнейшим банком, контрольный пакет акций которого при­надлежитнепосредственно. Правительству РФ, является Внеш­торгбанк. Банк внешнейторговли РФ (Внешторгбанк) был создан в 1990 г. и в настоящее время входит в число ведущих банков страны. Его уставный капитал составляет42,1 млрд руб. В настоящее время крупнейшим акци­онером Внешторгбанка с долей в99,9% является Правительство РФ.

В странах,находящихся на этапе перехода к рыночной экономи­ке, в том числе и в России,банки с государственным участием вы­полняют стабилизирующую роль, обеспечиваяподдержание дове­рия к банковской системе и кредитование реального сектора в ус­ловияхнеопределенности и высоких финансовых рисков. Но для эффективного выполнениябанками с государственным участием своей стабилизирующей роли государстводолжно четко обозначить цели и приоритеты своего участия в банковской системе.Отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамкахпроводимой государственной экономической политики в настоящее время, являетсяосновной проблемой российских банков с государственным участием.

Банкис иностранным участием это банки, в уставномкапи­тале которых определенная доля принадлежит нерезидентам -юридическим ифизическим лицам. В этой группе особо выделяют банки, контролируемыеиностранным капиталом, т.е. те, контроль­ный пакет акций которых принадлежитнерезидентам. На 1 января 2003 г. в России действовали 129 кредитныхорганизаций с иност­ранным участием в уставном капитале, из них только 38находились под контролем иностранного капитала. При этом в 28-ми кредитныхорганизациях 100% уставного капитала принадлежало нерезиден­там и в 10-ти —доля иностранного капитала превышала 50%. Ос­новными направлениями деятельностикредитных организаций, контролируемых иностранным капиталом, являются:

• кредитование внешней торговли и обслуживаниевнешнетор­гового оборота между страной, в которой находится иностранный банк, иРФ;

•  банковское обслуживание фирм страны, в которойрасположен банк, и транснациональных корпораций, работающих на россий­скомрынке;

•предоставление комплекса современных банковскихуслуг национальным предприятиям и организациям;

• финансовое посредничество между иностранными ироссий­скими финансовыми рынками.

Присутствиена российском банковском рынке банков, контроли­руемых иностранным капиталом,способствует привлечению прямых иностранных инвестиций в экономику страны,расширение их дея­тельности служит косвенным подтверждением улучшения инвести­ционногоклимата. Иностранные банки применяют новые финансо­вые технологии, современныебанковские продукты, новейшие ин­формационные системы, что крайне важно длясовершенствования банковской системы России. Их отличают высокие стандарты веде­ниябизнеса, квалифицированный менеджмент. Забота о собственной репутацииудерживает эти банки от сотрудничества с теневым сек­тором. В связи с этимприток иностранного капитала с солидной ре­путацией рассматривается БанкомРоссии и Правительством РФ в качестве потенциально важного фактора развитиябанковского сек­тора страны, способствующего формированию конкурентного рын­кабанковских услуг.

По организационным формам различают банки,созданные как общества с ограниченной ответственностью, и акционерные банки.

Банк в форме общества с ограниченнойответственностью(ООО) — это банк, учрежденный одним или несколькими лицами,уставный капитал которого разделен согласно учредительным документам на долиопределенных размеров. Участники такого бан­ка не отвечают по егообязательствам и несут риск убытков, связан­ных с деятельностью банка впределах стоимости внесенных ими вкладов. Члены, внесшие вклады не полностью,несут солидарную ответственность по обязательствам банка в пределах стоимости неоплаченнойчасти вклада каждого из участников. Банк, создава­емый в форме ООО, может иметьединственного учредителя, но им не имеет право быть другое хозяйственноеобщество, состоящее из одного лица. Число участников банка в форме ООО не должнобыть более 50. Если оно превысит установленный законом предел, он должен бытьпреобразован в открытое акционерное общество. При невыполнении этого требованиябанк подлежит ликвидации в су­дебном порядке.

В настоя­щее время среди действующих банковпримерно 40% составляют банки в форме ООО и 60% в форме акционерного общества.

Акционерный банкэто банк, уставныйкапитал которого раз­делен на определенное число акций, удостоверяющихобязатель­ственные права его участников (акционеров) по отношению к это­мубанку.

Акционерный банк может быть открытым или закрытымакци­онерным обществом, что отражается в его уставе и фирменном на­именовании.

Акционеры банка открытого акционерногообщества (ОАО) мо­гут отчуждать принадлежащие им акции без согласия другихакци­онеров. Такой банк вправе проводить открытую подписку на вы­пускаемыеим акции и осуществлять их свободную продажу. Он может также проводить и закрытуюподписку, если это не запреще­но его уставом или требованием правовых актовРФ. Число акцио­неров такого банка не ограничено.

Банк, акции которого распределяются только средиего учреди­телей или иного ранее определенного круга лиц, признается закры­тым акционернымобществом (ЗАО). Такой банк не вправе прово­дить открытую подписку навыпускаемые им акции либо иным об­разом предлагать их неограниченному кругулиц. Число акционеров банка закрытого общества не должно превышать 50. Если жеоно превысит этот предел, то банк в течение одного года должен преоб­разоватьсяв открытое общество. В противном случае он подлежит ликвидации в судебномпорядке.

Новые возможности для диверсификации структурыбанков­ской системы открывает такая организационно-правовая форма банков,разрешенная российским банковским законодательством, как общества сдополнительной ответственностью (ОДО).

Филиалы и представительства банков. В РФ все банки и другиекредитные организации имеют право открывать обособленные под­разделения —филиалы и представительства, сведения о которых должны содержаться в их уставе.Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическимилицами. Они осуществляют свою деятельность на основании положений, утвер­жденныхсоздавшей их кредитной организацией, и считаются от­крытыми с моментауведомления Банка России.

Филиалом кредитной организации является ее обособленноеподразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации иосуществляющее от ее имени все или часть банков­ских операций, предусмотренныхлицензией Банка России, выдан­ной кредитной организации.

Представительством кредитной орга­низацииявляется ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождениякредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту.Представительство не име­ет права осуществлять банковские операции. Оно создаетсядля обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иныхправовых действий. Оно не занимается расчетно-кассовым и кредитнымобслуживанием клиентов и не имеет корреспондент­ского субсчета.

Лицензирование банковских операций. Все создаваемые в РФкредитные организации как юридические лица подлежат обязатель­ной государственнойрегистрации. На основании решения Банка России такую регистрацию кредитныхорганизаций производит Министерство РФ по налогам и сборам, которое являетсяуполно­моченным федеральным органом исполнительной власти, осуще­ствляющимрегистрацию всех юридических лиц. Для того чтобы получить право заниматьсябанковской деятельностью, банки дол­жны получить лицензии на осуществлениебанковских операций. Цель лицензирования заключается в том, чтобы недопустить на рынок финансово неустойчивые, подверженные высоким рискаморганизации с сомнительной репутацией учредителей. В настоящее время в РФ вновьсозданному банку могут быть выданы три вида лицензий на осуществление банковскихопераций:

•лицензия на осуществление банковских операций сосредства­ми в рублях (без права привлечения во вклады денежных средствфизических лиц);

•лицензия на проведение банковских операций сосредствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вкладыденежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправеустанавливать корреспондентские отношения с неогра­ниченным количествоминостранных банков[5];

• лицензия на привлечение во вклады и размещениедрагоцен­ных металлов. Такая лицензия может быть выдана банку одновре­менно слицензией второго вида.

Для расширения своей деятельности банк можетполучить допол­нительные лицензии. Для этого он должен быть в течениепоследних 6 месяцев финансово устойчивым, выполнять установленные Банком Россиитребования к размеру капитала и резервам, не иметь задол­женности передфедеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ, местным бюджетом и государственнымивнебюджетными фондами, иметь соответствующую организационную структуру,включающую службу внутреннего контроля, выполнять квалификационные требо­ванияБанка России к сотрудникам кредитной организации, соблю­дать техническиетребования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществлениябанковских операций.

3. Цели деятельности и функции ЦБ РФ

Центральный банк РФ (Банк России) являетсяглавным банком Российской Федерации. Он создан и действует на основании Феде­ральногозакона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации(Банке России)» (вред, от 10.01.03)[3], в соот­ветствии с которым уставныйкапитал (в размере 3 млн руб.) и иное его имущество являются федеральнойсобственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию ираспоряже­нию своим имуществом, включая его золотовалютные резервы.

Органы управления. Коллегиальным органомЦентрального банка РФ является Национальный банковский совет численностьюв 12 человек, состоящий из представителей Совета Федерации, Го­сударственнойДумы, Президента РФ и Правительства РФ, а так­же Председателя Банка России.Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя БанкаРоссии, не работают в последнем на постоянной основе и не получают оплату заэту дея­тельность. В компетенцию Совета входит рассмотрение вопросовсовершенствования банковской системы РФ, проекта основных направлений единойгосударственной денежно-кредитной полити­ки, годового отчета Банка России,утверждение общего объема рас­ходов на содержание его служащих, их пенсионноеобеспечение, страхование жизни и медицинское страхование.

Структура управления. Банк России образует единуюцентра­лизованную систему с вертикальной структурой управления. В си­стемуБанка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения,расчетно-кассовые и вычислительные центры, полевые учреждения, учебныезаведения и другие предприятия и организа­ции, в том числе подразделениябезопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

Банк России обладает экономической и политической независи­мостьюот исполнительных органов государственной власти. Его экономическаянезависимость проявляется в организационном и финансовом аспектах.

Организационная независимость Банка России определяетсятем, что он является самостоятельным юридическим лицом, осуще­ствляетполномочия по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом. Изъятие иобременение обязательствами иму­щества Банка России без его согласия недопускается. Финансовая независимость Банка России выражается в том, чтоон не отвечает по обязательствам государства, а последнее — по его обязатель­ствам.

Политическая независимость Банка России проявляетсяв отсут­ствии формальных связей между ним и Правительством РФ, а так­же в егосамостоятельности в решении кадровых вопросов. Поли­тическая независимостьБанка России выражается и в том, что фе­деральные органы государственнойвласти, органы государственной власти субъектов РФ и местного самоуправления неимеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации егозаконодательно закрепленных функций и полномочий, а также прини­мать решения,противоречащие Закону «О Центральном банке Рос­сийской Федерации (БанкеРоссии)».

Как организация, созданная для осуществленияуправленческих функций, Банк России имеет три основные цели деятельности, зак­репленныев Законе -«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

1)  защита и обеспечение устойчивости рубля;

2)  развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение эффективного и бесперебойногофункциониро­вания платежной системы.

Реализация функций и полномочий, предоставленныхБанку России для достижения этих целей, превращают его в орган моне­тарнойвласти, орган банковского регулирования и надзора и рас­четный центр банковскойсистемы.

Как орган монетарной власти БанкРоссии осуществляет сле­дующие функции:

•  во взаимодействии с Правительством РФразрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

•  осуществляет эффективное управлениезолотовалютными резервами;

•  устанавливает и публикует официальные курсыиностранных валют по отношению к рублю;

• организует и осуществляет валютноерегулирование и конт­роль в соответствии с законодательством РФ;

• принимает участие в разработке прогнозаплатежного балан­са и организует составление платежного баланса РФ;

• осуществляет анализ и прогнозирование состоянияэкономи­ки РФ в целом и по регионам прежде всего денежно-кредитных,валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответ­ствующие материалы истатистические данные, реализуя при этом задачу снижения инфляционных ожиданий.

Как орган регулирования и надзора задеятельностью кре­дитных организацийБанк России выполняетследующие законо­дательно закрепленные за ним функции:

• принимает решение о государственной регистрациикредит­ных организаций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществлениебанковских операций, приостанавливает их дей­ствие и отзывает их;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитныхорганиза­ций и банковских групп;

•  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитнымиорганизаци­ями в соответствии с федеральными законами;

•является кредитором последней инстанции длякредитных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила проведения банковскихопераций, бух­галтерского учета и отчетности для банковской системы.

Кроме того, Банк России как надзорный органустанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельно­стипо организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты,осуществляет выдачу, приостановление и от­зыв разрешений им на проведениеданных операций.

Как расчетный центр банковской системыБанк России игра­етосновную роль в организации и функционировании платежной системы страны. Дляобеспечения эффективного и бесперебойно­го функционирования последней онвыполняет следующие функ­ции:

• устанавливает правила осуществления расчетов вРФ;

•  монопольно осуществляет эмиссию наличных денеги органи­зует наличное денежное обращение;

• определяет порядок осуществления расчетов смеждународны­ми организациями, иностранными государствами, а также с юриди­ческимии физическими лицами.

Как банкир Правительства РФБанкРоссии осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системыРоссийской Федерации посредством проведения расчетов по пору­чению уполномоченныхорганов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которыевозлагаются орга­низация исполнения и исполнение бюджетов.

Для выполнения возложенных на него функций вразличных сферах Банк России наделен полномочиями нормотворческой де­ятельности.Он имеет право издавать нормативные акты по воп­росам, отнесенным к егокомпетенции федеральными законами. Нормативные акты Банка России долж­ны бытьзарегистрированы в Министерстве юстиции РФ в поряд­ке, установленном длягосударственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органовисполнительной власти, за исключением нормативных актов, устанавливающих курсыиност­ранных валют по отношению к рублю; изменение процентных ста­вок; размерырезервных требований и обязательных нормативов; прямые количественныеограничения, а также правила бухгалтер­ского учета и отчетности для БанкаРоссии.

4. Денежно-кредитная политика РФ

 

Денежно-кредитная политика является составной частьюэко­номической политики государства, главные стратегические цели которой —повышение благосостояния населения и обеспечение максимальной занятости. Исходяиз этой долгосрочной стратегии, основными ориентирами макроэкономическойполитики прави­тельства обычно выступают обеспечение роста ВВП и снижение ин­фляции.

Цели денежно-кредитной политики. Ее конечные цели формули­руютсяв соответствии с принятыми на текущий год целями макро­экономической политики.Основным направлением денежно-кре­дитной политики как составной частисовременной экономической политики России является постепенное снижение уровняинфля­ции и поддержание ее на определенном уровне. Ко­нечной цельюденежно-кредитной политики в предстоящие 10 лет должно быть снижение, а вдальнейшем, при достижении низких значений, — сохранение инфляции на уровне,обеспечивающем ус­ловия для устойчивого экономического роста.

Разработка денежно-кредитной политики. Ее осуществляетнепосредственно Банк России. Этот процесс организован следую­щим образом.

Разработанный Банком России проект основныхнаправлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоя­щийгод передается на рассмотрение Национальному банковскому совету, который даетпо нему заключение. Далее уточненный по ре­комендациям Банковского советапроект представляется Президен­ту РФ и Правительству РФ. Не позднее 1 октябряБанк России пред­ставляет в Государственную Думу проект основных направленийединой государственной денежно-кредитной политики на предстоя­щий год и непозднее 1 декабря.

Инструменты и методы денежно-кредитной политики. Основ­ные инструменты иметоды, которыми может пользоваться Банк России при разработке и реализацииденежно-кредитной полити­ки, определены Законом «О Центральном банке РоссийскойФеде­рации (Банке России)». К ним относятся:

•ставки процента по операциям Банка России;

• нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервныетребования);

• операции на открытом рынке;

• рефинансирование кредитных организаций;

• валютные интервенции;

•установление ориентиров роста денежной массы,

•прямые количественные ограничения;

•эмиссияоблигаций от своего имени.

.Процентная политика Центрального банкаРФ используется для воздействия на рыночные ставки процента. Банк России можетус­танавливать одну или несколько ставок процента по различным видам операцийили проводить процентную политику без их фик­сации. Ставки процентаЦентрального банка РФ — это минималь­ные ставки, по которым он осуществляетсвои операции. Важной особенностью процесса регулирования ставок процен­та вэкономике в настоящее время является то, что Центральный банк РФ не оказываетнепосредственного воздействия на рыночные ставки процента. Влияние на уровеньставок процента осу­ществляется в основном посредством регулирования денежногопредложения и принятия мер по повышению устойчивости и эф­фективностибанковской системы.

Политику резервных требований Банк России использует как механизмрегулирования общей ликвидности банковской системы и для контроля денежныхагрегатов посредством снижения денеж­ного мультипликатора. Резервные требованияустанавливаются для ограничения кредитных возможностей кредитных организаций иподдержания на определенном уровне денежной массы в обраще­нии.

Центральный банк РФ, устанавливая и изменяянормативы обя­зательных резервов, воздействует на объем и структуру привлечен­ныхкредитными организациями ресурсов, а следовательно, оказы­вает влияние на ихкредитную политику.

Операции на открытом рынке — это операции по купле-прода­же БанкомРоссии государственных облигаций, казначейских век­селей и прочих государственныхценных бумаг, краткосрочные опе­рации с ценными бумагами с совершением позднееобратной сдел­ки. Лимит операций на открытом рынке утверждается Советомдиректоров Банка России. Покупая у коммерческих банков ценные бумаги,Центральный банк РФ высвобождает их ликвидность и расширяет возможности длякредитования. При продаже ценных бумаг, наоборот, происходит сокращениесвободных резервов бан­ковской системы и уменьшается ее потенциал длякредитования экономики.

Составной частью проводимой Банком Россииполитики рефи­нансирования являются его депозитные операции с кредитнымиорганизациями. Цель этих операций — изъятие излишней ликвид­ностибанковской системы путем привлечения на депозитные сче­та в Банке Россиисвободных денежных средств кредитных органи­заций.

Валютные интервенции — это операции Банка Россиипо покуп­ке-продаже иностранной валюты на биржевом и межбанковском рынках длявоздействия на курс рубля и суммарный спрос и пред­ложение денег. Осуществлениеинтервенций на валютном рынке может преследовать различные цели, в том числе:удержание кур­са на заданном уровне (в диапазоне), сглаживание его резких коле­баний,обеспечение требуемой динамики курса, пополнение валют­ных резервов БанкаРоссии

Исходя из основных направлений единой государственнойде­нежно-кредитной политики, Банк России может устанавливать ори­ентирыроста одного или нескольких показателей денежной массы. В настоящее времяБанк России в каче­стве промежуточного ориентира денежно-кредитной политики ис­пользуетденежный агрегат М2.

Прямые количественные ограничения могут применяться БанкомРоссии в исключительных случаях в целях проведения единой го­сударственнойденежно-кредитной политики после консультаций с Правительством РФ. Онипредставляют собой административные методы, к которым относятся:

•установление кредитным организациям лимитов на предостав­ление кредитов ипривлечение средств, определение видов обеспе­чения активных операций банков,ограничения на осуществление кредитными организациями отдельных банковскихопераций;

•введение предельных размеров ставок процента по предостав­ляемым банкамикредитам, определение размера комиссионного вознаграждения и тарифов заоказание отдельных видов банков­ских услуг. Эта мера практиковалась Центральнымбанком РФ в 1991 г., когда для коммерческих банков была установлена предель­наяставка по выдаваемым ими кредитам в размере 25% годовых;

•установление фиксированного соотношения ставокпроцента коммерческих банков и официальных ставок, прямое ограничение размеракредитной маржи (разницы между ценой приобретения ресурсов и их последующейперепродажи в виде кредита или раз­ницы между средними ставками процента поактивным и пассив­ным операциям банков).

Валютная политика. В рамках своейкомпетенции, определен­ной законами «О Центральном банке Российской Федерации(Бан­ке России)» и «О валютном регулировании и валютном контроле», Банк Россиисовместно с Правительством РФ определяют текущую политику государства в областиобменного курса национальной валюты — курсовую политику. Валютнаяполитика предполагает также управление валютными резервами Задача Центральногобанка РФ заключается в определении и поддержании того значения курсанациональной валюты, которое в данный момент в наибольшей степени отвечаеттекущим целям экономической политики государства.

Длявоздействия на динамику валютного курса Банк России ис­пользует широкий арсеналметодов, которые условно можно под­разделить на две группы.

1. Рыночныеметоды — проведение операций по покупке-прода­же иностранной валюты на биржевоми межбанковском рынках (ва­лютные интервенции) для воздействия на курс рубля.

2. Административныеметоды — применение мер, основанных на принуждении участников рынка кдействиям, направленным на изменение спроса и предложения иностранной валюты нарынке.


Заключение

Подводя итог изложенномув курсовой работе, можно точно сказать:

В первой главе былирассмотрены основные теоретические вопросы, связанные с банками, ихфункционированием, ролью, банковской системой, откуда можно сделать вывод. Чтобанки — одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие ихдеятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Чтосовременная банковская система — это важнейшая сфера национального хозяйствалюбого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что онауправляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своихкоммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции;наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населенияк фирмам и производственным структурам.

Вовторой главе рассматривались особенности банковской системы в РоссийскойФедерации, откуда становится ясно, что банковская система России основана напринципе двухуровневой структуры на верхнем уровне которой находитсяЦентральный банк, и выполняет функцииденежно-кредитного регули­рования, банковского надзора и управления системойплатежей и расчетов в стране. На нижнем уровне коммерческие банки, которыедействуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируютдвижение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу,включая количество наличных денег, находящихся в обращении.

Современная банковская система — этосфера многообразных услуг своим клиентам — от традиционных депозитно-ссудных ирасчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейшихформ денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскимиструктурами.

Но не смотря все эти факты у  отечественнаябанковской системы остаются еще много проблем.


Список используемой литературы

 

1.  ИнструкцияЦБ РФ № 1 от 30.04.1991 “ О порядке регулирования деятельности  коммерческихбанков”

2. О Банках ибанковской деятельности в РСФСР: Федеральный закон от 7 июля 1995г. №395-1(вред. 21.03.02)

3.  ОЦентральном Банке Российской Федерации: Федеральный закон от

     10июля 2002г. №86-ФЗ(в ред. От 10.01.03)

4. Балабанов И.Т./Банки и банковское дело. -Спб., 2005г.

5.  Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. М… 2006. 

6.Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. М, 1998.

7. Кидуэля Д., Петерсон Р., Блзкуэяя У./Финансовые институты, рын­ки иденьги: Пер. с англ. СПб., 2000.

8. Максютов А.А./ Основы банковского дела.-М., 2005г.

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу