Реферат: Развитие кредитной кооперации в Германии
Автономная некоммерческая организация
высшего профессионального образования
Центросоюза Российской Федерации
«Российский университет кооперации»
Волгоградский кооперативный институт (филиал)
Кафедра менеджмента
КУРСОВАЯ РАБОТА
ПО ДИСЦИПЛИНЕ:
«ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА КООПЕРАЦИИ»
НА ТЕМУ:
«Развитие кредитной кооперации в Германии»
ВЫПОЛНИЛА:
студент 2 курса
группы 2ПИЭ-61д
ПРОВЕРИЛ:
к. э. н., доцент
Лысенко И.А.
Волгоград 2008
Содержание
Введение
1. Теоретики кооперации в германии
2. Первые кооперативы германии
2.1 Типы кредитного кооператива в Германии
2.2 Возникновение Райффайзеновского кредитного товарищества
2.3 Кооперативное движении Шульце
3. Современная кооперация в германии
Заключение
Список использованной литературы
/>/>Введение
Во второй половине XIX века в Европе,в период реформ, разрушения старых порядков, когда ужесточилась конкуренция,фермеры остро нуждались в средствах для развития. Однако поддержки ждать былонеоткуда — на помощь государства рассчитывать не приходилось, а частныекредиторы из-за высоких рисков и административных расходов на мелкие кредитыпредлагали слишком высокие проценты, разорительные для фермерских хозяйств. Родинойкооперативного кредита по праву считается Германия. Кредитная кооперация какорганизационно-правовая форма зародилась в Германии в конце XIX в. И в этот периоддвое честных людей наполненные решимостью попытались изменить эту ситуацию.
Кредитная кооперация позволяетобеспечить жителей необходимыми кредитными ресурсами и финансовыми услугами, атак же повысить финансовую устойчивость и уровень платежеспособности мелкихпредприятий. Мелкая сельскохозяйственная кооперация позволяет смягчитьбезработицу на селе, а так же расширить спектр предоставляемых услуг селянамфинансовых услуг.
В Германии были учреждены первыекредитные, снабженческие и сбытовые кооперативы. Однако именно кредитныекооперативы получили большее распространения
Основной задачей работы является:
первые кооператоры Германии
установление предпосылок создания первых кредитных кооперативов вГермании;
описание основных этапов развития кредитных кооперативов вГермании;
описание структуры, целей, форм и методов деятельности кредитныхкооперативов в Германии по развитиюкооперативного движения;
основные принципы кредитныхкооперативов в Германии и их изменения
Объектом работы является кредитная кооперация, предметом же — кредитныекооперативы Германии, их создание, деятельность и развитие.
В работе использована литература таких авторов, как Анненков Б.,
М.Ф. Шкляр, К.И. Вахитов, Голованова Н., М.И. Туган-Барановский,Макаренко А.П., Крашенинников А.И., Кизилевич А.В., Паламарчук В.Е., Хвостов Б.Н..
Объём данной курсовой работы составляет 31 страницу и состоит извведения, 3-х глав и заключения.
1. Теоретики кооперации в германии
Среди деятелей кредитнойкооперации Германии особенно выделяются две крупные фигуры: судья Герман фонШульце (Schulze-Delitzsch,1808-1883) из Делича и бургомистр Фридрих Вильгельм Райффайзен (Raiffeisen, 1808-1888) из Геддесдорфа, течение несколькихдесятков лет упорно работавших над организацией кооперативного кредита. Ихдеятельность увенчалась необыкновенным успехом и благодаря этому оставилаглубокий след не только в истории кооперативного кредита, но и в истории всегокультурного человечества.
Шульце-Делич Франц Герман родился1808 г. — немецкий экономист и политический деятель. Во время Революции 1848-49был депутатом прусского Национального собрания, примыкал в нём к либеральнойгруппировке — «левому центру». После основания в 1861 партии «прогрессистов»стал одним из её лидеров. Шульце-Делич принадлежал к вульгарным экономистам,повторяя теорию «производительных услуг» Ж.Б. Сея и положения «Экономическихгармоний» Ф. Бастиа. С 1849 Шульце-Делич развернул среди немецких рабочихи ремесленников кампанию за создание кооперативных товариществ и ссудно-сберегательныхкасс. Видя в этих мерах единственный путь избавления от нужды, Шульце-Делич иего сторонники отвлекали рабочих от классовой борьбы и способствовалиподчинению рабочего движения влиянию либеральной буржуазии. В своихкооперативных планах Шульце-Делич оставался таким же сторонником «гармонииинтересов» труда и капитала, как и в области теоретической экономии. Кооперация,по его мнению, должна иметь внеклассовый характер, объединять представителейвсех классов; цель её — осуществление социального мира в рамкахкапиталистического общества. Банкротство товариществ, основанныхШульце-Деличем, и рост самостоятельного рабочего движения в Германии обусловиликрах кооперативных планов Шульце-Делича. Скончался 29 апреля 1883 года.
Фридрих Вильгельм Райффайзенне был героем или революционером, однако в Австрии нет практически ни одногогорода или деревни, где не было бы площади Райффайзена или улицы его имени. В честьнего назван мост через Рейн, в городе Вэйербуш находится музей Райффайзена. И, конечно,его имя ассоциируется с организацией, которую он создал для того, чтобыпомогать людям.
Но это сегодня. А тогда, во второйполовине XIX века в Европе, в период реформ, разрушения старых порядков, когдаужесточилась конкуренция, фермеры остро нуждались в средствах для развития. Однакоподдержки ждать было неоткуда — на помощь государства рассчитывать не приходилось,а частные кредиторы из-за высоких рисков и административных расходов на мелкиекредиты предлагали слишком высокие проценты, разорительные для фермерскиххозяйств.
Бедность была хорошо знакомаФридриху Райффайзену. Он родился 30 марта 1818 г. в немецкой провинцииВестфалия, в маленьком городке Гамм, в бедной семье мелкого фермера и былседьмым из девяти детей. Его крестный отец, священник, помог мальчику получитьначальное образование, после чего Фридрих смог начать карьеру военного. Но в начале1842 г. он серьезно заболел, в результате чего его зрение сильно ухудшилось. Райффайзеноставил карьеру военного и начал работать в администрации города Кобленца. За успешнуюслужбу он был назначен мэром города Вэйербуш, и наконец смог в 1845 г. женитьсяна Эмили Шторк, дочери фармацевта из Ремагена.
Население Вэйербуша, как и многихдругих городков и деревень Центральной Европы жило в нищете. Фермерам и ремесленникамне хватало средств. Все эти проблемы были понятны Фридриху Райффайзену. Конечно,он был знаком с утопическими теориями улучшения мира, которых было множество,однако это были только красивые слова. Страдание, горе и нищета коснулисьблизких Райффайзену людей, и он искал практический способ на деле помочь им.
В 1847 г. Райффайзен началиспользовать свое небольшое состояние и пожертвования богатых людей длясоздания обществ благотворительного кредитования в помощь своим неимущимсоотечественникам. Но было очевидно, что успех организации, целью которойявляется оказание помощи своим членам, не может зависеть от благотворительныхпожертвований. Такая организация должна основываться на принципе взаимопомощитех, для кого она создается, считал Райффайзен. С этого замысла началосьсоздание первого аграрного кооператива. Те, кто нуждались в средствах, должныбыли не полагаться на частные пожертвования и социальную помощь государства, а стремитьсяпомочь себе и своим близким сами, создавая союзы и кооперативы, которые дали быим возможность продавать свою продукцию на более выгодных условиях и такимобразом выдерживать конкуренцию. Первый кредитный союз кооперативов Райффайзенбыл создан в 1846 году. Кредитные союзы, предоставлявшие своим членам ряд банковскихуслуг, помогали людям объединять свои сбережения для того, чтобы выдавать их членамсоюза на разумных условиях.
В 1872 г. для уменьшенияфинансовых рисков, обмена информацией, Райффайзен объединил союзы на региональномуровне в региональный кооперативный кредитный союз, а в 1877 г. открылцентральный офис.
Символом организации Райффайзенастали две скрещенные лошадиные головы, знак, который, по старинному обычаю,прикреплялся к фронтонам крыш, чтобы защищать обитателей от всех бед.
Система развивалась и в течениеXX-го века, была создана группа «Райффайзен», с головным учреждениемRaiffeisen Zentralbank Oesterreich. С 80-е годы XX-го века группа «Райффайзен»начала открывать дочерние банки в странах Центральной и Восточной Европы и, на настоящиймомент, является одной из ведущих финансовых групп региона. В РоссииРайффайзенбанк работает с 1996 года.
Сам Фридрих Райффайзен вряд лимог предположить, что его скромные начинания приобретут такой масштаб. Он простоне мог остаться безучастным к страданиям окружающих людей. И не все знают, чточеловек, которого при жизни называли «Отец Райффайзен», пережил многоличных трагедий: сначала смерть двоих детей, а потом и любимой жены в 1863 г. Ввозрасте 47 лет он практически ослеп, но продолжал, с помошью дочери Амалии,которая стала его личным секретарем, следить за работой созданных им организаций.
11 марта 1888 г ФридрихВильгельм Райффайзен скончался и был похоронен на кладбище в городе Геддесдорфе.К моменту смерти Райффайзена в Германии существовало 425 созданных им обществ,и около 120 в Австрии.
2. Первые кооперативы германии
2.1 Типы кредитного кооператива в Германии
В Германии одновременноформировались кредитные кооперативы двух типов. Кредитные кооперативы Г. Шульце-Делича,называвшиеся ссудо-сберегательными товариществами объединяли ремесленников вцелях облегчения условий получения финансовых ресурсов, необходимых дляприобретения производственного сырья. Ссудо-сберегательных товариществ получилираспространение главным образом в среде зажиточных городских ремесленников. Вних существовал высокий паевой взнос, на который начислялся дивиденд. Он былзначительным, и определенная часть пайщиков вступала в ссудо-сберегательныетоварищества ради получения не дешевого кредита, а дивиденда на паи. Ссудыпайщикам выдавались только под материальное обеспечение и гарантии. Ссудо-сберегательныетоварищества характеризовались следующими основными принципами: кредиты толькопайщикам; обязательные паевые взносы от пайщиков; ответственность пайщиков пообязательствам кооператива; демократический характер управления.
Другим типом кредитногокооператива выступал кооператив «райффайзеновского типа» — кредитноетоварищество, создаваемый с целью оказания финансовой поддержки бедномусельскому населению. Основная идея кредитное товарищество заключалась в том,чтобы взять в банке один большой кредит на все товарищество, которое обычносоздавалось на базе одного села, затем выдавать его мелкими суммами пайщикам.
Чтобы заинтересовать банки вработе с кредитное товарищество и гарантировать им возвратность их финансовыхресурсов, Райффайзен в основу кооперативов положил пять принципов:
круговая ответственность всехпайщиков всем своим имуществом по долгам товарищества;
выдача ссуд только пайщикам;
производственное направлениезайма;
малый район деятельноститоварищества;
работа правления признаетсяпочетной и, поэтому, она бесплатная.
кредитное товариществосущественно отличалось от Ссудо-сберегательных товариществ. Оно обслуживало,прежде всего, крестьян, в том числе и бедных, ставило своей целью развитиемелкого кредита в целях подъема сельского хозяйства. В кредитное товариществоотсутствовали или были очень низкими паевые и вступительные взносы, что делалоих доступными для всех слоев сельского населения; дивиденд на паевые взносы,если таковые существовали, не выплачивался; ссуды выдавались под личное,моральное обеспечение пайщика исключительно на производственные цели.
2.2 Возникновение Райффайзеновского кредитноготовариществаРайффайзен начал своюпрактическую деятельность одновременно с Шульце в юго-западной частисовременной Германии, на Рейне. Первые годы его работы на поприще общественногослужения посвящены были также благотворительной помощи «недостаточным»и «неимущим».
К тому времени, как началработать Райффайзен, у крестьянина юго-западной Германии потребность в кредитеощущалась уже достаточно сильно. А если потребность возникла, она, конечно,нашла себе и удовлетворение. Но те способы и формы, посредством которыхпервоначально удовлетворялась эта потребность, были не только несовершенны, итяжелы, они были просто вредны и разорительны для сельского хозяйства и вбудущем грозили ему гибелью. В роли деревенского банкира выступил ростовщик. Таккак ссудный капитал, которым располагали ростовщики, не мог быть особеннобольшим, а спрос на кредитование быстро рос, то понятно, что, далеко неудовлетворяя потребности, ростовщический кредит принял тяжелые, уродливые формы.За занятые деньги в то время считалось обычным, «нормальным» платить 60и даже 100 процентов годовых Ясно, что таких условий никакое, самое хорошеехозяйство вынести было не в состоянии, и что вместо улучшения, оно, завязнув втине ростовщического кредита, шло верными шагами к разорению.
Райффайзен в течение долгих летсам жил в деревне. Ему близко были известны нужды деревенского населения и теспособы, при помощи которых оно пыталось удовлетворить эти нужды иприспособиться к новым хозяйственным условиям. Он видел тщетность этих попыток,видел воочию горе, слезы и страдание, вытекавшие отсюда.
Движимый чувствами сострадания илюбви к ближнему, он задумал помочь горю и облегчить страдания сельских. Жителей.Райффаизен ясно понимал, что надо организовать кредит и, движимый филантропическимипобуждениями, думал сначала найти решение этой трудной задачи вблаготворительной помощи. Первые основанные им деревенские общества (ферейны) носилиблаготворительный характер. Однако, после нескольких лет работы, Райффаизенубедился, что взятая им на себя задача не разрешается и не может быть разрешенапутем благотворительности.
Благотворительных средств неможет быть достаточно, для покрытия потребности. Опыт показал, что даровыесредства легко выпрашиваются под всевозможными, более или менее благовиднымипредлогами; раз они выданы, то о возврате, никто не думает, и собрать выданныессуды является делом почти невозможным. Таким образом, общество, ставящее себецелью организовать кредит, превращается в простую раздаточную конторублаготворительных подачек, разрушающую правильную постановку кредитования идействующую развращающим образом на население.
Горькие уроки жизни показалиРайффайзену обратную сторону той картины, которую он пытался нарисовать в своемвоображении, и заставили его с новой энергией приняться за отысканиеправильного пути. Этот путь был найден в применении важного кооперативногоначала взаимной помощи.
В апреле 1869 года в деревнеГеддесдорф было основано первое кредитное товарищество и тем самым былоположено основание правильной организации кооперативного кредита, которомусуждено было в течение нескольких десятков лет, охватить весь цивилизованныймир.
Некоторые основные начала, накоторых строилась организация этого кредитного товарищества, с несущественнымиизменениями проходят через всю так называемую Райффайзенскую «систему»и определяют собою отличительный черты или тип товарищества,
В 1866 году Райффаизен публикуетпервое издание своей известной книги «Ссудные ферейны» («Die Darlehenskassen vereine»); в 1877 году оносновывает кооперативный союз, получивший впоследствии наименование «ГенеральногоСоюза сельских кооперативных товариществ». Во главе союза в качестве егопредседателя Райффайзен оставался до самой смерти.
В кругах, близких к союзу,основанному Райффайзеном, его личность была окружена известным ореолом ипиететом, а его имя произносилось с добавлением эпитета «Vater»- «отец Райффайзен».
Таким образом, в 50-х и 60-хгодах XIX века были заложены правильные основаниякооперативного кредита. Потребовались еще долгие годы упорной и большой работы,направленной на разработку и пропаганду кооперативных начал, на укрепление иразвитие основанных на них, учреждений. Более тридцати лет понадобилось, чтобыкооперативный кредит стал крупной реальной экономической силой и получилдействительную возможность с честью нести свою высокое общественноепредназначение.
Райффайзен был основателемпервых сельскохозяйственных кредитных касс, которые одновременно вели винтересах своих членов торговую деятельность (кредитные кооперативы с товарнымифункциями).
Основанное Райффайзеном в 1854 г.Геддерсдорфское благотворительное общество исполняло функции как благотворительного,так и кредитного учреждения. Как благотворительное общество оно большого успехане имело, но кредитные операции его получили быстрое развитие. Рост этихопераций имел своим последствием значительное увеличение задолженности самогообщества. Когда на общем собрании общества в 1863 г. обнаружилось, что долгобщества дошел почти до 25 тыс. талеров, то собрание постановило ликвидироватьобщество, если его задолженность превысит эту сумму. Рост задолженности,однако, не прекратился, и общее собрание постановило ликвидировать обществоноября 1864 г. Эта неудача привела Райффейзена к признанию необходимостипоставить кредитные операции на прочную основу, отделив их от благотворительнойдеятельности. Знакомство с организацией шульцевских ссудо-сберегательныхтовариществ помогло ему выработать тип кредитного учреждения, приспособленногодля целей кредита в крестьянской среде.
В первоначальном уставегеддерсдорфского кредитного товарищества явно сказывается влияние уставовнародных банков, устроенных несколько ранее Шульце-Деличем. И это нисколько неудивительно, так как не подлежит сомнению, что именно Шульце явился учителем Райффайзенав области кооперации. Ввиду последующих враждебных отношений обоих крупнейшихкооперативных деятелей Германии факт этот должен быть особенно подчеркнут, темболее что в своих печатаных сочинениях Райффайзен отрицает влияние на негоШульце. Именно от Шульце Райффейзен заимствовал идею своего кредитноготоварищества, как показывает очень интересная рукопись самого Райффайзена, относящаясяк 1864 г. В этой рукописи отец крестьянской кооперации говорит, что он долговел переписку с Шульце, отстаивая мысль, что общества, подобныегеддередорфскому, должны основываться всецело на христианской любви и бытьчуждыми в каком бы то пи было отношении своекорыстных мотивов; однако неуспехфламмерсфельдского общества и недовольство среди членов геддерсдорфского обществав конце концов убедили его в правоте Шульце. «Чтобы не повторить печальногоопыта в Фламмерсфельде, — говорит Райффайзен далее, — я решил непротиводействовать закрытию общества и с течением времени создать новое на инойоснове. Это мне и удалось, и притом в форме, близкой к товариществам Шульце-Делича.Так как эти последние приспособлены к городским условиям, то я, конечно, ввел вустав постановления, приспособленные к здешним условиям».
Таким образом, можно считатьбесспорным, что идея райффейзеновского кооператива непосредственно внушенаШульце. А так как не подлежит сомнению, что кооперативные воззрения Шульцевозникли на основе знакомства с учениями французских социалистов, то в концеконцов крестьянская кооперация; оказывается ведущей свое начало отсоциалистических учений первой половины позапрошлого века.
Первый крестьянский кредитныйкооператив казался его соиздателю, Райффайзену, лишь слегка измененнымссудосберегательным товариществом типа Шульце. И действительно, в первом уставегеддерсдорфского товарищества связь с народными банками Шульце еще очень велика:в этом товариществе имеется, например, паевой капитал, на который начисляетсядивиденд, против чего очень решительно протестовал Райффайзен впоследствии. Толькопостепенно из этого товарищества раз вился кооператив совершенно нового типа. Всвоей окончательной форме кооператив, созданный Райффайзеном, оказалсяорганизацией, глубоко отличной от шульцевского народного банка Те нововведения,которые первоначально касались самому Райффайзену незначительными и вызванныминеобходимостью приспособить ссудо-сберегательное товарищество к нуждам деревни,знаменовали собой в действительности создание кооператива совершенно нового Tипа.
Действительно, шульцевскоессудо-сберегательное товарищество было приспособлено к нуждам и интересам совершения
иного общественного класса, чемрайффейзеновский кооператив: первое обслуживало нужды городской мелкойбуржуазии,
а второй служил интересамхристианства. А так как городская
мелкая буржуазия и крестьянство являютсясовершенно раз-
личными общественными классами,с разными интересами и раз
личными условиями жизни ихозяйства, то естественно, что и
хозяйственные организации, удовлетворяющиеих интересы,
должны были оказатьсяпринципиально различными.
Райффейзеновское кредитное товариществоявляется организацией принципиально совершенно нового типа и был приведен к нейжеланием уже существовавшую организацию к нуждам иной социальной среды.
2.3 Кооперативное движении ШульцеПервые шаги Шульце на поприщеобщественной работы относятся к голодному 1847 году. Это была чистоблаготворительная деятельность, имевшая целью дать неимущему населению хлеб понизким ценам. Эта политика имеет значение только в том отношении, что Шульцеживо заинтересовался социальными проблемами, и его мысль стала работать над ихразрешением.
Положение члена прусскогонационального собрания дало в руки Шульце богатый материал о положенииремесленников в виде петиций, поданных собранию. Подъем и улучшение условийремесленного труда, укрепление экономических позиций ремесленного слоя — сталоглавной практической задачей, которую поставил себе Шульце. Он стремилсясохранить и укрепить положение мелкого ремесленника, как самостоятельного инезависимого предпринимателя, владеющего орудиями и средствами производства. Средстводля достижения этой цели было найдено в объединении усилий отдельныхремесленников, связанных между собою в товарищество началом солидарнойматериальной ответственности перед кредиторами и третьими лицами. Такимобразом, появились основные черты кооперативной структуры. Первые товарищества,основанные Шульце в 1849 году, не были кредитными. С целью снабженияремесленных предприятий сырьем для производства, Шульце основал в г. Делич такназываемые сырьевые товарищества столяров и сапожников, с целью совместныхоптовых закупок необходимых материалов. Однако вскоре оказалось, что сырьевыетоварищества не могут удовлетворить потребность в кредите, вследствие чего ибыл основан там же первый ссудный ферейн (товарищество), носивший еще ясновыраженный характер филантропического учреждения и потому работавший оченьплохо. Через два года другом и единомышленником Шульце, Бернгардй, в соседнем сДеличем городке, Эйленбурге, был организован новый ссудный ферейн, основанныйна началах составления паевого капитала самими участниками и их солидарнойматериальной ответственности. Благотворительное начало было исключеносовершенно.
Этот ферейн и преобразованный поего образцу первый ссудный ферейн в Деличе послужили прототипами всей будущейорганизации товариществ Шульце-Деличского типа.
Товарищества, преобразованные науказанных началах, оказались весьма жизненными. Шульце предпринял энергичнуюагитацию для их распространения. Он опубликовал целый ряд статей, в которыхизлагал и обосновывал свои взгляды, а также давал описания существующихтовариществ.
В 1867 году был издан в Пруссиипервый кооперативный закон, в значительной мере созданный усилиями Шульце и егоближайших последователей.
Очень интересна историясозданных Шульце кооперативов. Теоретические воззрения Шульце приводили его кпризнанию венцом кооперативной системы производительной ассоциации. Вместе стем как человек большого практического смысла он понимал трудностьосуществления этого наиболее сложного вида кооперации. Поэтому неудивительно,что первые кооперативы, созданные Шульце, были отнюдь не производительнымиассоциациями, а кооперативами совсем иного рода, сырьевыми товариществами — обществамиремесленников для приобретения за общий счет нужного сырья.
Уже в 1849 г. Шульце основываетв Делич два сырьевых товарищества: столяров и сапожников. Затем возникаетнесколько новых сырьевых товариществ, и к 1853 г. их было уже б (и, кроме того,два кредитных товарищества и два потребительских общества). К 1859 г. насчитывалосьуже 55 сырьевых товариществ, а к 1868 г. — даже 131. Но из быстрого увеличениячисла этих кооперативов было бы неправильно заключать о действительном ростеэтого вида кооперации. Дело в том, что в противность другим видам кооперативов,созданным Шульце, этот вид — сырьевые товарищества — оказался очень маложизнеспособным.
Первое время число их возрасталобыстро, но более на бумаге, чем в действительности. Деятельность их почти непроявлялась, а в скором времени и число их стало падать. Еще меньше успехаимели магазинные товарищества — организации сбыта ремесленных продуктов, равнокак и производительно-подсобные товарищества — организации совместногоиспользования ремесленниками разного рода дорогих орудий и техническихприспособлений. Все эти кооперативы не получили никакого развития и неприобрели никакого значения в народном хозяйстве Германии.
Даже меньше успеха имелипроизводительные ассоциации, которые почти не вышли из стадии неудачных попытоких создания. Зато те виды кооперации, которые играли очень скромную роль втеоретической системе Шульце, получили значительное развитие на практике: этокредитные кооперативы и потребительские общества.
Центральное положение средикооперативов, созданных Шульце, очень скоро заняли именно кредитные кооперативы.
Эти-то кооперативы, которыеможно назвать ссудо-сберегательными товариществами, и были его историческимделом. Возникли они путем своеобразного развития сырьевого товарищества: каквыяснил В.Д. Косинский! своем исследовании «Учреждения для мелкого кредитав Германии», кредитный кооператив возник в результате неспособностисырьевого товарищества справиться с приобретением сырья на наличные деньги. Необходимобыло организовать для сырьевых товариществ кредит; таким образом, для этихтовариществ выдвинулась новая задача — организация кредита, и создались первыекредитные кооперативы, оказавшиеся в противность сырьевым товариществам вполнежизнеспособными учреждениями. Первое ссудо-сберегательное товарищество былоосновано в Эйленбурге, по-видимому, без всякого участия Шульце неким Бюрманом,сапожным мастером, причем Бюрман исходил из опыта сырьевых товариществ.
Ссудо-сберегательныетоварищества Шульце являются столь же типичными организациями иногообщественного класса — мелкой буржуазии, мелких торговцев и ремесленников,обладающих небольшими капиталами. И точно так же, как и в рочдейльскомкооперативе, все особенности данной экономической организации объясняютсяособенностями и экономическими интересами того общественного класса, в средекоторого эта организация создалась и получила развитие.
Что ссудо-сберегательныетоварищества являются кооперативами преимущественно мелкой буржуазии,доказывается статистическими данными относительно классового состава их членов.
Так, например, в 1888 г., когдассудо-сберегательные товарищества Шульце получили уже полное развитие,классовый состав их членов был следующий:
Огромное большинство членовссудо-сберегательных товариществ принадлежало и принадлежит к числусамостоятельных предпринимателей. Что это предприниматели преимущественномелкие, а не крупные, ясно само собой, так как крупные предприниматели имеют ксвоим услугам обычные капиталистические банки.
Выше было указано, что впредставлении Шульце производительная ассоциация была завершением кооперативнойсистемы. Такова была теория. Практика ей не отвечала ни малейшим образом, да и самавтор этой теории не придавал ей сколько-нибудь серьезного значения, во всякомслучае, в конце своей жизни Шульце коренным образом изменил свои взгляды на то,в чем следует видеть венец его кооперативной системы. Главным видом кооперативныхорганизаций Шульце были, как сказано, ссудо-сберегательные товарищества, — организации,наполовину не кооперативные, а капиталистические. Неудивительно, чтотоварищества эти при успехе быстро утрачивали последние следы кооперативнойприроды и превращались в обычные капиталистические акционерные банки, причем пайщикистановились акционерами.
С точки зрения тогокооперативного идеала, которому первоначально сочувствовал Шульце, такоепревращение кооперативной организации в обычную капиталистическую должно былоказаться изменой народному делу и встречать суровое осуждение. Иначе смотрел наэто дело Шульце. На годовых собраниях союза кооперативов его имени оннеоднократно высказывался в том смысле, что превращение ссудо-сберегательныхтовариществ в акционерные в его глазах является лучшим, доказательством успеханародных банков.
Венцом кооперативной системыстановится в глазах Шульце, следовательно, уже не производительная ассоциация — утопия его юности, а капиталистическая акционерная компания, ничего утопическогов себе не заключающая. Здесь ярко сказывается капиталистический дух всейкооперативной системы Шульце. Кооперативное движение в Германии, как и вАнглии, началось среди средних классов общества. И это понятно, в половинепрошлого века Германия была еще страной со слабо развитой фабричной промышленностью,в экономической жизни которой тон давали мелкие формы производства.
3. Современная кооперация в германии
Сегодня Германия имеет развитуюсистему кредитной кооперации, которая играет важную роль в финансированиисельского хозяйства страны.
Кредитная кооперация являетсясоставной частью Немецкого кооперативного союза Райффайзен.
Кредитные кооперативы (кредитныетоварищества), или, как их иначе называют, кооперативные банки, являютсяуниверсальными банковскими институтами для всего мелкого и среднегопредпринимательства. Но основной целью кооперативной банковской системыявляется развитие предпринимательства в первую очередь в сельской местности.
Кооперативный банковский секторГермании имеет трехуровневую организационную структуру. Ее основу — первыйуровень составляют местные кооперативные банки (кредитные товарищества),включающие преимущественно фольксбанки и райффайзенбанки, созданные дляудовлетворения потребностей в финансовых ресурсах, в основном сельскихтоваропроизводителей и сельского малого бизнеса.
Второй уровень кооперативногобанковского сектора представлен региональными банками, которые былипервоначально созданы местными банками, главным образом с целью управления ихизбыточной ликвидностью. Сейчас эти региональные кооперативные банки имеютширокий спектр деятельности. Они также являются главными пайщиками «Дойчегеноссеншафтсбанка» (ДГ-банка), составляющего третий, верхний уровенькооперативного банковского сектора.
В настоящее время в Германиидействует около 2,5 тыс. кредитных кооперативов с более 14,5 млн. членов и 30млн. клиентов. Около 80% фермеров, 60% ремесленников, 75% торговых посредниковявляются паедержателями и клиентами этих организаций. Кооперативный банковскийсектор занимает весьма видное место в кредитной системе страны. На его долюприходится свыше 19% совокупного баланса всех универсальных банков страны, 25%вкладов небанковской клиентуры. Децентрализованная структура дает возможностьиметь тесный контакт с клиентами, обеспечивает гибкую деловую политику и делаетпроцесс принятия решений по выдаче кредитов более коротким.
В кредитных кооперативахработает более 174 тыс. служащих. В конце 1998 г. выданный кооперативнымибанками объем кредитов достиг 616 млрд. немецких марок, общий объем' вкладовсоставил 801 млрд. немецких марок, из них сберегательных вкладов — 435 млрд. марок.Тем самым сумма балансов кооперативных банков составила в конце 1998 г. около1022 млрд. немецких марок.
Задачей кооперативных банков напротяжении уже более 100 лет является повышение доходов своих членов и оказаниесодействия в развитии их предпринимательской деятельности.
Кооперативные банки представляютвесь комплекс услуг. Кредитные операции местных кооперативных банков включаютвсе виды ссуд, предоставляемых универсальными банками. В недавнем прошлом вкредитных операциях преобладали кратко — и среднесрочные ссуды, в настоящеевремя все большее значение приобретает долгосрочное кредитование. Помимокредитования текущей деятельности сельхозпроизводителей банки финансируютинвестиции в основной капитал и строительные проекты.
Кооперативные банкипредоставляют своим пайщикам льготные кредиты под низкие проценты по государственнымпрограммам финансирования (например, ссужают заемными средствами пайщика,намеревающегося открыть свое дело). Кроме того, некоторые из кооперативныхбанков вовлечены в торговлю товарами местного производства: они осуществляютзакупку сельскохозяйственной продукции, маркетинг аграрных продуктов ипоставляют сельскохозяйственную технику.
Региональные кооперативные банкиГермании осуществляют операции со сравнительно крупными предприятиями сельскогохозяйства, пищевой индустрии, торговали, обрабатывающих отраслей, жилищногостроительства и операции страхования в той мере, в какой эти организации немогут обслуживаться местными кооперативами.
ДГ-банк, стоящий на вершинебанковской системы (третий уровень), координирует деятельность региональныхбанков и кредитует их, в особенности на средне — и долгосрочный период, получаянеобходимые для этого средства за счет выпуска собственных облигаций. Оноказывает поддержку местным кооперативным банкам, объединяясь с ними всиндикаты в тех случаях, когда существует спрос на крупные суммы заемныхсредств, которые местные банки не в состоянии предоставить сами или вместе ссоответствующим региональным банком.
Своеобразие немецкойкооперативной системы заключается в том, что при сохранении полнойсамостоятельности кооперативов первичного звена здесь созданы дополняющие икоординирующие структуры регионального и общенационального уровня, что придаетим свойства, с одной стороны, сильной децентрализованной системы, с другой — гибкоцентрализованной,к которой к тому же примыкают другие банковские и околобанковские организации: немецкийкооперативный ипотечный банк, Мюнхенский ипотечный банк, строительнаясберегательная касса Schwabisch Hall, многопрофильная страховая компания, два инвестиционныхфонда, лизинговая фирма.
Посредством этих организацийкредитные кооперативы расширяют базу привлекаемых ресурсов, а такжеосуществляют дополнительный набор предоставляемых услуг. Так, например,кооперативные банки благодаря акционерному обществу страхования R+V предоставляют весь спектр услугпо страхованию и совместно с инвестиционной компанией Union Investment und Gesellschaftи немецким фондом недвижимости DIFA предлагают выгодныеварианты размещения денежных средств.
Совместно с Немецкимкооперативным банком (ДГ-банк), тремя кооперативными центральными банками,ипотечными банками и строительной сберегательной кассой Schwabisch Hall кооперативная банковская группаимеет балансовую сумму в 1,6 трлн. немецких марок.
Специфические условия, в которыхнаходятся кредитные товарищества Германии, определяют общие принципы ихдеятельности, соответствующие правовые нормы, а также особые их отличительныечерты.
1. Общими принципамидеятельности кредитного товарищества как организации, создаваемой длясовместного ведения дела, являются:
Взаимопомощь, означающаяобъединение субъектов, находящихся в сходных условиях, и их финансовых ресурсовдля создания общими усилиями предприятия и принимающих на себя обязательства повзаимному поручительству.
2. Самоуправление, т.е. учредителисами устанавливают и регулируют внутренние взаимоотношения в товариществе,защищая его тем самым от постороннего влияния. Пайщики самостоятельноопределяют структуру и компетенции руководящих органов товарищества (общеесобрание, правление, наблюдательный совет), предмет его хозяйственнойдеятельности. При этом действует твердое правило — один член товарищества имеетпри голосовании один голос.
3. Взаимная ответственностьвытекает из предыдущего и предполагает, что члены кредитного товарищества несутсовместную и солидарную ответственность за деятельность кооператива. Причемнеобходимо подчеркнуть, что первоначально такая ответственность быланеограниченной и лишь по мере расширения и укрепления капитальной базытоварищества перешли к ограниченной ответственности, что, однако, не снизилоличной ответственности каждого за свое предприятие.
4. Идентичности т.е. устанавливаетсяобоюдная связь между пайщиком и товариществом. С одной стороны, он выступаетучредителем, совладельцем товарищества, а с другой — потребителем или пользователемпродукта его деятельности.
5. Добровольность предполагаетсвободу принятия решения индивидуумом о возложении на себя обязательств иполучении прав при вступлении в товарищество. Каждый может вступить втоварищество или выйти из него.
6. Открытость предполагает, чтоправо стать учредителем кредитного товарищества предоставляется каждомучеловеку, признающему законодательные и уставные положения о товариществах. Отсюдаследует, что правом учредителя могут воспользоваться представители различных социальныхгрупп общества, как физические, так и юридические лица.
7. Локальная и региональнаяориентация деятельности означает что географическая сфера активноститоварищества должна быть ограничена с целью наиболее полного учета потребностейсвоих учредителей. Это способствует установлению доверительных отношений междутовариществом и его пайщиками.
8. Взаимодополняемостьподразумевает, что товарищества при решении своих многочисленных вопросов частьиз них по соображениям коммерческой целесообразности передают институтам другихуровней (региональным и общенациональным). Такое разделение труда по вертикалипри сохранении хозяйственной и юридической самостоятельности его участниковисключает ненужное дублирование функций, повышает их конкурентоспособность, приэтом действует правило — вышестоящее звено в вертикали возлагает на себя толькотакие функции, которые не в состоянии выполнить нижестоящая организация. В тоже время такая структура нуждается в координации действий входящих в неезвеньев, которая осуществляется региональными и национальными ассоциациями.
Указанные принципыконкретизируются в целевых установках, разработанных ассоциацией кредитныхтовариществ Германии. В них, в частности, говорится, что, во-первых, их цельюявляется содействие развитию предпринимательской инициативы своих учредителей,при этом интерес отдельного учредителя учитывается в той мере, в какой он ненаносит ущерба совокупности учредителей; во-вторых, банк содействует своимучредителям, прежде всего посредством предоставления широкого набора услуг потарифам, которые преимущественно не нацелены на извлечение максимальнойбанковской прибыли; в-третьих, объем и структура банковских услуг определяютсяпотребностями рынка, формируемого запросами учредителей; в-четвертых, операциибанка с клиентами, не являющимися его пайщиками, направлены на привлечениевозможных новых учредителей, лучшее использование имеющегося потенциала банка иупрочения положения на рынке; в-пятых, единение с регионом относится к главнымкритериям деятельности банка, который становится частью хозяйственной иобщественной жизни в географическом районе своей активности, вследствие чегобанк поддерживает меры по укреплению экономики региона; в-шестых, поддержаниеличных отношений между учредителями, управлением и сотрудниками банка являетсяярким показателем связи банка с регионами; последнее находит отражение всоставе наблюдательного совета и собрания представителей; в-седьмых, разделениетруда и партнерство в вертикальной структуре кооперативных банков — важнейшая основаэффективной работы банка; партнерство должно быть оправдано как качествомпредоставляемых услуг, так и тарифами на них; в-восьмых, в системе партнерствадолжен поддерживаться баланс интересов ее участников, с тем чтобы свести кминимуму их потери; в-девятых, при принятии решений правлением кооперативногобанка приоритетом остается оказание содействия своим учредителям; в-десятых,кредитные товарищества являются противовесом другим кредитным институтам, ипрежде всего таким, первостепенной целью которых провозглашено получениеприбыли. Кооперативный банк способствует поддержанию и укреплению социальногорыночного хозяйства.
Деятельность кредитныхкооперативов в Стране регулируется Законом о товариществах и, как кредитнойорганизации, Законом о кредитном деле. В соответствии с этими законамикредитный кооператив проходит двойную регистрацию: как кредитная организациякооперативный банк должен получить лицензию на ведение банковских операций вфедеральном ведомстве по надзору за кредитным делом, а в качестве кооперативаон должен быть внесен в реестр кооперативных предприятий, став в результате это- го юридическим лицом. В отношении организаций, подоб — ных кооперативнымбанкам (в таком положении находятся сберегательные кассы), Закон о кредитномделе однозначно определяет первичность банковского лицензирования по сравнениюс другими формальностями.
Проводя работу по оформлениюбанковской лицензии федеральное ведомство по надзору руководствуется какЗаконом о кредитном деле и Законом о товариществах, так и другими документами: Гражданскимкодексом, Коммерческим положением и подзаконными актами, запрашивает мнениебанковской ассоциации и других органов.
Основное требование, котороепредъявляется к вновь образуемым кооперативным банкам, — это требование к минимальномуразмеру собственного капитала. Кредитная организация должна иметь достаточныйсобственный капитал для вновь создаваемых банковских учреждений,собирающихся привлекать вклады и выдавать ссуды; минимальной считается сумма в5 млн. ЭКЮ.
Начальная сумма капитала должнабыть сформирована из наличных денежных ресурсов (использование кредита для этихцелей запрещается) и помещена на специализированный счет в одном из известныхдействующих банков.
Во главе учреждаемого банкадолжно быть как минимум два профессионально пригодных и благонадежныхруководителя, для которых работа в банке является основным занятием.
Для выдачи лицензиикооперативному банку необходимо представить подробные биографии на каждогоруководителя с приведением, кроме общих данных, сведений о профессиональномобразовании, названий всех организаций, в которых ему приходилось работать,выполняемых функциях, включая работу по совместительству. При описаниидеятельности требуется особо указать объем полномочий, компетенций иподразделения банка, подчиненные ему по должности.
Главными документами,определяющими деятельность любого кооперативного банка, являются устав,положение о правлении, положение о наблюдательном совете.
/>Заключение
Идеи двух простых людей помогалилюдям выживать во времена сурового голода в Германии. Кредитные кооперативыиграли и продолжают играть огромную роль в жизни среднего класса Германии. Вэтой стране кооперативный сектор являетсяважным инструментом экономического и социального развития, одним из средствборьбы за экономическую самостоятельность и подъем народного благосостояния.
Одной из главных целейкредитного кооператива является сохранение и преумножение сбережений пайщиков. ВГермании были кредитные кооперативы получили огромное распространение, особенносреди среднего класса. Райффайзен некоторое время жил в деревне что сподвигнулоего задуматься о простых людях которым не откуда было ждать помощи. Он виделнищету и голод во время засухи в 1847 г. и в этом же году Райффайзен началиспользовать свое небольшое состояние и пожертвования богатых людей длясоздания обществ благотворительного кредитования в помощь своим неимущимсоотечественникам. Но было очевидно, что успех организации, целью которойявляется оказание помощи своим членам, не может зависеть от благотворительныхпожертвований. Такая организация должна основываться на принципе взаимопомощитех, для кого она создается, считал Райффайзен. С этого замысла началосьсоздание первого аграрного кооператива. Те, кто нуждались в средствах, должныбыли не полагаться на частные пожертвования и социальную помощь государства, а стремитьсяпомочь себе и своим близким сами, создавая союзы и кооперативы, которые дали быим возможность продавать свою продукцию на более выгодных условиях и такимобразом выдерживать конкуренцию. Первый кредитный союз кооперативов Райффайзенбыл создан в 1846 году. Кредитные союзы, предоставлявшие своим членам рядбанковских услуг, помогали людям объединять свои сбережения для того, чтобы выдаватьих членам союза на разумных условиях.
Центральное положение средикооперативов, созданных Шульце, именно кредитные кооперативы так как населениенуждалось в дешевом кредите.
Шульце и Райффайзену удалосьобеспечить Германию кредитами с низкими процентами, что дало толчок дляразвития экономики страны.
И после их смерти продолжалосьразвитие Кредитных кооперативов.
Эффективная деятельностькредитной кооперации Германии в наше время обусловлена добровольностьюобразования учреждений кредитной кооперации и аккумуляцией денежных ресурсовфизических и юридических лиц; направленностью кредитной кооперации наобеспечение режима наибольшего благоприятствования ее участникам при кредитном,расчетном, консультационном, посредническом и других видах обслуживания; использованиемаккумулированных средств преимущественно на производственные цели, а такжегосударственной поддержкой кредитной кооперации.
Список использованной литературы
1. К.И. Вахитов «История потребительской кооперации России»Москва — 1998г.
2. М.Ф. Шкляр «Кредитная кооперация» Москва — 2003 г.
3. Монография «Потребительская кооперация: из истории русской кооперативноймысли» Москва — 2006г.
4. Голованова Н. «Из истории статистического изучения кооперации2000г.»
5. Анненков Б. «Кооперация: проблемы и пути их решения» 1990г.
6. М.И. Туган-Барановский «Социальные основы кооперации».Москва Экономика 1989г.
7. К.И. Вахитов «История развития потребительской кооперации вРоссии» 2007г.
8. Макаренко А.П., Крашенинников А.И., Кизилевич А.В., Паламарчук В.Е.,Хвостов Б.Н., «Теория кооперации», Москва, Экономика, 1982.