Реферат: Банковское дело

 

С О Д Е Р Ж А Н И Е

 

                                                                                                        

                                                                                                    

I.   Порядок открытияподразделений

кредитной организации ……………………………..….   стр. 3

 

1.  Общие положения……………………………………..……  стр. 3

2.  Порядок открытияфилиала

кредитной организации на территории РФ …………….  стр. 4

3.  Порядок открытияпредставительства

кредитной организации на территории РФ ..……..……   стр.7

4.  Порядок открытиявнутренних структурных

подразделений кредитной организации(филиала)

на территории РФ………………………………………..   стр. 7

 

Приложения ……………………………………………...  стр. 10

 

II. Факторинговыеоперации, их виды и сущность.

Риски банков, связанные с факторинговыми

 операциями ………………………………………….…  стр. 20

 

1.  Факторинговыеоперации, их сущность ………………..   стр. 20

2.  Виды факторинговыхопераций ………………………….  стр. 21

3.  Типы факторинговыхсоглашений ………………………   стр. 21

4.  Риски банков,связанные с факторинговыми

операциями ………………………………………………..   стр. 23

 

Список литературы …………………………………..   стр. 25

 

 

 

 

I. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ КРЕДИТНОЙОРГАНИЗАЦИИ.

 

1. Общие положения.

Филиалом кредитной организации является ееобособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитнойорганизации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций,предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительством кредитной организации является ееобособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитнойорганизации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту.Представи-тельство кредитной организации не имеет право осуществлять банковскиеоперации.

Филиалы и представительства кредитной организации неявляются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основанииположений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.

Руководители филиалов и представительств назначаютсяруководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основаниивыданной им в установленном порядке доверенности.

Кредитная организация открывает на территорииРоссийской Федерации филиалы и представительства с момента уведомления БанкаРоссии. В уведомлении указывается почтовый адрес филиала (представительства),ее полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемыхопераций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей егоруководителей (глава 2, статья 22 Федерального закона № 395-1 “О банках ибанковской деятельности в РСФСР от 02.12.90г. в редакции Федеральных законов №17-ФЗ от 03.02.96г., № 151-ФЗ от 31.07.98г.).

Территориальное учреждение Банка России,осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальноеучреждение Банка России по местонахождению подразделения кредитной организации ведут реестры с учетом информации, содержащейся в уведомлении об открытииподразделения кредитной организации (приложения 2 и 6).

Об изменении местонахождения (почтового адреса)подразделения кредитной организации кредитная организация сообщаеттерриториальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор задеятельностью кредитной организации, и территориальному учреждению Банка Россиипо местонахождению подразделения в течение двух рабочих дней с момента принятиясоответствующего решения.

Решение о внесении изменений и дополнений в уставкредитной организации, связанных с открытием представительств и филиалов,принимается участниками кредитной организации на очередном (годовом) общемсобрании (раздел 1, глава 9 инструкции ЦБ РФ № 75-И “О порядке примененияФедеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации КО и лицензированиябанковской деятельности” от 23.07.98г.).

 

 

 

 

2. Порядок открытия филиала

 КО на территории РФ.

Кредитная организация вправе открыть филиал натерритории РФ, если в отношении нее, в соответствии со статьей 75Федерального закона № 394-1 “О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии)” в редакции Федеральных законов № 65-ФЗ от 26.04.95г., № 210-ФЗ от27.12.95г., № 214-ФЗ от 27.12.95г., № 80-ФЗ от 20.06.96г., № 45-ФЗ от27.02.97г., № 70-ФЗ от 28.04.97г., № 34-ФЗ от 02.03.98г. (нарушениекредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний ЦБРФ, непредставление информации, предоставление неполной или неверной информации),не установлен запрет на открытие филиала.

Указанием  ЦБ РФ N 421-У  от  24.11.98г.установлено, что размер сбора за открытие филиалакредитной организации составляет 100-кратный минимальный размер оплаты труда,установленный федеральным законом на момент уведомления Банка России оботкрытии филиала.

Кредитные организации, открывающие филиалы, должны:

— соблюдать требования федеральногозаконодательства и нормативных актов Банка России;

— являться в течение последних шестимесяцев финансово устойчивыми;

— располагать помещением дляразмещения филиала, отвечающим требованиям, изложенным в подпункте 3.1.1настоящей Инструкции (помещение кредитной организации должно иметьохранно-пожарную и тревожную сигнализацию, а для осуществления кассовыхопераций — технически укрепленный в соответствии с требованиями Банка России кассовыйузел);

— представить для согласования надолжности руководителей и главных бухгалтеров филиалов кандидатуры, отвечающиеквалификационным требованиям, предъявляемым Банком России в соответствии сфедеральными законами.

В случае если кандидат на должность руководителя(главного бухгалтера) филиала не в полной мере будет удовлетворять указаннымвыше требованиям, территориальное учреждение Банка России должно датьразвернутое заключение о профессиональном соответствии кандидата по результатамсобеседования (тестирования).

Филиал кредитной организации должен иметь печать. Впечати филиала кроме фирменного (полного официального) наименования иместонахождения кредитной организации должно быть указано наименование филиалаи его местонахождение.

Кредитная организация направляет уведомление оботкрытии филиала (приложение 2) в территориальное учреждение Банка России поместу открытия филиала и территориальное учреждение Банка России,осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, либо только в территориальноеучреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитнойорганизации, если филиал открывается на территории, подведомственной тому жетерриториальному учреждению Банка России.

Вместе с уведомлением кредитная организация направляетподлинные экземпляры:

— положения о филиале, содержащегополное и сокращенное наименования филиала, а также перечень тех банковскихопераций и сделок, право на осуществление которых делегировано филиалу (втерриториальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностьюкредитной организации, положение представляется в 4 экземплярах, втерриториальное учреждение Банка России по месту открытия филиала положение непредставляется);

— анкет кандидатов на должностируководителей и главного бухгалтера филиала (2 экземпляра) с приложением копийдиплома  или заменяющего его документа, заверенных кредитной организацией(приложение 1) (направляются в территориальное учреждение Банка России по местуоткрытия филиала).

В случае если кандидаты на должности руководителей иглавного бухгалтера филиала получили образование за границей РоссийскойФедерации или являются иностранными гражданами, в территориальное учреждениеБанка России должны быть представлены документы, указанные в подпункте 3.1.8настоящей Инструкции (заключение федерального органа исполнительной властипо вопросам профессионального образования о соответствии зарубежных документовоб образовании российским дипломам о высшем юридическом или экономическомобразовании и копии документов, полученных в соответствии с УказомПрезидента РФ № 2146 “О привлечении и использовании в Российской Федерациииностранной рабочей силы” от 16.12.93г., подтверждающих право наосуществлении трудовой деятельности на территории РФ);

— автобиографий кандидатов надолжности руководителей и главного бухгалтера филиала (2 экземпляра)(направляются в территориальное учреждение Банка России по месту открытияфилиала);

— копии платежного документа обоплате сбора за открытие филиала.

Территориальное учреждение Банка России по местуоткрытия филиала в двухнедельный срок с момента получения уведомлениярассматривает представленные документы, согласовывает кандидатуры руководителейи главного бухгалтера филиала, дает заключение о соответствии помещения, вкотором располагается филиал, требованиям Банка России. По результатамрассмотрения указанных документов территориальное учреждение Банка России поместу открытия филиала направляет свое заключение в территориальное учреждениеБанка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации(приложение 3). К положительному заключению прилагаются 1 экземпляр анкеткандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала с отметкойо согласовании (приложение 1) и по 1 экземпляру их автобиографий.

При выявлении нарушений требований федеральногозаконодательства и (или) нормативных актов Банка России, препятствующихоткрытию филиала, территориальное учреждение Банка России по месту открытияфилиала информирует кредитную организацию и территориальное учреждение БанкаРоссии, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, онеобходимости выполнения кредитной организацией требований Банка России дляначала осуществления деятельности филиала

После получения положительного заключения оттерриториального учреждения Банка России по месту открытия филиалатерриториальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностьюкредитной организации, при условии соответствия положения о филиале требованиямфедеральных законов, нормативных актов Банка России, уставу и лицензиикредитной организации согласовывает положение о филиале и делает на титульномлисте положения соответствующую запись. В течение одного месяца со дняполучения уведомления кредитной  организации об открытии филиала территориальноеучреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитнойорганизации, направляет в Банк России заключение об открытии кредитнойорганизацией филиала (приложение 4).

К заключению прилагается копия платежного документа обоплате сбора за открытие филиала.

Банк России (Департамент лицензирования банковской иаудиторской деятельности) после получения заключения территориальногоучреждения Банка России об открытии кредитной организацией филиала в течениедесяти рабочих дней присваивает филиалу порядковый номер, вносит сведения офилиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и сообщает обэтом кредитной организации и территориальным учреждениям Банка России(приложение 5).

Филиал кредитной организации вправе начать осуществлениедеятельности с даты внесения записи о нем в Книгу государственной регистрациикредитных организаций и присвоения ему порядкового номера.

Территориальное учреждение Банка России,осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, получив указанноесообщение Банка России (Департамента лицензирования банковской и аудиторскойдеятельности), на следующий рабочий день направляет по одному экземплярусогласованного положения о филиале в адрес территориального учреждения БанкаРоссии по месту открытия филиала, в адрес кредитной организации, открывшейфилиал, и в адрес филиала.

Прине уведомлении кредитной организацией территориальных учреждений Банка Россииоб открытии филиала либо открытии на имя филиала счета до получения сообщенияБанка России о присвоении филиалу порядкового номера территориальное учреждениеБанка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации,вправе применить к кредитной организации санкции в соответствии со статьей75 Федерального закона № 394-1 “О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии)” в редакции Федеральных законов № 65-ФЗ от 26.04.95г., № 210-ФЗ от27.12.95г., № 214-ФЗ от 27.12.95г., № 80-ФЗ от 20.06.96г., № 45-ФЗ от27.02.97г., № 70-ФЗ от 28.04.97г., № 34-ФЗ от 02.03.98г. (взыскать с кредитнойорганизации штраф до 1% от размера оплаченного уставного капитала; потребоватьот кредитной организации замены руководителей; изменить для кредитнойорганизации обязательные нормативы на срок до шести месяцев; ввести запрет наосуществление кредитной организацией отдельных банковских операций,предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытиефилиалов на срок до одного года; назначить временную администрацию поуправлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев; отозвать лицензию наосуществление банковских операций в порядке, предусмотренном федеральнымизаконами)(раздел 2, глава 11 инструкции ЦБ РФ № 75-И “О порядке примененияФедеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации КО и лицензированиябанковской деятельности” от 23.07.98г.).

 

3. Порядок открытия представительства

 КО на территории РФ.

Представительство кредитной организации создается порешению органа управления кредитной организации, которому это правопредоставлено в соответствии с ее уставом, в целях представления и защиты ееинтересов на определенной территории. Для осуществления своей деятельностипредставительству открывается текущий счет.

Кредитная организация в десятидневный срок с датыначала деятель-ности представительства обязана направить 2 экземплярауведомления об этом (приложение 2) втерриториальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностьюкредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по местуоткрытия представительства.

К уведомлению прилагается утвержденное органомуправления кредитной организации, которому это право предоставлено всоответствии с ее уставом, положение о представительстве (по одному экземплярудля каждого указанного выше территориального учреждения Банка России).

Территориальное учреждение Банка России,осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, открывающейпредставительство, в течение 5 рабочих дней с даты получения уведомления оботкрытии представительства ставит на 1 экземпляре данного уведомления штамп,подтверждающий внесение сведений о представительстве в реестр представительствкредитных организаций, и направляет его с сопроводительным письмом в БанкРоссии (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности).

Банк России (Департамент лицензирования банковской иаудиторской деятельности) на основании полученной информации опредставительстве делает соответствующую запись в Книге государственнойрегистрации кредитных организаций  (раздел 2, глава 10 инструкции ЦБ РФ №75-И “О порядке применения Федеральных законов, регламентирующих процедурурегистрации КО и лицензирования банковской деятельности” от 23.07.98г.).

 

4. Порядок открытия внутренних структурных

 подразделений КО (филиала) на территории РФ.

Кредитная организация (филиал) может также открыватьвнутренние структурные подразделения вне местонахождения кредитной организации.К внутренним структурным подразделениям относятся дополнительные офисы,операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты (раздел 2, глава 9инструкции ЦБ РФ № 75-И “О порядке применения Федеральных законов,регламентирующих процедуру регистрации КО и лицензирования банковскойдеятельности” от 23.07.98г.).

Операционная касса вне кассового узла кредитнойорганизации (филиала) открывается по решению органа управления кредитнойорганизации, которому это право предоставлено ее уставом.

Операционная касса вне кассового узла филиалакредитной организации может открываться по решению руководителя филиала, еслиему предоставлено такое право.

Об открытии операционной кассы вне своего кассовогоузла (кассового узла филиала) кредитная организация (филиал) уведомляет(приложение 6) территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзорза деятельностью кредитной организации (филиала), и территориальное учреждениеБанка России по месту открытия операционной кассы.

Территориальное учреждение Банка России по местуоткрытия (нахождения) операционной кассы в течение двух недель с даты полученияуведомления о ее открытии либо сообщения об изменении ее местонахождения (почтовогоадреса) проводит проверку оборудования операционной кассы вне кассового узла насоответствие требованиям Банка России к его устройству и техническойукрепленности, по результатам которой направляет кредитной организации(филиалу) заключение о возможности начала осуществления операций.

* * *

Дополнительные офисы кредитной организации (филиала)открываются по решению органа управления кредитной организации, которому этоправо предоставлено ее уставом.

Дополнительный офис филиала кредитной организацииможет открываться по решению руководителя филиала, если ему предоставлено такоеправо.

Дополнительный офис кредитной организации (филиала)может осуществлять банковские операции, которые предусмотрены лицензией наосуществление банковских операций, выданной кредитной организации, илиПоложением о филиале.

При осуществлении дополнительным офисом кредитнойорганизации (филиала) кассового обслуживания клиентов его кассовый узелоборудуется в соответствии с требованиями Банка России.

Порядок работы с ценностями в дополнительном офисекредитной организации (филиала) аналогичен порядку, установленному длякредитных организаций (их филиалов) Банком России.

Об открытии дополнительного офиса, осуществляющегокассовое обслуживание клиентов, кредитная организация (филиал) уведомляет(приложение 6) территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзорза деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение БанкаРоссии по месту открытия дополнительного офиса.

Территориальное учреждение Банка России поместонахождению дополнительного офиса в течение двух недель с даты полученияуведомления о его открытии либо сообщения  об  изменении его местонахождения(почтового адреса) проводит проверку кассового узла дополнительного офиса насоответствие его требованиям Банка России к устройству и техническойукрепленности, по результатам которой направляет кредитной организации(филиалу) заключение о возможности начала осуществления операций.Дополнительный офис кредитной организации (филиала) вправе осуществлятькассовые операции только при наличии положительного заключения территориальногоучреждения Банка России по итогам проверки.

Об открытии дополнительного офиса, не осуществляющегокассовое обслуживание клиентов, кредитная организация (филиал) уведомляет (приложение6) территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор задеятельностью кредитной  организации, и территориальное учреждение по местуоткрытия дополнительного офиса с момента открытия.

Создаваемые кредитной организацией (филиалом) дополнительныеофисы могут располагаться только на территории, подведомственнойтерриториальному учреждению   Банка   России, осуществляющему надзор задеятельностью кредитной организации (филиала).

Согласование с Банком России кандидатур на должностируководителей дополнительных офисов кредитной организации (филиала) нетребуется.

Операции, осуществляемые дополнительными офисамикредитной организации (филиала), должны отражаться в ежедневном балансекредитной организации (филиала).

Дополнительный офис не может иметь отдельного балансаи открывать счета для осуществления операций(раздел 2, глава 9 инструкцииЦБ РФ № 75-И “О порядке применения Федеральных законов, регламентирующихпроцедуру регистрации КО и лицензирования банковской деятельности” от23.07.98г.).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

АНКЕТА

РУКОВОДИТЕЛЯ (ГЛАВНОГО БУХГАЛТЕРА)

КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ФИЛИАЛА)

  

______________________________________________________________________

(наименование кредитной организации,рег. номер; наименование филиала)

 

1.Должность, на которую выдвинут кандидат ________________________

2.Фамилия, имя, отчество 1) _______________________________________

3.Дата и место рождения 2) _______________________________________

4.Гражданство ___________________________________________________

5.Данные личного паспорта 2) _____________________________________

6.Место  регистрации  и  адрес  фактического  места   жительства,

 телефон 3)___________________________________________________

7.Образование: ___________________________________________________

 Какие учебные заведения окончил, годокончания 4) _________________

            _______________________________________________________________

8.Специальность по образованию __________________________________

9.Повышение квалификации 4) _____________________________________

10.Знание иностранных языков ____________________________________

11.Наличие судимости ____________________________________________

 Применялось ли   запрещение   заниматься  определенным  видом         деятельности _________________________________________________

12. Место  работы  и  должность на момент заполнения анкеты (дать                      подробное описаниеслужебных обязанностей) ____________________

______________________________________________________________

 ______________________________________________________________

13.Сведения о работе 5) __________________________________________

  

 Дата             _____________________   ____________________________

       (подпись заполняющего)                     (Ф.И.О.)

  

Дата          Председатель Совета

                             директоров кредитной

                             организации (иное

                             уполномоченное

                             учредительным (общим)

                             собранием лицо)                      ________ __________________

                                                                            (подпись)           (Ф.И.О.)

  

                              (анкетыруководителей филиалов подписываются

                              руководителем исполнительного органа

                              кредитной организации)

  

                              Печать(для создаваемой кредитной организации

                                     - печать организации — учредителя,

                                     от которой избран Председатель Совета

                                     директоров кредитной организации или

                                      иноеуполномоченное учредительным

                                     собранием лицо; для действующей

                                     кредитной организации — ее печать)

  

 

 

 

 

 

14. Заключение  территориального   учреждения  Банка   России   о              согласовании 6) ________________________________________________

  

 Дата      Руководитель территориального

                         учреждения Банка России                  _________ ______________

                                                                                     (подпись)       (Ф.И.О.)

 Печать

  

  

  

ПОЯСНЕНИЯ  К ЗАПОЛНЕНИЮ АНКЕТЫ

  

1)       Еслиизменилась фамилия, указать причины изменения и все предыдущие фамилии.

2)       Паспортныеданные сверяются территориальным учреждением  Банка России.

3)       Домашнийадрес и телефон записываются со слов кандидата.

4)       Прилагаютсянотариально удостоверенная копия диплома и копия свидетельства (письма)кредитной организации, в которой кандидат проходил стажировку, с указаниемспециализации и срока прохождения стажировки.

В  случае заполнения анкеты  кандидатом на должность руководителя (главного бухгалтера) филиала или кандидатом на должность нового руководителя (главного бухгалтера)действующей кредитной  организации копия диплома заверяется кредитнойорганизацией.

5)      В анкетеследует указать все места работы и занимаемые должности; дату поступления  иувольнения с занимаемой должности; по работе в банковской системе указать дополнительнохарактер  работы в каждой должности и  причину увольнения (освобождения отзанимаемой должности). Сроки работы,  место,  должность и причины освобождениясверяются уполномоченным лицом кредитной организации с трудовой книжкой, копия которой заверяется  его подписью и печатью кредитной организации.

6)  При неполномсоответствии представляемого кандидата на должность руководителя (главного бухгалтера) филиала квалификационным требованиям, установленным Федеральнымзаконом «О банках и банковской деятельности», территориальноеучреждение Банка России должно дать развернутое заключение о профессиональнойпригодности кандидата.

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

 

ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

БАНКА РОССИИ

                                        _______________________________

(осуществляющее надзор

за деятельностью кредитной

организации)

  

                                             ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

                                                           БАНКА РОССИИ

                                        _______________________________

                                        (по месту открытия (нахождения)

                                           обособленного подразделения)

  

УВЕДОМЛЕНИЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ОБОТКРЫТИИ

(ЗАКРЫТИИ) ОБОСОБЛЕННОГО ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ

(ИЗМЕНЕНИИ ЕГО РЕКВИЗИТОВ)

  

 

 № п/п

Перечень реквизитов

Сведения на момент открытия (закрытия)  подразделения или сведения на момент внесения изменений

Изменение реквизитов

Дата изме-нения рекви-зитов

1

2

3

4

5

I

Сведения о кредитнойорганизации

1.

Фирменное (полное официальное) наименование кредитной организации

2.

Регистрационный номер

3.

Ф.И.О. Председателя Правления

4.

Номер телефона

5.

Ф.И.О. главного бухгалтера

6.

Номер телефона

II

Сведения об обособленном подразделении

7.

Вид подразделения (представительство, филиал)

8.

Наименование подразделения (в случае его наличия)

9.

Дата открытия подразделения (по филиалу указывается дата настоящего уведомления)

10.

Дата закрытия подразделения

11.

Местонахождение (почтовый адрес) подразделения

12.

Номера телефонов, факсов

13.

Ф.И.О. руководителей подразделения

14.

— руководителя

15.

— заместителей руководителя

16.

Ф.И.О. главного бухгалтера подразделения

17.

Наименование органа управления кредитной организацией, принявшего в соответствии с уставом решение об открытии (закрытии) подразделения

18.

Перечень банковских операций и сделок, которые филиал может осуществлять на основании положения

19.

Головная организация, подразделение кредитной организации, на баланс которых переданы активы и пассивы закрытого филиала

20.

Порядковый номер филиала, дата его присвоения (заполняется территориальным учреждением Банка России)

 

На базе закрываемого филиалапредполагается  / не предполагается (ненужное зачеркнуть) открытьдополнительный офис.

  

 Приложение:Положение о филиале (представительстве), анкеты и автобиографии кандидатов надолжности руководителей и главного бухгалтера филиала, копия платежногодокумента  -  всего  на  ______ листах.

  

Уполномоченноелицо

кредитнойорганизации                                                   ____________  _______________

                                                                                                (подпись)             (Ф.И.О.)

     Печать

  

     Дата

  

Примечания.  1. По форме настоящего приложениянаправляются сведения об изменении реквизитов, указанных в строках 8, 11 — 16,18.

2. При внесении изменения в сведенияоб обособленном подразделении кредитных организаций обязательно заполняютсяграфы 3 — 5 по строкам 1, 2, 7, 8, 20 и соответствующая  строка (строки), покоторым производится изменение.

3. В строках 13  -  16 при открытиифилиала указывается информация о кандидатах на должности его руководителей иглавного бухгалтера.

4. Строка 20 при открытии филиалазаполняется территориальным учреждением Банка России; при изменении реквизитови закрытии филиала  — кредитной организацией.

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 3

 

ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

БАНКА РОССИИ

  

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

О РЕЗУЛЬТАТАХ РАССМОТРЕНИЯ ДОКУМЕНТОВО СООТВЕТСТВИИ

ПОМЕЩЕНИЯ ОТКРЫВАЕМОГО ФИЛИАЛАКРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

ТРЕБОВАНИЯМ БАНКА РОССИИ

  

  (Направляется в территориальноеучреждение Банка России, осуществля-ющее надзор за деятельностью кредитнойорганизации, открывающей филиал.)

  

В связи с получением от _______________________________________________

                                                        (наименование кредитной организации,

 _____________________________________________уведомления об открытии

открывающей филиал, ее регистрационный

номер и дата выдачи лицензии)

филиала по адресу_____________________________________________________

                                              (указываются наименование, почтовый адрес

                                              открываемого филиала, номера телефонов, факсов)

территориальное учреждение Банка России_____________________________

                                                                  (наименование территориального учреждения)

сообщаетследующее.

Руководителями и главным бухгалтером филиала назначены:

_____________________________________________________________________.

(указываются фамилии, имена и отчества руководителей и

главного бухгалтера филиала, а также заключение осоответствии их

квалификационным требованиям)

Вывод о  соответствии  помещения  филиала  требованиям  Банка России:

__________________________________________________________________________.

  

РУКОВОДИТЕЛЬ ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО

УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА РОССИИ            _____________  ______________________

                                                                                  (подпись)                       (Ф.И.О.)

  

  

  

  

  

                                                          Приложение 4

 

БАНК РОССИИ

 

ДЕПАРТАМЕНТ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ

БАНКОВСКОЙ И АУДИТОРСКОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

  

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ОБ ОТКРЫТИИ ФИЛИАЛАКРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

  

Территориальное учреждение Банка России

___________________________________________________________________________

                                (наименование территориального учреждения)

рассмотреловопрос о соблюдении ____________________________________________

                                                          (наименование и рег. номер кредитной организации,

                                                           открывающей филиал)

условийоткрытия филиала __________________________ по адресу ______________

                                                    (наименование филиала)                                  (почтовый

________________________________________и сообщает следующее.

адресфилиала, номера телефонов, факсов)

При открытии данного филиала_________________________________________

                                                                       (наименование кредитной организации)

полностью выполнены  требования,  установленные  БанкомРоссии для кредитных организаций, открывающих филиалы.

Открываемому филиалу делегируетсяправо осуществления следующих операций и сделок:

___________________________________________________________________________

                (перечисляются все  операции  и сделки,  осуществление которых

___________________________________________________________________________

             делегировано филиалу в  соответствии  с  положением  о  филиале  в

___________________________________________________________________________

                 рамках выданной кредитной организации лицензии Банка России)

В Заключении также сообщается офинансовом положении кредитной организации; сообщается о подготовленностипомещения,  в котором размещается филиал; указываются фамилии, имена и отчества руководителей и главного бухгалтера филиала, согласованныхтерриториальным учреждением Банка России по месту открытия филиала.

В случае положительного заключениятерриториального учреждения Банка России  при  неполном выполнении кредитнойорганизацией условий открытия филиалов территориальное учреждение Банка Россииуказывает основания для выдачи такого заключения, а также сроки, установленныекредитной организации для устранения выявленных недостатков.

  

Приложение:копия платежного документа об оплатесбора за открытие филиала на ________ листах.

  

РУКОВОДИТЕЛЬ ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО

УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА РОССИИ            _______________ ____________________

                                                                                   (подпись)                       (Ф.И.О.)

 

Приложение 5

 

ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

БАНКА РОССИИ

по месту открытия филиала)

 

  

ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

БАНКА РОССИИ

(осуществляющее надзор за

деятельностью кредитной организации)

  

                                   ____________________________________

                                   (наименование кредитной организации,

            открывающей филиал, и еепочтовый адрес)

  

                                              ДЕПАРТАМЕНТИНФОРМАТИЗАЦИИ

                                                           БАНКА РОССИИ

  

                                                ДЕПАРТАМЕНТ МЕТОДОЛОГИИ

                                                 И ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТОВ

                                                           БАНКА РОССИИ

  

Настоящим сообщаем, что филиал______________________________________

                                                                         (полное наименование и местонахождение;

 ___________________________________________________________________________

  фирменное наименование кредитной организации, рег. номер, местонахождение)

внесен _______________  в Книгу государственной регистрации

            (дата внесения)

кредитных организаций и ему присвоен порядковый номер_______________________.

                                                                                           (указывается порядковый номер)

  

Директор (заместитель директора)

Департамента лицензирования банковской и

аудиторскойдеятельности                                         _________  _______________

                                                                                                     (подпись)          (Ф.И.О.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 6

 

ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

БАНКА РОССИИ

                                        _______________________________

(осуществляющее надзор

за деятельностью кредитной

организации)

  

                                             ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

                                                           БАНКА РОССИИ

                                        _______________________________

                                        (по месту открытия (нахождения)

                                            обособленногоподразделения)

  

УВЕДОМЛЕНИЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ОБОТКРЫТИИ

(ЗАКРЫТИИ) ВНУТРЕННЕГО СТРУКТУРНОГОПОДРАЗДЕЛЕНИЯ

(ИЗМЕНЕНИИ ЕГО РЕКВИЗИТОВ)

  

 

 № п/п

Перечень реквизитов

Сведения на момент открытия (закрытия)  подразделения или сведения на момент внесения изменений

Изменение реквизитов

Дата изме-нения рекви-зитов

1

2

3

4

5

I

Сведения о кредитной организации (филиале), открывающей внутреннее структурное подразделение

1.

Фирменное (полное официальное) наименование кредитной организации (наименование филиала)

2.

Регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала)

3.

Ф.И.О. Председателя Правления

4.

Номер телефона

5.

Ф.И.О. главного бухгалтера

6.

Номер телефона

II

Сведения о внутреннем структурном подразделении

7.

Вид подразделения (дополнительный офис, операционная касса вне кассового узла)

8.

Наименование или номер подразделения (в случае его наличия)

9.

Дата открытия подразделения (дата направления)

10.

Дата закрытия подразделения

11.

Местонахождение (почтовый адрес) подразделения

12.

Номера телефонов, факсов

13.

Ф.И.О. работников операционной кассы

14.

Ф.И.О  руководителя и главного бухгалтера дополнительного офиса (в случаях их наличия)

15.

Наименование органа управления кредитной организацией, принявшего в соответствии с уставом решение об открытии (закрытии) подразделения

16.

Перечень банковских операций, делегируемых подразделению

 

Уполномоченное лицо

кредитной организации                                          _____________  ______________

                                                                                                   (подпись)             (Ф.И.О.)

 

Печать

  

Дата

  

Примечания.  1. По форме настоящего приложениянаправляются сведения об изменении реквизитов,  указанных в строках 8, 11 — 14,16.

2. При изменении реквизитоввнутреннего структурного подразделения обязательно заполняются графы 3 — 5 построкам 1, 2, 7, 8 и соответствующие строки, по которым производится изменение.

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II. ФАКТОРИНГОВЫЕОПЕРАЦИИ, ИХ ВИДЫ И СУЩНОСТЬ. РИСКИ БАНКОВ, СВЯЗАННЫЕ С ФАКТОРИНГОВЫМИОПЕРАЦИЯМИ.

 

1.   Факторинговыеоперации, их сущность.

ФАКТОРИНГ(англ. Fасtоring от Fасtor, агент, посредник) — разновидностьторгово-комиссионных операций, сочетающихся с кредитованием оборотного капиталаклиентов. Факторинговые операции  в любой форме связаны с неоплаченнымирасчетными документами, возникающими между производителями и потребителями впроцессе реализации товаров и услуг, т.е. инкассированием дебиторскойзадолженности клиента.

В основе факторинговой операции лежит покупка банкомсчетов-фактур поставщика на отгруженную продукцию на условиях немедленнойоплаты 75 – 80 % суммы счета и передача поставщиком банку права требованияплатежа с покупателя продукции (дебитора). Оставшиеся 20 – 25% поставщикполучает за вычетом процентов за кредит и комиссионные услуги после полученияплатежа от покупателя продукции. Факторинговые операции называют такжекредитованием продаж поставщика.

В соответствии с Конвенцией о международномфакторинге, принятой в 1988г. Международным институтом унификации частногоправа, операция считается факторингом в том случае, если она удовлетворяет какминимум двум из четырех признаков:

1)    наличие кредитования в форме предварительной оплатыдолговых требований;

2)    ведение бухгалтерского учета поставщика, прежде всегоучета реализации;

3)    инкассирование его задолженности;

4)    страхование поставщика от кредитного риска.

Вместе с тем в ряде стран к факторингу по-прежнемуотносят и учет счетов-фактур — операцию, удовлетворяющую лишь одному, первомуиз указанных признаков.

Факторинговое обслуживание наиболее эффективно длямалых и средних предприятий, которые традиционно испытывают финансовыезатруднения из-за несвоевременного погашения долгов дебиторами и ограниченностидоступных для них источников кредитования. Оно способствует своевременнойинкассации долгов и минимизации потерь от просрочки платежа; предотвращаетпоявление сомнительных долгов; обеспечивает помощь предприятиям в управлениикредитом; создает лучшие условия для успешной производственной деятельности,что позволяет предприятиям увеличивать оборот и прибыльность. Факторинговаякомпания, становясь собственником неоплаченных счетов-фактур, принимает на себяриск их неоплаты.

Применение факторинга ускоряет получение платежей;снижает расходы по ведению бухгалтерского учета, обеспечивает своевременноепоступление платежей поставщикам при временных финансовых затруднениях упокупателя. Система факторинговых операций включает предоставление клиентуразнообразных услуг и, в частности, бухгалтерское, информационное, рекламное,сбытовое, юридическое и другое обслуживание.

Однако не всякое предприятие, относящееся к категориималого или среднего, может воспользоваться услугами факторинговой компании.Так, факторинговому обслуживанию не подлежат:

-     предприятия с большимколичеством дебиторов, задолженность каждого из которых выражается небольшойсуммой;

-     предприятия, занимающиесяпроизводством нестандартной или узкоспециализированной продукции;

-     строительные и другие фирмы,работающие с субподрядчиками;

-     предприятия, реализующие своюпродукцию на условиях послепродажного обслуживания, практикующие компенсационные(бартерные) сделки;

-     предприятия, заключающие сосвоими клиентами долгосрочные контракты и выставляющие счета по завершенииопределенных этапов работ или до осуществления поставок (авансовые платежи).

Факторинговые операции также не производятся по долговымобязательствам физических лиц, филиалов или отделений предприятия.

Подобные ограничения обусловлены тем, что в указанныхслучаях факторинговой компании достаточно трудно оценить кредитный риск илиневыгодно брать на себя повышенный объем работ, а также дополнительный риск,возникающий при переуступке таких требований, оплата которых может быть непроизведена в срок по причине невыполнения поставщиком каких-либо своихдоговорных обязательств.

 

2.   Виды факторинговых операций.

Существует2 вида факторинговых операций.:

-     конвенционный (открытый)факторинг, при которомпоставщик уведомляет покупателя о продаже выписанных на его имя счетов-фактурфакторской фирме (универсальная система финансового обслуживания клиентов,включающая бухгалтерское, информацион-ное, рекламное, сбытовое, транспортное,кредитное и юридическое обслуживание; за клиентом сохраняются практическитолько производственные функции);

-     конфиденциальный (скрытый)факторинг, при котором никтоиз контрагентов поставщика не осведомлен о кредитовании его продаж. Стоимостьконфиденциальных факторинговых операций выше, чем конвенционных; онизначительно дороже других банковских кредитов.

 Факторинговыми операциями занимаются специальныефакторские компании, которые тесно связаны с банками либо являются их дочернимифилиалами.

 

3.   Типы факторинговых соглашений

Факгоринговое обслуживание клиентов осуществляется надоговорных началах. До заключения договора фирма анализирует финансовоеположение поставщика и его дебиторов. В целях снижения риска по факторинговымоперациям поставщик должен: производить продукцикцию и услуги, пользующиесяспросом и высокого качества; иметь устойчивые темпы роста производства; иметьтвердо установленные условия продажи производимой продукции.

Соглашение о факторинговом обслуживании заключаетсямежду поставщиком и факторинговой компанией обычно на срок от одного года дочетырех лет, и его действие может быть прекращено по следующим причинам:

-     по взаимному согласию сторон;

-     по желанию поставщика (суведомлением компании за определенный в соглашении промежуток времени);

-     по желанию компании (суведомлением поставщика за определенный в соглашении промежуток времени);

-     из-за фактической или ожидаемойнеплатежеспособности поставщика.

В факторинговом соглашении оговариваются права иобязанности каждой из сторон; процедура предоставления факторинговой компаниейкредитов клиентам, переуступки долговых требований и их инкассирования; порядокосуществления взаимных расчетов и т.д.

 Существуют несколько типов факторишовых соглашений:

 о полном факторском обслуживании без правом регресса(обратного требования платежа с поставщика). Договоро полном факторском обслуживании заключается обычно при постоянных и длительныхконтактах между поставщиком и фокторинговой фирмой. Он предусматриваетпереуступку поставщиком всех долгов своих плательщиков, 100% защиту отпоявления сомнительных долгов и обеспечение гарантированного притока средств,ведение учета дебиторской задолженности. По желанию поставщика можетобеспечиваться предваритильная оплата счетов.

 о полном факторском обслуживании с правом регресса, которое отличается от предыдущего тем, чтофакторинговая компания не страхует кредитный риск, который продолжает нестипоставщик. Это означает, что компания имеет право вернуть поставщику долговыетребования на любую сумму, не оплаченные клиентами в течение определенногосрока (обычно в течение 90 дней с установленной даты платежа).

-     о предварительной оплатетребований, по которомупоставщику незамедлительно выдается до 80% от суммы предъявленных счетов.Оставшиеся 20% стоимости поставки за вычетом комиссионного вознагражденияперечисляются поставщику после поступления платежа от дебитора или в сроки,указанные в договоре. Поступающие от покупателя платежи, включая пеню за просрочку,зачисляются на счет факторинговой фирмы.

Существует ряд объективных причин, по которымфакторинговая компания не может предварительно оплачивать 100% стоимостидолговых требований (за минусом стоимости своих услуг и процента за кредит).Прежде всего, это связано с возможным возникновением спорных моментов и ошибокв счетах. Кроме того, данная разница необходима, чтобы компания могла принеобходимости (например, при нарушении поставщиком условий факторинговогосоглашения) компенсировать предварительно оплаченные ей суммы.

С целью снижения риска по факторинговым операциямпредусматривается установление в договорах предельных сумм по факторингу путемопределения: лимитов задолженности по каждому покупателю, лимитов отгрузкипродукции поставщиком покупателю; страхования риска неплатежа по сделкам.

 

4.   Риски банков, связанные с

факторинговыми операциями.

Банковские риски — вероятность финансовых потерь ибанкротств в процессе банковской деятельности.

Функционирование банка как высокорентабельного предприятияв сфере денежного обращения, стремящегося к получению максимального дохода,сопряжено с многочисленными рисками, в том числе непредсказуемого характера.Риск банка никогда не может быть равен нулю. Поскольку банк не может избежатьрисков, он планирует их взвешивая конкретный прогнозируемый размер денежныхпотерь и степень риска, выраженную как вероятность в процентах.

При большом расхождении в сроках и размерах платежейпо факторинговым операциям банк несет риски, которые могут усугубляться отдопущенных ошибок или просчетов в определении их размера для созданияопределенного резерва по этим операциям. Наибольший объем таких операций – этооплата счетон поставщиков.

Факторинговые операции ускоряют поступление платежейпоставщику на срок документооборота, уменьшают его потребность в кредите подотгруженные товары, а также полностью ликвидируют риск несвоевременногопоступления платежа плательщику при выполнении им всех договорных обязательствв случае временных финансовых затруднений у плательщика. Риск по факторинговымоперациям банк берет на себя. Для повышения эффективности операций и уменьшениявозникакщего риска банк тщательно анализирует информацию о платежеспособностиплательщиков, получая ее или от поставщиков, с которыми заключаются договора, либоот учреждений банка, обслуживающих плательщика. Не выкупаются счетапоставщиков, выставленные в адрес плательщиков, объявленных банкомнеплатежеспособными, либо предупрежденных об объявлении их таковыми. Дляпредупреждения возможного риска изучают характер хозяйственных связейплателыцика, сложившуюся практику взаимоотношений с поставщиками, структуруплатежей, вид, качество, конкурентоспособность поставляемой продукции,количество случаев ее возврата, наличие у плательщиков сверхнормативных запасовпродукции, сроки и суммы оплачиваемых счетов, учет риска стихийных бедствий ипогодных аномалий.

Получаемый банком доход в виде комиссионноговознаграждения в зависимости от средней оборачиваемости средств в расчетах упоставщиков и ставки 5% годовых не отражает степень риска банка по даннымоперациям и не дает возможность компенсировать вероятные убытки, как и сумманачисляемой в доход банка пени при задержке оплаты требования плательщиком илиплаты за гарантию банка. Увеличение риска по факторинговым операциям происходити при гарантии банком оплаты счетов, поступающих в адрес плательщика отопределенных поставщиков, при временном отсутствии средств на его счете и правана получение кредита на общих основаниях. Когда банк принимает на себя функциюгаранта, возникает дополнительный риск, связанный с выдачей гарантии принаступлении заранее согласованной даты.

При покупке банком векселей у поставщиков появляетсядополнительный риск приобретения бронзового векселя, невозможности плательщикауплатить долг по истечении указанного н векселе срока. Этот рискпредотвращается внесением в договор условия возможного его разрыва ипрекращения оплаты счетов и векселей при возникновении задолженности банкусвыше 30 дней со дня истечения срока векселя. Частично компенсация этого рискапроисходит при повышении комиссионного вознаграждения банка за подобныеоперации до 7 – 8% годовых.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК

ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

 

 

1.   Федеральный закон № 394-1 “О Центральном банкеРоссийской Федерации (Банке России)” в редакции Федеральных законов № 65-ФЗ от26.04.95г., № 210-ФЗ от 27.12.95г., № 214-ФЗ от 27.12.95г., № 80-ФЗ от20.06.96г., № 45-ФЗ от 27.02.97г., № 70-ФЗ от 28.04.97г., № 34-ФЗ от 02.03.98г.

2.   Федеральный закон № 395-1 “О банках и банковскойдеятельности в РСФСР от 02.12.90г. в редакции Федеральных законов № 17-ФЗ от03.02.96г., № 151-ФЗ от 31.07.98г.

3.   Инструкция ЦБ РФ № 75-И “О порядке примененияФедеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации КО и лицензированиябанковской деятельности” от 23.07.98г.

4.   Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Ю.А.Бабичевой. -  М.: «Экономика», 1994г.

5.   Банки и вкладчики: федеральные законы, нормативныеакты, комментарии — М.: библиотечка «Российской газеты»,           выпуск № 13, 1997г.

6.   Российская банковская энциклопедия — М.:Энциклопедическая Творческая Энциклопедия, 1995г.

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу