Реферат: Пластиковые карты

НОУ «ТОМСКИЙ ЭКОНОМИКО-ЮРИДИЧЕСКИЙТЕХНИКУМ»

Финансово-экономический факультет

Специальность: экономика ибухгалтерский учет

Контрольная работа

по дисциплине: Основы банковскогодела

Тема: Пластиковые карты

Выполнилстудент:Группа:0810

КоломоваА.В.

Руководитель:АксиненкоИ.А.

г.Томск, 2010

Содержание

Введение

1. История возникновения пластиковойкарты

2. Классификация пластиковых карт

3. Расчеты по банковским карточкам

3.1 Схема операций с банковскойкредитной карточкой

3.2 Банки: эмитент и эквайр

3.3 Прибыльностьопераций по карточным расчетам

Заключение

Приложение

Список литературы

Введение

Банковская пластиковаякарточка– универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлениюбанковским счетом и позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги вразличных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получатьналичные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами иопределёнными преимуществами. Появившись в середине прошлого века, банковскиекарточки получили распространение в более чем 200 странах мира и успели статьнеотъемлемым атрибутом цивилизованного человека. Сегодня банковские карточкивыступают ключевым элементом электронных банковских систем, все более активновытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги.

Идею кредитной карточкипервым выдвинул Эдуард Беллами (Edward Bellamy) в книге «Взгляд впрошлое» (Looking Backward), вышедшей в свет в 1888 г., а первые попыткипрактического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в СШАпредприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в двадцатые годы.Недолговечность картонных карточек заставила искать им замену, и десятилетиемспустя начали появляться первые металлические, а затем и пластиковые карточки стиснением. Тиснение позволило частично автоматизировать процесс обслуживанияэтих карточек, поскольку с карточек можно было делать оттиски и переноситьинформацию о владельце на заранее отпечатанные чеки (слипы). В послевоенныегоды появились пластиковые карточки таких известных компаний как Diners Club иAmerican Express. В шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещатьмагнитную полосу, на которой записывалась информация.Входе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек,различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

1.История возникновения пластиковой карты

Предшественникамисовременных карт были карточки, которые выпускали крупные американские отели,нефтяные компании и магазины в начале века. Эти товарные карточки имели два назначения– следить за счетом клиента и обеспечить механизм записи его покупок. Ихпоявление было логическим продолжением оплаты в рассрочку.

С 1914 торговыепредприятия стали выпускать карточки для самых богатых клиентов, чтобыпривязать их к своей сети магазинов и продавать им наиболее дорогие товары. Вначале 20-х нефтяные компании стали выпускать «карты учтивости» (courtesy cards),с помощью которых водители могли делать покупки на любой бензоколонке. В 1928начался выпуск Charga-Plates, пластинок с выбитым адресом. В следующие 30 леткрупные компании предложили такие нововведения, как минимальная месячная плата,плата за финансовые услуги, 30-дневный период отсрочки по платежам – и все радимаксимального дохода от операций по картам.

Жесткая конкуренциязаставила компании пойти на значительные расходы и начать эмиссию кредитныхкарт. В 1936-м году растущая индустрия авиаперевозок, возглавляемая AmericanAirlines, предложила собственную кредитную схему, получившую название UniversalAir Travel Plan (UATP). Сначала выпускалась купонная книжка против депозитаклиента, а затем кредитный план развился в операцию, схожую с операцией покредитной карте.

Эра современнойуниверсальной кредитной карты началась в 1949 с образования Diners Club. А.Блумингдейл,Ф.Макнамара и Р.Снайдер представили план нового типа карт. Эта карта, ставуниверсальной, позволяла бы делать покупки в торговых точках по всей стране.Важным пунктом плана было введение третьей стороны в кредитных операциях. DinersClub становилась посредником между покупателем и фирмой, обеспечивая кредитодному и другому и беря плату за услуги. Со стартовым капиталом всего в 75тысяч долларов, Блумингдейл, Макнамара и Снайдер начали свое дело. Прибыль онипредполагали получать с фирмы-продавца, которая должна была давать им 7% скидкис суммы покупки, а также с владельца карты в виде ежемесячной платы (% занеоплаченную часть баланса был впоследствии введен компаниями банковскихкредитных карт).

Однако потенциальныеклиенты не спешили становиться держателями карты, пока ее не стали приниматьповсюду. Продавцы же не хотели участвовать в этой программе, поскольку невидели спроса на карты. Их также не устраивал размер скидки за кредит, которуютребовала Diners Club. Еще одним препятствием для универсальных карт сталосопротивление со стороны авиакомпаний, нефтяных компаний и крупных торговыхфирм, выпускавших свои карты. Они не желали давать скидку третьей стороне ибоялись, что новая карта ослабит их отношения с клиентами.

Несмотря на трудности,основатели Diners Club были уверены в успехе. После войны в Америке началсябурный рост индустрии кредита. Впервые большая часть американцев сталазарабатывать больше, чем это требовалось для основных нужд. За Diners Clubпоявились T&E (Travel&Entertainment) компании карт, занимающиесятуризмом и развлечениями.

В 1958 American Express,крупнейшая компания дорожных чеков, и Carte Blanche одновременно вышли на рынокуниверсальных кредитных карт. В этом же году первый и второй банки страны – Bankof America и Chase Manhattan Bank также приступили к операциям с кредитнымикартами. Однако Сhase Manhattan был вынужден продать свои операции в 1962.Причины: сложности при передаче информации, мошенничество и злоупотребления.Основным же препятствием в этом бизнесе стало отсутствие единойобщенациональной сети, что особенно било по мелким банкам, развивавшимлокальный рынок карт.

В 1966 Bank of Americaначал давать лицензии другим банкам на проведение операций с картами BankAmericard.Решение о расширении операций на всю страну встретило противодействие другихкрупных банков и привело к образованию второй национальной системы карт,получившей название Interbank Cards Association. В конце 60-х Bank of America иInterbank провели совместную кампанию рассылки карт по почте. За короткое времячисло держателей карт увеличилось на миллионы. Одновременно происходилстремительный рост числа фирм, связанных с национальными системами карт. Этозаставило банки, выпускавшие независимые карты, присоединяться к одной из двухнациональных систем. К 1978 году более 11 тысяч банков присоединились к однойили к двум системам. Годовые продажи достигли 44 млрд. долларов, 52 млн.американцев владели по крайней мере двумя банковскими картами.

Федеральная комиссия поторговле в 1970 приняла решение запретить рассылку по почте не затребованныхклиентом карт. В 1972 Федеральная резервная система стала первым учреждением,регулирующим индустрию карт. Закон 1973 обеспечил защиту владельцев карт отнесанкционированного использования счетов и информации по картам. В 1977 былозапрещено использование расовой принадлежности, пола, вероисповедания,национального происхождения или супружеского положения в качестве критерия дляразрешения или отказа в кредите.

Americardпоменяла имя на VISA в 1976 году. Цель –международное признание. MasterChargeв 1980 году стала MasterCard.С 1969 по 1981 год число банков, присоединившихся к MasterCard увеличилось с4461 до 12504, присоединившихся к VISA – с 3751 до 12518. Первоначально и VISAи MasterCard запрещали практику выпуска банком обеих карт. Однако под давлениемсудебных властей, обвинявших компании в нарушении антитрестовскогозаконодательства, банки получили право выпускать две карты одновременно.

Конкуренция возрасталаи в T&E индустрии. Обладая превосходящими ресурсами, American Expressбыстро обошла своих конкурентов Diners Club и Carte Blanche. К 1970 у нее былов два раза больше клиентов, чем у первой и в четыре раза больше, чем у второй.В середине 70-х разрыв еще больше увеличился: держателей карт American Expressбыло в 7,5 раз больше, чем у Diners Clubи в 10 раз больше, чем у Carte Blanche.Клиенты не видели смысла иметь более одной карты T&E – и ей становиласьAmerican Express. Diners Club и Carte Blanche были куплены CityBank, способногоболее серьезно соперничать с American Express. Несмотря на это, у последнейсейчас в 12 раз больше клиентов, чем Diners Club и Carte Blanche вместе взятых.

Рос международныйрынок. Кредитные карты существовали в Европе с начала 50-х, когда British Hotel& Restaurant Association выпустила карту BHR. Среди американских компаний,действовавших в Европе, доминировала Diners Club. В 1972 Americard заявила оначале операций в 72 странах, но быстрое распространение происходило только вВеликобритании, где компания приобрела карту Barclay’s. Европейские банки неторопились подписывать соглашение, подчиняя себя крупнейшему банку Америки. Этиопасения сработали на руку Interbank, достигшего соглашений с EuroCard,крупнейшей системой универсальных карт в Европе, и с Acsess, крупнейшейсистемой Великобритании.

MasterCardбыла менее успешной в Японии. JCB-банк, дочернее предприятие American Express,возглавлял рынок, имея в два раза больше клиентов, чем VISA и MasterCard вместевзятые. Япония, несмотря на поздний старт индустрии карт, обошла к 1980 всеевропейские страны и вышла на второе место после США по количеству карт.

Активно осваивающих мириностранцев иногда заносило и в Россию. Вслед за ними не преминули прийти вСССР и международные карточные системы. В начале речь шла лишь о приеме ихпродуктов структурами «Интуриста». В 1958 г. было открытопредставительство American Express в Москве. Через три года «Интурист»стал первой в Советском Союзе организацией, принимающей к оплате кредитныекарты American Express. В 1969 году было подписано аналогичное соглашение скомпанией Diners Club. Затем на нашем рынке появились VISA (тогда ещеAmericard) (1974) и EuroCard (1975), японская JCB International (1976).

С советской стороны всесоглашения подписывал Госкоминтурист СССР, а специально образованное при немВАО «Интурист» взяло на себя организацию обслуживания пластиковыхкарт в валютных магазинах «Березка» и в соответствующих гостиницахчерез расчетный центр ВАО «Интурсервис». В 1988 ВАО «Интурист»,не смотря на то, что не являлось банковским учреждением, становится первымчленом VISA в бывшем СССР.

Все расчеты помеждународным картам проходили в этот период через Внешэкономбанк СССР. Именноон и стал первым советским банком-эмитентом, выпустив карты VISA для участниковсоветской сборной на летних Олимпийских играх 1988 года в Сеуле. Ответный ходконкурирующий платежной системы последовал незамедлительно. Уже в 1989 годуВнешэкономбанк выпустил «золотые» карточки EuroCard. Это былисуперэлитные карты (по рекламным слухам, предназначавшиеся для Горбачева и иныхвысокопоставленных лиц).

Вскоре круг владельцевпластиковых карточек расширился и стал более открытым: совместные и вырвавшиесяиз-под опеки ведомств государственные предприятия, ассоциации и прочиекоммерческие структуры, получающие доход в конвертируемой валюте, открывалисчета во Внешэкономбанке и проявляли интерес к кредитным картам, количествокоторых к тому времени возросло до пятисот. Ну а начавшаяся эра коммерческихбанков вскоре положила конец монополизму на рынке международных карт.

На настоящий моментважность такого направления деятельности, как внедрение современных банковскихтехнологий по всей территории России, не вызывает сомнений. Так как это один изопределяющих факторов в подтягивании России к мировым стандартам банковскойдеятельности. Внедрение таких технологий связано с важнейшей задачейобеспечения прозрачности финансовых потоков и безопасности расчетных операций.

2.Классификация пластиковых карт

В ходе развитияпластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихсяназначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрениямеханизма расчета выделяются двусторонние и многосторонние системы. Двусторонниекарточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов,где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутыхсетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.). Вотличии от этого многосторонние системы, которые возглавляют национальныеассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающие карточки туризмаи развлечений (American Express), предоставляют владельцам карточек возможностьпокупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которыепризнают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем также позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятияналичных денег с банковского счета и т.д.

Другое деление карточекопределяется их функциональными характеристиками. Здесь различаются кредитные идебетовые карточки. Первые связаны с открытием кредитной линии в банке, чтодает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров илиполучении кассовых ссуд. Вторые предназначены для получения наличных денег вбанковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронныетерминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.Некоторые люди выделяют особую категорию — платежные карточки как разновидностькредитных карточек. Отличие состоит в том, что общая сумма долга прииспользовании карточки должна погашаться полностью в течении определенноговремени после получения выписки без права продления кредита.

Рассмотрим краткоосновные виды карточек:

1. Банковские кредитныекарточки (bank credit cards) предназначены для покупки товаров с использованиембанковского кредита, а так же для получения авансов в денежно-кредитной форме.Главная особенность этой карточки — открытие банком кредитной линии, котораяиспользуется автоматически каждый раз, когда производится покупка товара илиберется кредит в денежной форме. Кредитная линия используется в пределахустановленного банком лимита. Различаются индивидуальные и корпоративныекарточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть«стандартными» или «золотыми» (предназначаются для лиц свысокой кредитоспособностью и предусматривают множество льгот для пользователей).Корпоративная карточка выдается организации (фирме), которая на основе этойкарточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителямили просто ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета,«привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственностьперед банком по корпоративному счету несет организация а не индивидуальныевладельцы карточек.

2. Карточки туризмаразвлечений и отдыха (travel & entertaiment cards). Это«платежные» карточки, согласно произведенной выше терминологии. Онивыпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживании указанной сферы(American Express, Dinners Club). Карточки принимаются сотнями тысяч торговых исервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров или услуг, а такжепредоставляют владельцам карт различные льготы при бронировании авиабилетов,номеров в гостиницах, получению скидках с цены товара, страхованию жизни и т.д.Главные отличия этого вида карточек от банковских кредитных карточек заключаетсяво-первых, в отсутствии разового лимита на покупки и, во-вторых, обязанностивладельца карточки погасить задолженность в течении месяца без правапролонгировать кредит. В случае просрочки платежа с владельца карточкивзимается повышенный процент. В указанных системах также существуетиндивидуальные и корпоративные карточки.

3. Частные платежныекарточки предприятий торговли и услуг (privatecards, retailcharge cards,departament storecards, affinitycards). Применение этихкарточек ограничено определенной замкнутой сетью торговых учреждений, напримерцепью универмагов, системой заправочных станций определенной компании. Кредитпредоставляет сама компания, Она же получает процент по ссудам.

4. Начиная с 70-ыхгодов получили распространение банковские частные карточки (bank privatecards), с помощью которых можно совершать покупки в определенных магазинах соскидкой, но выпуск карточек, выдача кредита по покупкам и расчеты по оплатеторговых счетов осуществляет банк — участник соглашения. Иногда карточки такогорода выпускается для членов определенных профессиональных групп (пилотов,адвокатов) или лиц, связанных общими интересами (например филателистов). Ихназывают «клубными» карточками.

5. Карточки длябанковских автоматов (ATM cards). Это разновидностьдебетовых карточек, которые дают возможность владельцу счета в банке получатьналичные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматическиеустройства, установленные в банках, торговых залах и т.д. При наличии карточкиденьги можно получать в любое время суток и по праздничным, выходным дням.Некоторые типы автоматов выполняют более широкий круг операций помимо простогоснятия денег со счета; они позволяют вносить деньги на вклад, делать взнос напогашение ссуды, получить выписку о состоянии банковского счета, переводитьденьги с одного счета на другой и т.д.

Еще одна классификациякредитных карточек связана с их технологическими особенностями. Наиболеераспространены карточки двух видов — с магнитной полосой и со встроенноймикросхемой (chip card — чиповая карта, smart card — смарт карта,«умная» карта):

1. Карточки с магнитнойполосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные необходимые дляидентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковскихавтоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Когда карточкавставлена в соответствующее считывающее устройство, индивидуальные данныевладельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения наосуществление сделки. На карточках крупных международных карточных ассоциаций VISAи MasterCard магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации необходимыхсведений в закодированной форме. На одной из дорожек записан персональныйидентификационный номер — ПИН (Personal Identification Number), которыйвводится владельцем карточки с помощью специальной клавиатуры при использованииим банковских автоматов и терминалов POS. Набранные цифры сравниваются сПИН-кодом, записанным на полосе. В случае их несовпадения владельцу даетсявозможность сделать еще несколько попыток набора ПИН-кода. Затем карточкаизымается или возвращается владельцу (еврокарта).

2. Карточка смикросхемой (chip card, smart card) была изобретена во Франции в 1974 г. иполучило большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная вкарточку микросхема (чип) — является хранителем информации, котораязаписывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Эторасширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. Наосновании записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться вавтономном режиме офф-лайн (off-line), т.е. без непосредственной связи сцентральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершенияоперации. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся набанковском счете, то авторизации здесь не требуется: если лимит превышен сделкапросто не состоится. Если же сумма операции меньше суммы лимита, то в момент еесовершения сумма свободного лимита будет уменьшена и записывается новыйостаток, который может быть использован при следующей покупке. При внесенииденег на счет лимит восстанавливается, о чем делается новая запись в микросхеме.

Информационные возможностисмарт карт гораздо шире чем, у карточек с магнитной полосой (8 тыс. бит посравнению с 1 тыс. бит, с возможностью последующего расширения в 24 раза).Кроме того, достоинством ее является возможность оперативного обновления данныхв памяти микропроцессора. Наконец, важным достоинством карточки является ееболее высокая надежность. Чип имеет несколько степеней защиты и подделатьинформацию, записанную в нем, очень трудно или вовсе невозможно. Если карточкаукрадена и не надлежащий владелец захочет ею воспользоваться для полученияденег в автомате, то при неправильном введении ПИН-кода чип разрушается икарточка не может быть использована.

3.Расчеты по банковским карточкам

3.1Схема операций с банковской кредитной карточкой

Основные участники системыкарточных расчетов:

-          владелецкарточки;

-          банк-эмитент;

-          предприятиеторговли или сферы услуг (торговец);

-          банк-эквайр(банк обслуживающий торговое предприятие);

Права и обязанностисторон в системе карточных расчетов.

Владелец карточки:

-          можетиспользовать карточку для оплаты товаров или услуг, предлагаемых другимиучастниками карточного соглашения, а так же получения у банка кредита вналично-денежной форме в пределах установленного лимита

-          можетпогасить свою задолженность банку по покупкам в течении льготного периода безуплаты процентов

-          можетвоспользоваться продленным кредитом банка (за пределами льготного периода суплатой установленных процентов)

-          обязанпогасить долг и проценты в соответствии со схемой, определяемой соглашением.

Банк эмитент карточки(здесь и эквайр):

-          выдаеткарточку после тщательной проверки финансового положения и оценкикредитоспособности клиента

-          открываетвладельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все операции скарточкой

-          ежемесячновысылает клиенту выписку с указанием размеров задолженности, сумм и сроковпогашения долга

-          обязуетсяоплачивать счета торгового предприятия по покупкам сделанным с применениемкарточек за вычетом комиссионных сборов (дисконта)

-          можетотказаться от оплаты торговых счетов, если нарушены какие-либо условиясоглашения (например превышен лимит покупки без соответствующего разрешения наэто банка эмитента).

Торговое предприятиеучаствующее в соглашении:

-          обязуетсяпринимать карточки в уплату за товары и услуги и проводить авторизацию(получать разрешение) в предусмотренных соглашением случаях

-          обязуетсяизъять карточку если есть подозрения, что предъявитель не является законным еговладельцем.

-          можетпредъявлять банку для оплаты торговые счета для получения по ним денегнемедленно

-          обязанхранить конфиденциальную информацию о клиенте.

Общие правила работы скредитной карточкой:

1. Клиент банкапредставляет в банк заявку на получение банковской кредитной карточки. Формазаявки определяется банком. Сведения приведенные клиентом, используются банкомдля оценки кредитоспособности клиента и определения величины устанавливаемоголимита.

2. При положительномрешении вопроса банк открывает клиенту специальный карточный счет. Одновременноизготавливается персональная пластиковая карточка, на которую заноситсянеобходимая информация: фамилия и имя владельца, номер карточного счета, срокдействия карточки.

3. Банк- эмитентустанавливает два вида ограничений:

-          общийкредитный лимит суммы непогашенной задолженности по карточному счету, которыйдолжен соблюдаться в течении всего периода действия карточки

-          разовыйлимит на сумму одной покупки.

Различным клиентамустанавливаются разные кредитные лимиты в соответствии с принятыми банкомстандартами кредитоспособности.

4. В момент покупкитовара или услуги владелец карточки предъявляет карточку. Продавец печатаетторговый счет, на котором с помощью специального устройства отпечатываютсясведения с карточки. Торговый счет изготавливается в трех экземплярах. Первыйэкземпляр получает владелец карточки, второй остается у продавца, третийотсылается банку — эквайру.

5. Банк торговца(эквайр) получает от своего клиента ежедневно или в другие установленные срокинадлежащим оформленные торговые счета. Эти счета рассматриваются банком какэквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счетторговца.При оплате счетов с торговца удерживается особая комиссия (дисконт) вразмере от 2 — 5% от суммы сделки.

6. В конце каждогомесяца банк осуществляет процедуру биллинга, то есть посылает владельцукарточки специальную выписку с его карточного счета с указанием всех операций,произведенных за период, а так же сумм и сроков погашения задолженности.

3.2Банки: эмитент и эквайр

В системах банковскихкарточек проводится четкое функциональное разграничение между банкамиэмитентами карточек и банками — эквайрами. Первые обслуживают владельцевкарточек, открывают им специальные счета, вторые – предоставляют комплекс услугторговым предприятиям и сервисным фирмам, принимающим карточки в оплату товарови услуг.

Банк-эмитент

Основные функциибанка-эмитента сводятся к следующему :

-          Выпусккарточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, высылкакарточки клиенту, возобновление карточки);

-          Анализкредитоспособности (оценка финансового положения заявителя, открытие карточногосчета, определение кредитного лимита);

-          Авторизация(ответ на запрос торговца о возможности совершения сделки);

-          Биллинг(подготовка и высылка владельцу карточки выписки с указанием сумм и сроковпогашения задолженности);

-          Взысканиепросроченной задолженности и контроль превышения кредитного лимита;

-          Работас клиентами;

-          Обеспечениебезопасности и контроль за мошенничеством ;

-          Маркетинг.

Эмиссия карточек.Это отнюдь не техническая функция. Положительное решение по заявке клиента наполучение карточки выносится после тщательного изучения его финансовогоположения и оценки риска неплатежа. Если результаты анализа неблагоприятны дляклиента, ему могут предложить дебетовую карточку для снятия наличных денег сосчета. Если же кредитоспособность клиента оценена положительно, всясуществующая о нем информация вводится в компьютер. В него заносится фамилия иимя клиента, его постоянный адрес, номер в системе социального страхования,кредитный лимит, номер карточного счета и срок возобновления карточки.

Банк-эквайр.

Обязанностибанка-эквайра определяются его ролью по обслуживанию торговых участниковкарточных систем. Его основные функции:

-          Обработкасчетов, предоставленных в банк торговцем по операциям с карточками;

-          Обменинформацией о сделках и уплата комиссионных в пользу банка-эмитента;

-          Рассмотрениезаявок торговцем на присоединение к системе расчетов, анализакредитоспособности новых и уже имеющихся торговцев, проверка торговцев,подозреваемых в мошенничестве;

-          Маркетинг,помощь торговцам в приобретении оборудования для пластиковых карточек;

3.3 Прибыльностьопераций по карточным расчетам

Операции по банковскимкарточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. Всреднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видамопераций, так как принимает высокий риск. Прибыль это разница между доходами ирасходами банка, структура которых различна для банка-эмитента и банка-эквайра.Начнем с банка-эмитента. Его основные доходы:

-          Годоваяпроцентная ставка

-          Годовойчленский взнос

-          Комиссияпо интерчейнджу

-          Штрафныесборы за нарушение условий договора.

Расчеты банка-эмитентапо карточным операциям включают прежде всего плату за ресурсы, которые банкиспользует для финансирования всего портфеля карточных ссуд. Кроме того, к расходамотносятся:

-          Потериот списания безнадежных долгов

-          Расходына проведение процессинговых операций (авторизация, биллинг)

-          Расходына обслуживание клиентов

-          Расходыпо маркетингу.

Структура доходов ирасходов банка-эквайра отличается своеобразием из-за спецификации его функций.Главная статья дохода – это дисконт, уплачиваемый торговцем при депонированииторговых счетов в банке. Наконец, банк-эквайр получает доход при использованиисредств, хранящихся на счете депо торговца. Основная статья расходабанка-эквайра – это комиссия за интерчендж. Она уплачивается банку-эмитенту вопределенном проценте от суммы торговых счетов. Другие виды расходов аналогичнытем, которые несет банк-эмитент по процессингу и маркетингу.

Заключение

Сегодня уже мало кому вРоссии нужно объяснять преимущества и удобства использования пластиковойкарточки по сравнению с «живыми» деньгами. Наличные — этоединственное средство расчетов, к которому мы привыкли. Но, с другой стороны,деньги проходят через тысячи рук, рвутся, требуют пересчета и контроля. В концеконцов, их можно и потерять, а как показывает практика, после этого они никогдане находятся. Мир пластиковых карт многообразен и бесконечен. Сейчас российскиебанки предлагают пластиковые карты многих зарубежных и отечественных платежныхсистем. И каждая из них по своему привлекательна. Вкачестве основных достоинствпластиковых карт можно выделить:

1.        Оперативноеполучение средств с использованием широких возможностейплатежных систем. Карточка – это средство доступа к вашему банковскому счету,которая всегда с Вами и позволяет не только снимать наличные, но и оплачиватьразличные товары и услуги, пользоваться гостиницами и арендовать автомобили,заказывать билеты и многочисленные услуги глобальной сети Internet.

2.        Безопасностьхранения средств — деньги надежно хранятся в Банке,являясь доступными в любое время суток. Принадлежность карточки её владельцуопределяется образцом его подписи, персональным идентификационным номером(ПИН), нанесенным в зашифрованном виде на карточку, и фотографией.

3.        Возможностьиспользования до 4 личных банковских счетов в любых видах валют, прикрепленных к одной пластиковойкарточке, что удобно при конвертации из одной валюты в другую при оплатепокупок или получении наличных за рубежом.

4.        Избавление отпроблем декларированиясредств при поездке за границу и безопасности хранения наличных сумм в пути.

5.        Получениедохода- Банк начисляет проценты на остатки средств на личных банковских счетах.

Кроме того, Вы можете распространить все преимущества пластиковых карт начленов Вашей семьи, друзей и знакомых, открыв нужное количество дополнительныхкарт к Вашей индивидуальной карте. Выпуск дополнительных карт позволяетпользоваться Вашим счетом нескольким лицам, которым Вы доверяете правосовершения операций с Вашим счетом. При этом оформление дополнительнойперсональной карты происходит без выписывания доверенности основным держателемсчета. Для организаций особенно интереснавозможность использования пластиковых карт в качестве «зарплатных».При заключении договора с Банком сотрудники организации получают пластиковыекарты, на которые начисляется зарплата (перевод зарплаты на карты сотрудниковосуществляется в течение одного дня). Преимущества использования пластиковыхкарт в качестве зарплатных очевидны:

-          Экономияна комиссии за снятие наличных денег с расчетного счета для выдачи зарплаты.

-          Экономиязатрат на инкассацию.

-          Экономиявремени, теряемого сотрудниками при получении зарплаты в кассе

-          Повышениебезопасности Вашей организации (отсутствие операций с крупными суммами наличныхсредств). Возможность (по необходимости)получения сотрудниками Вашей организации наличных в любом банке, обслуживающемкарты этой системы.

Быстрое распространениебанковских кредитных карточек, их превращение в массовый инструмент расчетов,неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит нагляднымсвидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориямучастников системы.

Приложение

Таблица 1. Потенциальные объемы основныхрынков микропроцессорных карточек, млрд. долл. США*

Таблица 2. Статистикапо компьютерным преступлениям и злоупотреблениям кредитками в России

К-во случаев

Убытки

VISA Intern.

Europay

American Express

Схема 2.

/>

Списоклитературы

Инструкция ЦБ РФ от 12 апреля 2001 г. № 2-п «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации».

Андреев, А.А. Пластиковые карточки вРоссии: сборник / А.А. Андреев, А.Г. Морозов, Д.А. Равкин. – М.: БАНКЦЕНТР,2008

Астахов В. П. Кредитные операции.–Ростов-на-Дону: Феникс, 2002.

Ауриемма, М. Индустрия банковских пластиковыхкарточек / М. Ауриемма, Коли Роберт. – М.: ИНФРА-М, 2007.

Козлова, И. К. Анализ деятельностибанков: учеб. пособие / И.К. Козлова, Т. А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В.Немаева. – Минск: Выш. шк., 2003.

Рудакова, О.С. Банковские электронныеуслуги: учеб. пособие для вузов / О.С. Рудакова – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,2007.

Усоскин, В.М. Банковские пластиковыекарточки/ В.М. Усоскин. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2005.

Развитие Интернет-банка: проблемы иперспективы / Н. С. Сухая // Вестник ассоциации белорусских банков.Информационный выпуск. – 2008.

Концепция развития розничных банковскихуслуг / Д.К. Герасимов // Банковский вестник. Информационный выпуск. – 2008.

Мировой опыт Мобильного банка / К.Г.Донец // Вестник ассоциации белорусских банков. Информационный выпуск. – 2008.

О мерах по расширению использования вбезналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек / В.П. Мазаев //Вестник ассоциации банков. Информационный выпуск. – 2008