Реферат: Банковская система Российской Федерации

Негосударственное образовательное учреждение среднегопрофессионального образования

«ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ»

Курсовая работа

Тема:

Банковская система Российской Федерации

Выполнила студентка

Бебенина Наталья Васильевна

Руководитель работы

Габитова Татьяна Рудольфовна

Пермь 2010

Содержание

Введение

Глава 1. Банковская система

1.1 Структура банковской системы ЦБ РФ

1.2 Коммерческие банки

1.3 Банковские риски

Глава 2. Центральный Банк РФ

2.1 Функции ЦБ РФ

2.2 Операции ЦБ РФ

Глава 3. СКБ Банк

3.1 История банка

3.2 Миссия банка

3.3 Клиенты банка

Заключение

Список литературы

Введение

Банки — весьма древнее экономическое изобретение. Они возникли вглубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого родауслуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоилитакже деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые ипродаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежии повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитиеторговли и мировой экономики в целом.

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежногохозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства.Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей,банки определяют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством инаселением.

Банк-это юридическое лицо, которому на основе лицензиипредоставляется право привлекать на себе деньги от физических и юридическихлиц, а затем от своего имени размещать их на трёх условиях: платность,возвратность, срочность.

Вся банковская система состоит из двух уровней:

Первый уровень — ЦБ РФ

Второй уровень – коммерческие банки, специализированные банки,кредитно-финансовые институты.

Банки — это атрибут не отдельно взятого экономического региона иликакой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, нинациональных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальнойфинансовой мощью, значительным денежным капиталом. Деятельность банковскихучреждений так многообразна, что их действительная сущность оказываетсянеопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразнымивидами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитныеотношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельскогохозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторыхслучаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждениявыступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственныхпрограмм, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна.Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всюэкономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормальногофункционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективнойбанковской инфраструктуры — одна из важнейших и чрезвычайно сложных задач дляэкономического развития России. В обиходе банки — это хранилища денег.

В своей работе я попытаюсь более детально разобрать банковскуюсистему РФ рассмотреть основные понятия. Расписать функции и структуру банкових сущность и, какую роль они играют в нашей жизни. Какие функции выполняет ЦБРФ. Так же рассмотрю, какие могут существовать банковские риски. Я выбрала этутему, потому что я считаю её наиболее актуальной.

Актуальность данной темы заключается в том, что деятельностьбанковских учреждений так многообразна, что их действительная сущностьоказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самымиразнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот икредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности исельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а внекоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитныеучреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственныхпрограмм, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Целью данной работы является раскрытие и анализ понятия банковскойсистемы РФ, ее строения и состояния.

Объект данной работы – это совокупность банковских учрежденийсоставляющих единую взаимосвязанную систему, которая регулируется посредствомдеятельности Центрального банка. Предмет – механизм и проблемыфункционирования, тенденции развития банковской системы в России.

Глава 1. Банковская система

1.1 Структура банковской системы РФ \

Банки — центральные звенья в системе рыночных структур. Развитиеих деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма.Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковскойсистемы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

За последнее время произошли значительные сдвиги в становлениибанковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основныенаправления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы междуфинансовыми институтами.

Современная банковская система это важнейшая сфера национальногохозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпелазначительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы.

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежитгосударству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США,Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия-50%, Япония -55%), центральныйбанк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладаетмонопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот — основнойсоставляющей налично-денежной ассы. Он хранит официальные золотовалютныерезервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу ивалютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственнымдолгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играетроль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средствакоммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает вкачестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную системувзаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения,либо через специальные расчетные палаты.

Коммерческие банки — основное звено кредитной системы. Онивыполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимисяфункциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета,кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов междуними.

Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах имогут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участиемгосударства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территориидеятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банковделятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды,образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий,их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

Специализированные кредитно-финансовые учреждения:

Кроме банков, перемещение денежных средств на рынке осуществляют идругие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды,страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъектыфинансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех другихсубъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговымиобязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства(депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), амобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства иценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров идилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпускаясобственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловныхобязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическимилицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, привыпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различныхинвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственныхакций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший рискдля посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумменезависимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания(фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов,распределяет среди своих акционеров.

В банковскую систему помимо Банка России и кредитных организацийвключены так же филиалы и представительства иностранных банков. При этом подиностранным банком понимается банк, признанный таковым по законодательству иностранногогосударства, на территории которого он зарегистрирован.

В рамках банковской системы существуют представительстваиностранных банков, деятельность которых не отличается чем-либо от обычнойнекоммерческой деятельности представительского характера. Представительства иностранныхбанков не вправе осуществлять ни банковские операции, ни иные виды банковскойдеятельности. Целью их деятельности является представление и защита интересовиностранных банков в России. С учетом целей создания представительствиностранных банков России они вряд ли могут быть признаны субъектами банковскойдеятельности даже в широком смысле этого слова, так как напрямую не влияют нафункционирование и стабильность банковской системы России. Поэтому прихарактеристике деятельности представительств иностранных банков в России термин«банковская деятельность» вряд ли уместен и применим, а включение вкачестве самостоятельного элемента в банковскую систему России (наряду с БанкомРоссии, российскими организациями и филиалами иностранных банков) вряд ли оправданно.

Центральный банк РФ

Из истории создания

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР.Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственныйбанк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон «Центральномбанк» СФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическимлицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законебыли определены функции банка в области организации денежного обращения,денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности ирегулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (БанкаРоссии), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковскойсистемы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческихбанков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. Вкачестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынокгосударственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов дляфинансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевыецентрализованные кредиты отраслям экономики.

В 2003 г. Банк России приступил к реализации проекта поусовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счетвнедрения системы международных стандартов (МСФО).

Предусматривается реализация комплекса мер, включая обеспечениедостоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышения требований ксодержанию, объему и периодичности публикуемой информации, реализации в учете иотчетности подходов, признанных передовой международной практикой. Кроме того,будет раскрыта информации о реальных владельцах кредитных организаций, контрольза их финансовым состоянием, а также повышение требований к должностным лицамкредитной организации и их деловой репутации.

Правовой статус Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ)регулируется Конституцией РФ и федеральными законами. В настоящее время ведущимиз них является Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральномбанке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 29.07.2004). Этотнормативный правовой акт сменил в 2002 году действовавший ранее смногочисленными поправками закон РФ от 02.12.90 № 394-1 «О Центральномбанке Российской Федерации (Банке России). соответствии с Конституцией РФ иФедеральным законом „О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии): ЦБ РФ осуществляет свои функции и полномочия независимо от другихфедеральных органов государственной власти, органов государственной властисубъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления;

ЦБ РФ является юридическим лицом, имеет печать с изображениемГосударственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. При этомнаименования “Центральный банк Российской Федерации» и «БанкРоссии» равнозначны;

местонахождение центральных органов ЦБ РФ — город Москва;

уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ являются федеральнойсобственностью;

ЦБ осуществляет полномочия по владению, пользованию ираспоряжению, вверенным ему имуществом, включая золотовалютные резервы, всоответствии с целями и в порядке, которые установлены законодательством.Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия ЦБ РФне допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом;

государство, как правило, не отвечает по обязательствам ЦБ РФ, аЦБ РФ — по обязательствам государства;

ЦБ РФ может быть ликвидирован только на основании принятиясоответствующего закона Российской Федерации о поправке к Конституции РФ.

Нормативные акты, регулирующие деятельность Банка России:

Статья 75 Конституции РФ

Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)»

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2декабря 1990 года № 395-1

Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банкахРФ» от 23 декабря 2003 года № 117-ФЗ

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитныхорганизаций» от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ

1.2 Коммерческие банки

В этом пункте я рассмотрю функции коммерческих банков так жепонятие коммерческого банка, принципы деятельности и другие темы, касающиесякоммерческих банков. И думаю, логичнее будет начать с понятия банка и функцийкоммерческого банка.

Понятие банка. Функции коммерческого банка

Банк — это организация, созданная для привлечения денежных средстви размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности исрочности. Банк должен выполнять обязательства, вытекающие из его договорныхотношений с клиентом. Банк должен сохранять постоянство в манере деятельности.Анализировать работу юридического лица не реже одного раза в год. На практикесбор сведений о клиентах и анализ деятельности крупных клиентов проводятся одинраз в квартал.

Коммерческие банки относятся ко второму уровню банковской системы,они обслуживают непосредственных товаропроизводителей.

Основанием для начала деятельности банка является получениелицензии на осуществление банковских операций.

Для того чтобы стать банком, необходимо пройти определённуюпроцедуру, обеспечивающую как безопасность кредитной организации, так и еёклиентов.

Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежныхсредств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду сбанками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовыеи кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании,брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынкаимеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговымиобязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства(депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образомсредства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенныедругими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые невыпускают своих собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловныхобязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическимилицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые всериски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяетсреди своих акционеров.

В России банки могут создаваться на основе любой формысобственности — частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключаетсявозможность создания банков, основанных исключительно на государственной формесобственности, которые в соответствии с действующим законодательством могутосуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставныхкапиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Подбанками с участием иностранных инвестиций понимаются:

— совместные банки, т.е. банки, уставной капитал которыхформируется за счет средств резидентов и нерезидентов;

— иностранные банки — банки, уставной капитал которых формируетсяза счет нерезидентов;

— филиалы банков-нерезидентов.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются наакционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков,принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключаетсядействующим законодательством, согласно которому уставный капитал банкаформируется из средств не менее трех участников.

Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческиебанки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапахарактерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков вформе акционерных обществ. Для акционерного общества характерно, чтособственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевыекоммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждыйиз пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала. Паевыекоммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченнойответственностью, т.е. общества ответственность каждого пайщика ограниченапределами его вклада в общий капитал банка. Расширение уставного фонда можетосуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так иза счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новыхучастников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общемсобрании участников.

У банков, функционирующих как акционерное общество, уставныйкапитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости,размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требоватьот банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка исоздает для банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерныебанки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могутпереходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банковоткрытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров ираспространятся в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумагисчитается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждаетсязаранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результатеэти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банкаширокой информации о своей деятельности.

Теперь перейдём к принципам деятельности коммерческих банков,первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка являетсяработа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческийбанк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своимиресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характерабанковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, этоотносится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главнымобразом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочныессуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банкабольшого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличенияудельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельностькоммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающаяи экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственнымисредствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов ивкладчиков, распоряжение доходами банка.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношениякоммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночныеотношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, изрыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том,что регулирование его деятельности может осуществляться только косвеннымиэкономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь«правила игры» для коммерческих банков, но не может давать имприказов.

Характеристика типов клиентов банка.

Классифицировать клиентов банка можно по ряду критериев:

По правовому статусу клиенты подразделяются на юридических ифизических лиц.

По реальному существованию выделяют действительно существующих ипотенциальных клиентов. В первую группу входят клиенты, с которыми банкустановил деловые отношения, во вторую группу входят клиенты, которые в будущеммогут воспользоваться банковскими услугами

По размеру клиенты банка подразделяются на крупных, средних ималых в зависимости от величины баланса, размеров профессиональной деятельностиэкономических субъектов.

По времени начала банковского обслуживания различают старых иновых клиентов.

По степени кредитоспособности клиенты подразделяются на классы.

По характеру обслуживания клиентов банка можно разделить на группус традиционным обслуживанием и группу VIP-клиентов.

По принадлежности к сектору экономики различают клиентовнефинансового и финансового секторов.

Функции коммерческого банка

Одной из важных функций коммерческого банка являетсяпосредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределенияденежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондовпредприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функциикоммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределенияресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределениересурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику,при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящихбанковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные иполученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложениязаемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовыхресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков — стимулированиенакоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросомна кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся вхозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы кнакоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средствформируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимовысоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимывысокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданиюгарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений,депозитов в коммерческих банках.

Третья функция банков — посредничество в платежах между отдельнымисамостоятельными субъектами.

Операции коммерческого банка

К операциям коммерческого банка относятся активные, пассивные икомиссионные. Начнём с первых под пассивными понимаются такие операции банков,в результате которых происходит формирование ресурсов банков.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческихбанков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

получение кредитов от других юридических лиц.

депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства,уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой врезультате активных кредитных операций.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается перваякрупная группа кредитных ресурсов — собственные ресурсы. Следующие две формыпассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов — заемные, или привлеченные,кредитные ресурсы.

Активные операции. Мобилизованные денежные средства банкииспользуют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательскойдеятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятсяк активным операциям банков.

В активах банков выделяются две важнейшие группы операций — кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всегобаланса.

Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.

В зависимости от обеспечения различаются: ссуды безобеспечения(бланковые) и ссуды, имеющие обеспечения. Последние делятся на:вексельные, подтоварные и фондовые. Вексельные ссуды — это кредиты, выдаваемыев форме покупки векселя или под залог векселя. Учитывая вексель, банкстановится его владельцем и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель илипредъявившему его к учету, определенную сумму денег.

Подтоварные ссуды — это ссуды под залог товаров итоварораспорядительных документов.

Фондовые ссуды — это ссуды под обеспечение ценных бумаг.

По срокам погашения: не имеющие определенного срока — онкольные(погашаемые по требованию заемщика или банка); краткосрочные (до одного года);среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом;погашаемые в рассрочку.

По методу взимания процента: процент удерживается в момент выдачиссуды (при учете векселя, при предоставлении потребительской ссуды); процентуплачивается в момент погашения кредита или равномерными взносами на протяжениивсего срока кредита.

По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание ицель кредита.

И, наконец, комиссионные банковские операции, то есть «выполняютразличные поручения своих клиентов за их счет». Такие поручения связаны спереводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Этопереводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором онвстал на расчетно-кассовое обслуживание и с которым заключил договор орасчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиентауказанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (есликлиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимуюоперацию банк взимает комиссию.

Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручениеот клиента произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользукоторого открыт аккредитив, или акцептовать векселя бенефициара, или произвестиплатеж бенефициару, но только на определенных условиях.

Инкассовые операции — это операции по получению банками дляклиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. Инкассовыеоперации осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценнымибумагами. При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку дляреализации на рынке той страны, где они эмитированы.

Факторинговые операции относятся к посредническим. Суть их в том,что банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условияхнемедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальнойчасти, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строгообусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

Особая разновидность комиссионных операций — доверительныеоперации, состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себяхранение, передачу и управление определенным имуществом, выраженным как вденьгах, так и в ценных бумагах.

К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции — покупка и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценныхкамней, покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

Разновидностью посреднических операций являются трастовые операциибанков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в странах сразвитой рыночной экономикой — наличие акций, облигаций и денежных средств. Помере увеличения количества финансовых инструментов и суммы финансовых активовкоммерческие банки расширяют трастовые (доверительные) операции. Трастовыедепартаменты банков — одни из наиболее развитых подразделений современныхтранснациональных банков.

1.3 Банковские риски

Эту проблему я тоже решила рассмотреть, так как в любойдеятельности организаций есть свои риски. Поэтому я решила рассмотреть, какиесуществуют риски в банковской деятельности. Так как рисков существует много, ярешила рассмотреть только более важные на мой взгляд.

В зависимости от сферы влияния или возникновения банковского рискаони подразделяются на внешние и внутренние.

К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка иликонкретного клиента, политические, экономические и другие. Это потери,возникающие в результате начавшейся войны, революции, национализации, запретана платежи за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, отмены импортнойлицензии, обострения экономического кризиса в стране, стихийных бедствии.Внутренние риски в свою очередь делятся на потери по основной и повспомогательной деятельности банка. Первые представляют самую распространённуюгруппу рисков: кредитный, процентный, валютный и рыночный риски. Вторыевключают потери по формированию депозитов, риски по новым видам деятельности,риски банковских злоупотреблений.

По характеру учёта банковские риски делятся на риски по балансовыми по забалансовым операциям. Очень часто кредитный риск, возникающий побалансовым операциям, распространяется и на внебалансовые операции, например,при банкротстве предприятия. Важным является правильный учёт степени возможныхпотерь от одной и той же деятельности, проходящей одновременно как побалансовым, так и по внебалансовым счетам.

По возможностям и методам регулирования риски бывают открытые изакрытые. Открытые риски не подлежат регулированию. Закрытые риски регулируютсяпутём проведения политики диверсификации, то есть путём широкогоперераспределения кредитов в мелких суммах, предоставленных большомуко-личеству клиентов при сохранении общего объёма операций банка; введениядепозитных сертификатов; страхования кредитов и депозитов и др.

По методам расчёта риски могут носить комплексный (общий) ичастный характер. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величиныриска банка от его дохода. Частный риск основывается на создании шкалыкоэффициентов риска по отдельной банковской операции или их группам.

Это лишь я показала малую часть существующих рисков.

Глава 2. Центральный Банк РФ

2.1 Функции ЦБ РФ

Функции банка-это деятельность, определяемая его спецификой.

В редакции Федерального закона «О ЦБ РФ (Банке России)» установленперечень из 18 функций, который не исключает реализацию иных функций всоответствии с федеральными законами. Эти функции можно классифицировать исходяиз специфики целевой ориентации и с учетом назначения Банка России. Такихфункций пять:

1) регулирующая (денежно-кредитное регулирование);

2) нормативно-творческая (нормативное регулирование);

3) операционная;

4) информационно-аналитическая;

5) надзорная и контрольная.

В рамках денежно-кредитного регулирования Банк России всоответствии с федеральным законом, определяющим его деятельность, выполняетследущие функции:

— во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводитединую государственную денежно-кредитную политику;

— монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организуетналичное денежное обращение;

— выступает кредитором последней инстанции для коммерческихбанков, организует систему их рефинансирования. В данной функциипросматривается назначение (роль0 банка, призванного регулировать денежныйоборот.

Будучи эмиссионным центром, выступая организаторомналично-денежного обращения, институтом поддержки ликвидности коммерческихбанков случае кратковременной необходимости у них дополнительных денежныхсредств, Центральный банк РФ, выполняющий данную функцию. Реализует своёназначение в экономике.

Функция нормативного регулирования (нормативно-творческая функция)предусматривает:

— разработку правил ведения банковских операций;

— определение порядка и правил бух. Учета и отчетности длябанковской системы;

— определение правил ведения расчетов в РФ;

— разработку правил расчетов с международными организациями,государствами, а так же с юридическими и физическими лицами.

Деятельность банка России по созданию нормативных актов(положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядокучета и отчетности коммерческих банков, даёт ему возможность упорядочивать иразвивать работу кредитных учреждений, разрабатывать общую методическую базу,единые стандарты деятельности кредитных организаций., позволяющие им в рамкахзаконодательства осуществлять обслуживание своих клиентов.

Операционная функция позволяет Банку России:

осуществлять самостоятельно либо по поручению ПравительстваРоссийской Федерации все виды банковских операций и иных сделок;

управлять своими золотовалютными резервами;

обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страныпосредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительнойвласти и государственных внебюджетных фондов.

Полномочия, определяемые данной функцией, позволяет Банку Россиивести широкий круг деятельности, обслуживать разнообразные потребностиэкономических субъектов, при необходимости выступать уполномоченным агентомгосударства по ведению расчетов по финансовым операциям.

В соответствии с информационно-аналитической функцией БанкаРоссии:

— проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом постране и регионам, прежде всего в области денежно-кредитных ивалютно-финансовых отношений, ценообразования, публикует соответствующиематериалы и статистические данные;

— участвует в разработке прогноза платёжного баланса страны,организует его составление;

— устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют поотношению к национальной денежной единице.

Для Банка России данная функция имеет особое значение. Без еёвыполнения практически невозможно регулирование денежного оборота, основанногона материальных и финансовых потоках. Анализ и прогнозирование экономическогоразвития страны является той интеллектуальной базой, которая даёт возможностьопределить динамику и структуру денежно-кредитных отношений. Сведения БанкаРоссии о тенденциях экономического развития страны. Развития отдельных секторовэкономики, динамики платежного баланса, валютном курсе, основных показателяхбанковской деятельности, предоставляемые экономическим субъектам, в том числебанковскому сообществу, составляют важную информацию, позволяющую им принеобходимости скорректировать направления своего развития.

Надзорная и контрольная функции возлагают на Банк России:

— надзор за деятельностью банков и банковских групп;

— государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий наосуществление банковских операций, приостановку их действий и отзыв их;

— регистрацию банками эмиссий ценных бумаг;

— валютное регулирование и валютный контроль.

Данные полномочия позволяют Банку России намечать целевыеориентиры, направленные, в том числе на развитие и укрепление банковскогосектора страны. Осуществляя надзор за деятельностью коммерческих банков путёмпостоянного наблюдения и проверок на предмет её соответствия законодательноустановленным правилами нормативным актам, Банк России защищает интересывкладчиков и кредиторов, обеспечивает стабильность деятельности кредитныхорганизаций. Контроль со стороны Банка России как самостоятельная форманаблюдения за обеспечением законности не основан на отношениях подчинённостимежду ними коммерческими банками, поэтому его вмешательство в их оперативнуюдеятельность строго ограничено законом: оно осуществляется только в случаяхнарушения правил, установленных Банком России, а так же при наличии угрозыинтересам вкладчиков (кредиторов). В соответствии с законом Банк России недолжен принуждать коммерческие банки выполнять операции, не предусмотренныеучредительными документами, законодательством и нормативными актами.

При выполнении этих задач и полномочий особенности деятельностицентрального банка проявляются наиболее отчетливо. Напомним в этой связи, чтодеятельность центрального банка:

— носит экономический характер;

— непосредственно обслуживает обмен продуктами труда;

— рассматривается как деятельность общенационального института;

— не ставит своей целью получение прибыли;

— носит производительный характер;

— сосредоточена главным образом на макроуровне экономическихотношений;

— имеет универсальный характер. Не является отраслевой по своейприроде;

— рассматривается как деятельность главного банка страны;

— реализует государственную политику в области денежно-кредитныхотношений и функционирования свей национальной банковской системы;

— осуществляется как часть единой банковской системы;

— подчиняется единым правилам правового регулирования;

— связана с обслуживанием особой структуры клиентов.

Как уже отмечалось, клиентами ЦБ являются юридические и физическиелица. Особенность деятельности ЦБ состоит, однако, в том, что она не связананепосредственно с предприятиями реального сектора экономики. Главные клиентыдля ЦБ-это кредитные организации; обслуживать клиентов, не являющихсякредитными организациями, можно только в тех регионах, где нет кредитныхучреждений.

Банковские операции центральный банк может выполнять и дляпредставительных, и для исполнительных органов государственной власти, органовместного самоуправления, их учреждений и организаций, государственныхвнебюджетных фондов, воинских частей. Согласно законодательству, среди клиентов- физических лиц в РФ могут быть военнослужащие, служащие Банка России и иныелица.

В международной и внешнеэкономической деятельности клиентами ЦБмогут быть центральные банки других стран, международные банки, международныевалютно-финансовые организации. Центральные банки ведут операции, связанные ссозданием коммерческих банков с иностранным участием, а так же с ихдеятельностью.

В связи с особенностями деятельности клиентом центрального банкаможет быть правительство страны, для которого по его поручению можетпроизводиться прогнозирование денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовыхотношений. Во взаимодействии с Правительством РФ Банк России, к примеру,разрабатывает и проводит единую политику. Особенностью и фундаментальнымпризнаком банковской деятельность является так же ито, что она, как отмечалось,носит независимый характер.

Так же к функциям Банка России относятся следущие функции:

— устанавливает правила осуществления расчетов в РоссийскойФедерации;

— устанавливает правила проведения банковских операций;

— во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатываети проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

— монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организуетналичное денежное обращение;

— осуществляет эффективное управление золотовалютными резервамиБанка России;

— проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РоссийскойФедерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных,валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы истатистические данные.

2.2 Операции ЦБ РФ

Функция в юридическом отношении трактуемая как направлениедеятельности предполагает выполнение ряда операций и сделок. В рамкахустановленных законом функций и достижения поставленных целей и задачЦентральный банк РФ:

— проводит операции по выпуску денег в обращение;

— осуществляет кредитные, расчетные, кассовые и депозитныеоперации;

— покупает и продаёт государственные ценные бумаги на открытомрынке;

— покупает и продаёт эмитируемые облигации и депозитныесертификаты;

— покупает и продаёт иностранную валюту, а так же платёжныедокументы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленныероссийскими и иностранными кредитными организациями;

— покует, хранит, продаёт драгоценные металлы и иные виды валютныхценностей;

— принимает на хранение и в управление ценными бумагами и другиеактивы;

— выдаёт поручительства и банковские гарантии;

— осуществляет операции финансовыми инструментами, используемыедля управления финансовыми рисками;

— открывает счета в российских и иностранных кредитныхорганизациях на территории РФ и территориях иностранных государств;

— выставляет чеки и векселя в любой валюте;

— проводит другие банковские операции.

Представленные операции имеют ряд существенных особенностей.

Во-первых, все операции, как отмечалось, выполняемые Центральнымбанком РФ, носят денежный (стоимостный) характер, осуществляются в сфереобмена, охватывают сферу купли-продажи. А через неё все стадиивоспроизводственного процесса.

Во-вторых, в соответствии с функцией эмиссии наличных денег ЦБ РФэмитирует банкноты и монеты, проводит операции по организации наличногоденежного обращения.

В-третьих, операции, осуществляемые банком, могут обслуживать какна макро-, так и микроуровень экономических отношений. Так операции поэмитированию наличных денег имеют общенациональных характер: здесь Банк Россиине заключает каких-либо сделок с конкретными экономическими агентами. Напротив,проводимые им кредитные, расчетные, депозитные и некоторые другие операцииимеют адресной характер, производятся непосредственно с конкретными субъектами.

В-четвертых, субъектами взаимоотношений ЦБ РФ являются главнымобразом российские и иностранные кредитные организации. Все кредитныеучреждения должны иметь лицензии на осуществление банковских операций. БанкРоссии не обслуживает непосредственно товаропроизводителей – предприятия,организации, физических лиц.

Клиенты Банка России отличаются от клиентов коммерческого банка итем, что не имеют возможности выбирать тот или иной денежно-кредитный институтдля банковского обслуживания. По этой причине Банк России обязан предоставитьим полный набор своих услуг, отвечающих их потребностям.

В-пятых, операции Банка России осуществляются, как отмечалось, всоответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковскойпрактике. Они охватывают отношения, как между отечественнымитоваропроизводителями, так и с иностранными экономическими агентами.Представляя интересы РФ, Банк России устанавливает отношения с центральнымибанками иностранных государств, международными банками, международнымивалютно-финансовыми организациями.

В-шестых, операции, выполняемые Банком России, носят договорныйхарактер. Порядок заключения договоров с банками на проведение операций вкаждом отдельном случае регламентируется соответствующими положениями банкаРоссии.

В-седьмых, операции, выполняемые Банком России, осуществляются накомиссионной основе. Без взимания комиссии производятся только операции сосредствами бюджетов, ресурсами государственных внебюджетных фондов, средствамибюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, а так же операции по обслуживаниюгосударственного долга РФ и операции с золотовалютными резервами.

В-восьмых, операции Банка России проводятся по регламентам,которые он самостоятельно разрабатывает в форме указаний, положений и инструкций.Правила, содержащиеся в этих нормативных актах, обязательны для всехюридических и физических лиц, а так же для органов государственной власти, еёсубъектов и органов местного самоуправления. Нормативные акты, разрабатываемыеБанком России, не имеют обратной силы.

В-девятых, операции Банка России в определённой степени отличаютсяот операций коммерческих банков.

Отличие операций ЦБ от операций коммерческих банков и в том что:

— они выполняются, как уже говорилось, во взаимоотношениях главнымобразом с кредитными учреждениями;

— ЦБ, как правило, не занимаются управлением имуществом (кромеуправления ценными бумагами);

— при общем сходстве основного набора операций, выполняемых ЦБ кактаковым, отдельные из них осуществляются в ином объёме и на иных условиях.

В-десятых, банковские операции как отношения Банка России склиентами следует отличать от тех действий, которые он осуществляет в порядкерегулирования денежного обращения и деятельности коммерческих банков, используятакие инструменты, как валютная интервенция, изменение процентных ставок,размеров валютных требований.

Ряд операций Банк России не имеет права выполнять. К их числуотносятся операции:

— с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществлениебанковских операций;

— с физическими лицами в тех регионах, где присутствуют кредитныеучреждения;

— по приобретению акций (долей) кредитных и иных организаций, заисключением случаев, предусмотренных законодательством;

— с недвижимостью, кроме случае, связанных с обеспечениемдеятельности Банка России и его организаций;

— по торговле и производству товаров, за исключением случаев,предусмотренных законодательством;

— по пролонгированию выданных ссуд, кроме случаев, связанных срешением Совета директоров Банка России.

В состав годовой финансовой отчетности входят:

— годовой баланс;

— счет прибылей и убытков;

— отчет о формировании и об использовании резервов и фондов БанкаРоссии;

— отчет об управлении Банком России ценными бумагами и долями вкапиталах организаций;

— отчет о расходах на содержание служащих Банка России;

— отчет об исполнении сметы капитальных вложений.

Годовой отчет публикуется не позднее 15 июля года, следующего заотчетным. Помимо этого Банк России ежемесячно публикует свой баланс. Сведения оденежном обращении, сводные данные об активных и пассивных операциях.

Глава 3. СКБ Банк

3.1 История банка

Банк создан осенью 1990 года (зарегистрирован Госбанком РСФСР 2ноября 1990 г.) в процессе преобразования региональных контор АгропромбанкаСССР в независимые банки. Через полтора года большинство из этих банков былиприсоединены к Росагропромбанку или ликвидированы, а СКБ-банк остался в числебанков, продолживших самостоятельное существование.

Первоначальное название банка — Свердловский коммерческий банк(СКБ-БАНК). 20 апреля 1992 года банк был преобразован в акционерное общество ипереименован в Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу(СКБ-банк).

20 апреля 1992 года — в Центральном Банке России произведенарегистрация СКБ-банка в качестве акционерного.

В марте 1995 года 51% акций СКБ-банка приобрёл банк Менатеп МихаилаХодорковского.

1996 год — банк произвел первую эмиссию пластиковых карт платежнойсистемы «ЮНИОН КАРД».

В феврале 1996 года СКБ-банк стал уполномоченным банком ПравительстваСвердловской области.

2000 год — в банке заключен первый договор на обслуживаниеклиентов по системе «Банк — Клиент».

В ноябре 2004 года банк включён в Систему страхования вкладов.

Декабрь 2004 года — СКБ-банк стал ассоциированным членом системыVISA.

Июнь 2005 года — банком выдан 1 000-й ипотечный кредит.

Май 2006 года — привлечен синдицированный кредит на 210 млн.рублей.

Январь 2007 — открыт филиал в Перми.

Октябрь 2007 — Банком выпущено 400 000 банковских карт.

Декабрь 2007 — Облигации ОАО «СКБ-банк» внесены в RTSBoard — информационную систему, предназначенную для индикативного котированияценных бумаг. Облигации СКБ-банка участвуют в торгах на ММВБ.

Март 2008 — собственные средства (капитал) Банка превысили 5 млрд.рублей. Банк стал крупнейшим в регионе по этому показателю.

Октябрь 2009 — В результате получения субординированного займа отГосударственной корпорации «Внешэкономбанк», капитал СКБ-банкапревысил 8,1 млрд. рублей.

3.2 Миссия банка

Банк призван предоставлять широкий спектр стандартизированных ивысокотехнологичных банковских услуг и продуктов клиентам на всей территорииРоссийской Федерации.

Философия бизнеса

СКБ-банк имеет исторические и экономические предпосылки для того,чтобы стать системообразующей кредитной организацией на рынке банковских услугРоссии.

СКБ-банк осуществляет постоянное внедрение новейших передовыхбанковских продуктов и технологий обслуживания, отвечающих потребностямКлиентов и Акционеров.

СКБ-банк способствует развитию экономической и социальнойинфраструктуры на территории своего присутствия. Создавая и оптимизируяразветвленную сеть подразделений, Банк планомерно расширяет географию бизнесаадекватно интересам своих Клиентов и Акционеров.

СКБ-банк предоставляет своим Клиентам равные возможностиэффективного управления своими средствами и равно комфортные условияобслуживания, тщательно изучает потребности и возможности каждого Клиента,независимо от его статуса и местонахождения.

СКБ-банк грамотно управляет рисками таким образом, чтобыобеспечить приемлемый уровень доходности для своих Клиентов и Партнеров, присохранении статуса надежного, устойчивого банка.

СКБ-банк работает по правилам цивилизованного рынка, которыйстроит свои отношения с Клиентами и Партнерами на основе правовых и этическихнорм ведения бизнеса, в соответствии с профессиональными стандартамидеятельности. Одним из наиболее ценных его активов является безупречная деловаярепутация.

СКБ-банк работает в режиме диалога со своими сотрудниками иобеспечивает высокий уровень их профессионализма. Отношения Банка и егосотрудников характеризуются уважением, доверием и ориентацией на единыекорпоративные ценности.

3.3 Клиенты банка

Клиентами банка являются как физические, так и юридические лица.

К услугам частным лицам относятся такие операции как кредитование,вклады, операции с ценными бумагами, операции с иностранной валютой, переводы,приём платежей физических лиц и многие другие операции.

СКБ-банк принимает платежи в пользу организаций, оказывающихуслуги физическим лицам:

— Прием коммунальных платежей;

— Прием оплаты долевого участия в строительстве;

— Прием платежей за образование;

— Оплата штрафов ГИБДД

— Прием платежей в погашение кредита и т.д.

Операции с иностранной валютой:

Весь спектр операций с наличной иностранной валютой:

— Покупка, продажа и обмен наличной иностранной валюты

— Замена ветхих банкнот и банкнот, вышедших из обращения;

— Прием на инкассо и замена неплатежных банкнот стран Европы;

К услугам для юридических лиц относятся расчетно-кассовоеобслуживание, дистанционное банковское обслуживание, кредитование малого исреднего бизнеса, факторинг, лизинг, инкассация и другие.

В рамках обслуживания счета Клиента при помощи систем ДБО«Интернет-Банк» и «Клиент-Банк» мы предлагаем:

Платежи в рублях

Платежи в валюте

Заявки на покупку и продажу валюты

Получение курсов валют

Ведение клиентских справочников: корреспондентов, бенфициаров, назначенийплатежа и т.п.

Факторинг — финансирование под уступку денежного требования.

Это удобный и выгодный способ расчетов при поставке товаров, услугили выполнении работ.

Суть факторинга: в случае поставок товаров или услуг с отсрочкойплатежа, Поставщик получает от Банка денежные средства, уступая Банку правотребовать с Покупателя оплату в счет поставленных поставщиком товаров илиуслуг.

Таким образом, Поставщик получает от Банка оплату за поставленныетовары или услуги значительно раньше, не отвлекая при этом оборотных средств. Вдальнейшем Банк получает денежные средства с Покупателя товаров или услуг.

Кредиты малому и среднему бизнесу.

Основные наши сильные стороны:

— доступная программа кредитования;

— персональный менеджер;

— оперативное принятие решения;

— минимальный пакет документов;

— индивидуальный подход к рассмотрению заявок;

— оптимальный срок кредитования.

Достижения ОАО «СКБ-банк»:

По итогам 2008 года СКБ-банк занимает 10-е место в России и 1-еместо в Уральском федеральном округе по количеству выданных кредитов малому исреднему бизнесу.

Лизинг – альтернативная форма кредитования Ваших инвестиционныхпотребностей, которая позволяет Вам пользоваться производственным оборудованиеми другими активами (имуществом), не имея необходимой суммы средств для ихприобретения.

Лизинг — это:

— Для предприятий среднего и малого бизнеса – это доступныйбеззалоговый инструмент, обеспечивающий рост Вашего бизнеса.

— Для крупных предприятий – удобный способ расширения и развитияпроизводственной базы, позволяющий, кроме того, четко спланировать налоговуюнагрузку

Заключение

Банки образуют одно из центральных звеньев в системе рыночныхотношений, и развитие их деятельности — необходимое условие создания реальногорыночного механизма.

Современная банковская система — это важнейшая сфера национальногохозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем,что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую частьсвоих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитныеоперации; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережениянаселения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуяв соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движениеденежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включаяколичество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же ростаденежной массы — это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянствауровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют наэкономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков,структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые видыфинансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методыобслуживания клиентуры.

В первой главе достаточно полно раскрыто понятие«коммерческие банки». Необходимо отметить, что их действительнуюсущность определить весьма проблематично, из-за многообразия их функций,широкого круга операций и услуг. Разные авторы дают различные определениякоммерческим банкам, из которых нелегко выбрать одно более или менееподходящее. Можно сказать, что коммерческие банки являются многофункциональнымибанковскими учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудногокапитала, главной целью которых является получение прибыли. Коммерческие банкииграют важную роль в экономике, выполняя ряд функций, в частности, таких, какаккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредите,проведение расчетов и платежей в хозяйстве, создание платежных средств,организация выпуска и размещение ценных бумаг, консультационное обслуживаниеклиентов. Сфера деятельности коммерческих банков растет, а круг их операций и услуграсширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И сейчас в странах сразвитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеномкредитной системы страны.

Деятельность банков, действующих сегодня на российском рынке, вотличие от банков в странах с развитой рыночной экономикой ориентирована восновном на получение прибыли.

Таким образом, Банк России имеет двойственную правовую природу. Онодновременно и орган государственного управления специальной компетенции июридическое лицо, осуществляющее хозяйственную деятельность.

Главной особенностью правового положения Банка России в настоящеевремя является то, что осуществление его административных прав и хозяйственнойдеятельности подчинены решению одной и той же задачи управлению кредитнойсистемой.

Подводя итог, можно сделать вывод о том, что роль банковскойсистемы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое «разделениевластей», то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфервлияния между Центральным банком и коммерческими банками способно значительноповысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитиюэкономики страны.

Российские коммерческие банки, пройдя период становления,превратились в мощные финансовые структуры и стали играть важную роль в сложныхпроцессах преобразования общества и экономики. В эти годы заметно выросликапиталы банков, создана серьезная материальная база, внедрены международныетехнологии и стандарты, подготовлены квалифицированные специалисты.Значительные капиталы, активное участие в приватизации наиболее перспективныхпредприятий и секторов экономики, разнообразная коммерческая и инвестиционнаядеятельность, тесное взаимодействие с различными структурами власти — вотдалеко не полный перечень факторов, обусловливающих серьезное влияниесравнительно молодых российских банков на экономическую жизнь страны.Безусловно, в работе банков были и определенные недостатки: в менеджменте, вкредитной политике, в работе с персоналом и т.д. Однако это были в основномиздержки быстрого роста, и банковская система была способна и готова современем их устранить, ориентируясь на международные стандарты и правила.

Банки являются неотъемлемым элементом современной экономическойсистемы. Сущность банковского дела состоит в извлечении дохода из распоряжениявременно свободными денежными средствами. Банки являются основой экономики,своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них не можетсуществовать современное общество, так, как именно банки, являясь центром черезкоторые осуществляются платежи, формируют нормальное функционированиепредприятий, проведение платежей и расчетов.

Список литературы

О.И. Лаврушина Основы банковского дела 2009

Максимов Л. М. Насущные проблемы функционирования банковскойсистемы 2005

Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковскогосектора в России. Деньги и кредит.2006.

ФЗ «О банках и банковской деятельности»

Конституция РФ

ФЗ «О ЦБ РФ»

Вестник Банка России

Банковские операции