Реферат: Порядок регулирования деятельности банка (инструкция ЦБ РФ №1 от 1 октября 1997 года)

Министерствообразования Российской Федерации

Хабаровская государственная академия экономики и права

Кафедра АУ и ОСРЕФЕРАТНа тему: Порядок регулирования деятельности

банка(инструкция ЦБ РФ №1 от 1

октября 1997года).

Выполнил: ст-т гр. АУ-71

С. В. Уразгильдеев

Проверил: В. Б. Писклина

Хабаровск 2001

Содержание

Стр.

Ведение 3

1.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, инструкция от 1 октября 1997 г. 6 N 1 «О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ»

1.1

Собственные средства (капитал) банка 6

1.2

Нормативы достаточности собственных средств(капитала) банка 8

1.3

Нормативы ликвидности банка 13

1.4

Оконтроле за соблюдением обязательных нормативов 23

Введение

Государственное регулирование банковскойдеятельности рыночной экономике осуществляется прежде всего в рамках самойбанковской системы и находит свое выражение в воздействии на коммерческиебанки Центрального Банка РоссийскойФедерации. Оно необходимо для осуществления законодательно определённых задач общественноговоспроизводства.

В банковской системе России ЦБ РФ (ЦБР) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Оннаходится в государственной собственности и служит основным субъектом госрегулирования функционирования коммерческихбанков. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие собщей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственнойденежно-кредитной политики.

ЦБР, как и центробанк любойстраны, решает задачу контроля объёма и структуры денежной массы вобращении. Важно, иметь в виду, что врыночной экономике эмиссия денег осуществляется преимущественно в процесседепозитно-ссудных операций коммерческих банков, которые в отличие отцентробанка суть функционирующие кредитные учреждения, непосредственносвязанные со сферами производства и обращения. Именно через влияние на этиучреждения, в частности на динамику их депозитов, на их активные, прежде всегоссудные, операции центробанк оказывается в состоянии регулироватьмакроэкономические процессы.

Одна из ключевых задач ЦБР по управлениюденежно-кредитными отношениями — обеспечение надежности и поддержаниестабильности банковской системы, позволяющие избежать разрушительных дляэкономики банкротств банков. Надёжность и стабильность банковской системынеобходима по следующим причинам:

·

Рассматриваемая задачаЦБР достигается в процессе решения такихдвух конкретных проблем, как регулирование рынка кредитных ресурсов и защитавкладчиков коммерческих банков от финансовых потерь, весьма вероятных, покабанки эти ещё весьма слабы.

Воздействие центробанка надеятельность коммерческих банков осуществляется по следующим основнымнаправлениям:

1.

2.

3.

Воздействие центробанка на деятельностькоммерческих банков может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический (т.е. косвенный),так и экономико-административный(прямой).

Всебанки на территории России должны держать обязательные резервы в Банке России исоблюдать экономические нормативы устанавливаемые Банком России.

Центральный банк России определяет порядок регламентации, регулированияи контроля за деятельностью коммерческих банков, порядок выделенияцентрализованных кредитных ресурсов, устанавливает экономические нормативыдеятельности коммерческих банков.

Вцелях повышения ликвидности и укрепления финансовой стабильности коммерческихбанков, защиты интересов их вкладчиков, акционеров и пайщиков Центральный банкформирует систему резервных и страховых фондов, отчисления в которые являютсяобязательными для всех коммерческихбанков. Указанная система состоит из: фондов обязательных резервов, фондастрахования депозитов в коммерческих банках (1% от дохода ком.банка), фондастрахования коммерческих банков от банкротств (1% от дохода). Нормативобязательных резервов банков, депонируемых ими в Банке России на сегодняшнийдень по счетам до восстребования — 20%, по срочным обязательствам — 10-15%, по валютным депозитам — 2%,

Кредитное регулирование, далее,включает совокупность методов, выбор которых зависит от объекта и целирегулирования, а также от степени зрелости рыночных отношений. В процессевоздействия на работу коммерческих банков объектом регулирования ЦБР становятсяопределенные макроэкономические характеристики использования кредита,позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой, — обеспечивать ликвидность банковской системы.

Помимо разбивки методов банковскогорегулирования на прямые и косвенные различают также общие и селективные способы осуществленияденежно-кредитной политики центральных банков. Общие методы, являясьпреимущественно косвенными, касается кредитного рынка в целом. Селективныенаправлены на конкретные виды кредита, их назначение связано с расширениемчастных задач (скажем, ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачиотдельных видов последних).

Селективные методы относятся кпрямым способам регулирования деятельности коммерческих банков, а основноевнимание при рассмотрении указанного выше второго направления экономическоговоздействия центробанка имеет смыслуделить общим методам. Наиболее популярные из них, применяемые в зарубежнойбанковской практике:

·

учетная(дисконтная ) политика;

·

операциина открытом рынке;

·

изменениенорм обязательных резервов банков.

Эти методы используются и впрактике деятельности ЦБР.

Среди регулированияденежно-кредитной сферы центробанками особое место принадлежит учетной ставке,которая является оперативным инструментом государственного влияния на рынокссудных капиталов (и в зависимости от его состояния может меняться в течениегода). В условиях рыночных отношений централизованное регулирование уровня учетнойставки придает определённую направленность движению кредита по горизонтали(банк-заёмщик)

и по вертикали (центробанк — коммерческий банк). Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночныхпроцентных ставок; её изменение по предоставленным центробанком кредитам,увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым испрос на них.

Исходя из учетной ставки,определяются ставки, взимаемые коммерческими банками по своим ссудам, и размерыпроцентов, выплачиваемых вкладчикам по депозитам и другим счетам. Повышение (вантиинфляционных целях) учетного процента, т.е. политика “дорогих денег“ ограничивает для коммерческихбанков возможность получить ссуду в центробанке и одновременно увеличивает ценуденег, предоставляемых в кредит коммерческими банками. В результате кредитныевложения в экономику сокращаются и, следовательно, тормозится дальнейший ростпроизводства. Курс же на понижение учетной ставки, политика “ дешевых денег “,наоборот, выступает фактором развёртывания кредитных операций и ускорениятемпов экономического развития.

Регулирующие мероприятия ЦРБсегодня свзаны с централизованным кредитом, который стал ключевым рычагомвоздействия ЦБР на денежную массу и экономику в целом.

К общим методам денежно-кредитногорегулирования, хорошо

известным из зарубежнойбанковской практики, относятся и операции центробанка на открытом рынке. Речьидет о покупке и продаже по заранее установленному курсу ценных бумаг, в томчисле государственных, формирующих долг страны. Это считается наиболее гибкимметодом регулирования кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков.

Операции центробанка на открытомрынке оказывают прямое воздействие на объём свободных ресурсов, имеющихся укоммерческих банков, что стимулирует либо сокращение, либо расширение кредитныхвложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков (соответственноуменьшая или увеличивая её). Это воздействие осуществляется посредствомизменения центробанком цены покупки у коммерческих банков или продажи им ценныхбумаг.

При жесткой рестрикционной политике, направленной на отток кредитныхресурсов с денежного рынка, центробанк уменьшает цену покупки, тем самым,увеличивая или уменьшая её отклонение от рыночного курса.

Важный инструмент регулированиямакроэкономических пропорций путем воздействия на объём свободных ресурсовбанков — минимальные или обязательные резервные требования центробанка.Повышение (снижение) норм обязательных резервов сокращает (расширяет) кредитныйпотенциал коммерческих банков, а значит, их способность вести активныеоперации. Выполнение резервных требований центробанка означает для коммерческихбанков замораживание средств, отрицательно сказывающееся на их деятельности вусловиях высокой инфляции.

1.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКЦИЯ

от 1 октября 1997 г. N 1

«О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ»

(в ред. Указаний ЦБ РФ

от 27.05.1999 N 567-У, от13.07.1999 N 607-У,

от 01.09.1999 N 635-У, от24.09.1999 N 644-У,

от 02.11.1999 N 671-У, от12.05.2000 N 789-У,

от 28.09.2000 N 832-У, от01.03.2001 N 930-У,

от 09.04.2001 N 950-У, от13.08.2001 N 1019-У)

В целях обеспечения экономических условий устойчивого

функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты

интересов вкладчиков и кредиторов и всоответствии с Федеральным

законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующие

обязательные нормативы деятельности банков:

— норматив достаточности капитала;

— нормативы ликвидности банков;

— максимальный размер риска на одного заемщика или группу

связанных заемщиков;

— максимальный размер крупных кредитныхрисков;

— максимальный размер риска на одногокредитора (вкладчика);

- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств,

предоставленных банком своим акционерам(участникам) и инсайдерам;

— максимальный размер привлеченных денежных вкладов

(депозитов) населения;

— максимальный размер вексельныхобязательств банка;

— нормативы использования собственных средств банков для

приобретения долей (акций) другихюридических лиц.

Обязательные нормативы: минимальный размер уставного капитала

для вновь создаваемых банков; минимальный размер собственных

средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении

генеральной лицензии, а также о предоставлении разрешения на

открытие филиалов и дочерних организаций за рубежом; предельный

размер неденежной части уставного капитала; минимальный размер

резервов, создаваемых под высокорисковые активы; размеры

валютного, процентного и иных рисков - устанавливаются другими

нормативными актами Банка России.

1.1 Собственные средства (капитал) банка

1.1. Собственные средства (капитал) банка, используемые при

расчете обязательных нормативов,определяются как сумма:

— уставного капитала банка;

— фондов банка;

— нераспределенной прибыли;

скорректированная на величину:

— резерва на возможные потери по ссудам1-й группы риска;

— полученного (уплаченного) авансом накопленного купонного

дохода;

— переоценки средств в иностраннойвалюте;

— переоценки ценных бумаг, обращаемых наОРЦБ;

— переоценки драгоценных металлов;

и уменьшенная на величину:

— допущенных убытков;

— выкупленных собственных акций;

— превышения уставного капитала неакционерногобанка над его

зарегистрированным значением;

— недосозданного обязательного резервана возможные потери по

ссудам;

— резерва на возможные потери по балансовым активам, по

инструментам, отраженным на внебалансовых счетах, по срочным

сделкам, под прочие потери, недосозданный посравнению с требуемой

в соответствии с Положением Банка России от 12.04.2001 N 137-П «О

порядке формирования кредитными организациями резервов на

возможные потери" («Вестник Банка России» от 19.04.2001 N 25)

величиной резерва на возможные потери по I — IV группам риска;

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 13.08.2001N 1019-У)

— недосозданного обязательного резерва под обесценение

вложений в ценные бумаги;

— кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком

своим акционерам (участникам) и инсайдерам сверх установленных

лимитов;

— превышения затрат на приобретение материальныхактивов (в

т.ч. на приобретение основных средств) над собственными

источниками;

- предстоящие выплаты в частинеисполненных обязательств по

процентам по договорам на привлечениесредств, а также предстоящие

выплаты по неисполненным обязательствампо процентам, купонам и

дисконтам по выпущенным ценным бумагам;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N930-У)

— просроченной дебиторскойзадолженности длительностью свыше

30 дней;

— расчетов с организациями банков повыделенным средствам;

— вложений банка в акции дочерних и зависимых хозяйственных

обществ, приобретенных для инвестирования;

— вложений в капиталы кредитныхорганизаций — резидентов;

- средства на корреспондентских счетах в кредитных

организациях с отозванной лицензией на осуществление банковских

операций, а также иные требования к кредитным организациям с

отозванной лицензией на осуществление банковских операций, за

минусом сформированных резервов на возможныепотери.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 01.03.2001N 930-У)

Расчет собственных средств (капитала)банка (К) осуществляется

по формуле: 102 + 103 + 104 — 105 +106 + 107 — 60319 + (61305 +

61306 + 61307 + 61308 — код 8917 <*> — код 8943 — 61405 — 61406 -

61407 — 61408) + (701 — 702) + (703 — 704 — 705) — код 8948 — код

8949 — код 8965 — код 8967 + (код 8968 — код 8969) — код 8970-

код 8971 — код 8934 — 50802 — 50803 — 601А — 60201 + 60105 + код

8915.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N930-У)

--------------------------------

<*> Порядок расчета кодовприводится в Приложении 1.

Примечания. 1. В соответствии с п. 8.2 Положения Банка России

от 12.04.2001 N 137-П величина отражаемогопо коду 8949 резерва на

возможные потери по балансовым активам, по инструментам,

отраженным на внебалансовых счетах, посрочным сделкам, под прочие

потери, недосозданного по сравнению стребуемой в соответствии с

Положением N 137-П величиной резерва навозможные потери по I — IV

группам риска, рассчитывается исходя изфактически сформированного

резерва, но не более:

20% от суммы требуемого резерва, начиная с отчетности на

01.10.2001;

50% от суммы требуемого резерва, начиная с отчетности на

01.04.2002;

100% от суммы требуемого резерва, начиная с отчетности на

01.10.2002.

(п. 1 в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2001 N1019-У)

2. В соответствии с Указанием БанкаРоссии от 18.08.98 N 317-У

«О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России N 1»

в редакции Указания Банка России от04.02.99 N 496-У «О внесении

изменений и дополнений в Инструкцию БанкаРоссии от 01.10.97 N 1

«О порядке регулирования деятельности банков»(с учетом дополнений

и изменений) с 01.07.99 пункт 1.1 настоящейИнструкции действует в

следующей редакции: «Собственные средства (капитал) банка,

используемые при расчете обязательных нормативов, определяются в

соответствии с Положением Банка России «О методике расчета

собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 01.06.98

N 31-П".

1.2 Нормативы достаточности

собственных средств (капитала) банка

2.1. Активы банка в зависимости отстепени риска вложений и

их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых

устанавливаются следующие коэффициентыриска:

Коэффициент риска

(в процентах)

I группа

- средства на корреспондентском и депозитном счетах в

Банке России, за исключением сумм, на которые наложен

арест, коды 8912,8921.................................... 0

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N930-У)

— обязательные резервы,перечисленные в Банк России,

сч.: 30202,30204......................................... 0

- средства банков, внесенные длярасчетов чеками, за

исключением сумм, на которые наложен арест,код 8922...... 0

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N930-У)

— касса и приравненные к нейсредства, драгоценные

металлы в хранилищах и в пути, сч.: 202 (20302...

20308)А2 <*>, 204А........................................ 2

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.09.1999 N635-У)

--------------------------------

<*> Признак «А» в наименовании счета 1-го порядка означает

сумму остатков, рассчитанную по всем составляющим его активным

счетам 2-го порядка. Аналогично признак«П» в наименовании счета

означает сумму остатков, взятую по всем пассивным счетам

2-го порядка, относящихся к данному балансовому счету

1-го порядка. Знак "..." означаетвключение в расчет всех значений

счетов 2-го порядка.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.09.1999 N635-У)

— счета расчетных центров ОРЦБ в учреждениях Банка

России, сч.30106......................................... 0

— средства на накопительных счетах привыпуске акций,

сч.30208................................................. 0

— счета кредитных организаций по кассовому

обслуживанию филиалов, сч.30210.......................... 0

— вложения в облигации Центрального банка Российской

Федерации (Банка России), не обремененныеобязательствами,

код8900.................................................. 0

— вложения в государственные долговые обязательства

стран из числа «группы развитых стран»<*>, не

обремененные обязательствами, код8901.................... 0

--------------------------------

<*> В состав из числа «группыразвитых стран» входят следующие

страны: Австралия, Австрия, Бельгия, Великобритания, Германия,

Греция, Дания, Ирландия, Испания, Италия, Канада, Люксембург,

Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, США, Финляндия,

Франция, Япония, Швеция, Швейцария.

— денежные средства Уполномоченных банков, имеющих

разрешение на открытие и ведениеспециальных счетов типа

«С», депонируемые в Банке России,сч. 30224............... 0

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 01.09.1999N 635-У)

II группа

— ссуды, гарантированные ПравительствомРФ, в части,

под которую получены гарантии, код8973................... 10

— ссуды под залог драгоценныхметаллов в слитках,

в части, равной их рыночной стоимости, код8975........... 10

— средства участников расчетных центров ОРЦБ, за

исключением сумм, на которые наложен арест,код 8929...... 10

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N930-У)

абзац исключен. — Указание ЦБ РФ от01.03.2001 N 930-У

— вложения в государственныедолговые обязательства и

облигации внутреннего и внешнего валютных займов

Российской Федерации, не обремененныеобязательствами, код

8902...................................................... 10

— вложения в государственные долговыеобязательства

стран, не входящих в число «группы развитых стран», не

обремененные обязательствами, код8903.................... 10

- ссуды и прочие средства, предоставленные

банком Министерству финансов РФ, сч. 441А,460А........... 10

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 01.09.1999N 635-У)

— векселя, эмитированные и авалированные органами

федеральной власти, сч. (51201…51207)А................. 10

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 01.09.1999N 635-У)

III группа

— вложения в долговые обязательства субъектов

Российской Федерации и местных органов самоуправления,

не обремененные обязательствами, код8904................. 20

— требования к банкам стран из числа «группы развитых

стран" (включая средства накорреспондентских счетах в СКВ

и драгоценных металлах, код 8976), кредиты, депозиты и

иные размещенные средства (код 8977), а также требования

по срочным операциям (по поставке денежных средств,

драгоценных металлов, ценных бумаг), учитываемые на

балансовом счете 47408 в связи с началом расчетов до

наступления срока срочной сделки (код8953)............... 20

(вред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)

абзац исключен. — Указание ЦБ РФ от12.05.2000 N 789-У

— ссуды под залог ценных бумаг субъектов Российской

Федерации и местных органов самоуправления в части,

равной рыночной стоимости указанных бумаг, код 8978...... 20

— ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным

участием иностранных инвестиций, под гарантии, полученные

от материнских банков стран из числа «группы развитых

стран", в части, под которую полученыгарантии, код 8959.. 20

абзац исключен. — Указание ЦБ РФ от12.05.2000 N 789-У

- средства на счетах участников расчетов в расчетных

небанковских кредитных организациях, заисключением сумм,

на которые наложен арест, код8941........................ 20

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N930-У)

— ссуды, выданные органам государственной власти

субъектов Российской Федерации и местным органам

самоуправления, сч. 442А, 461А............................ 20

— ссуды, выданные банком, по которым надлежащее

исполнение обязательств заемщика обеспечено

поручительствами органов государственнойвласти субъектов

Российской Федерации, в части, равной ответственности

указанного органа власти по поручительству,код 8913...... 20

— синдицированные и аналогичные им ссуды в части,

равной величине предоставленных банку третьими лицами

средств, код 8914......................................... 20

— ссуды под залог государственных ценных бумаг

Российской Федерации в части, равной рыночной стоимости

указанных бумаг, код8974................................. 20

— векселя организаций — экспортеров, удовлетворяющие

критериям, определенным пунктами 4.1 - 4.6, 4.8, 4.10,

4.11 Положения Банка России от 30.12.98 N 65-П «О

проведении Банком России переучетныхопераций", в случае,

если экспортный контракт предусматривает в соответствии с

пунктом 8.9.2 указанного Положения один из следующих

случаев:

оплата товара<s

еще рефераты

Еще работы по банковскому делу и кредитованию

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Реформа кредитно-банковской системы в Российской Федерации

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Кредитоспособность

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Инвестиционный проект

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Банковская система республики Татарстан

29 Августа 2013