Реферат: Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке

          I.Цели и задачиуправления банковскими рисками на кредитном рынке.  

1.1 Кредитные операции и ихзначение в банковской деятельности.

         Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих   критериев, который отличает его от небанковскихучреждений.  В мировой   практике именно с кредитованием связаназначительная часть прибыли банка.

 Кредитныйрынок является составной частью рынка финансовых  ресурсов. Он представляет собой механизмвзаимодействия, который  устанавливаетсямежду предприятиями и лицами, которые нуждаются в финансовых ресурсах и организациями и лицами, которые имеют  свободные финансовые ресурсы и могут ихпредоставлять на  определенных условиях.

      Кредитный рынок выполняет ряд функций:

   — объединение разрозненных, небольших по размерам сбережений  населения, государственных структур,частного бизнеса,  зарубежногоинвестирования и объединение всех этих ресурсов в  крупные денежные фонды;

   — превращение денежных средств в ссудный капитал, который  обеспечивает внешние источники финансированияматериального  производства национальнойэкономики;

   — предоставление займов государственным органам и населению  для покрытия бюджетного дефицита,финансирования жилищного  строительства идругих первоочередных задач;

       Посредством кредитного рынка происходит накопление  ресурсов, их движение от владельцевсвободного капитала к тем,  кто в немиспытывает потребность, распределение и перераспределение свободного капитала между различными сферами  экономики.

        Так жекредитный рынок является синтезом различных платежных средств. Кредитные сделки опосредуются кредитными  институтами в лице коммерческих банков идругими учреждениями,  которые берутвзаймы и предоставляют ссуды и инвестиционными организациями, которые обеспечивают выпуск  и движение различных долговых обязательств, реализуемых на рынке ценных  бумаг. Таким образом составными частямикредитного рынка являются  рынок денежныхресурсов (наличных денег) и рынок долговых обязательств.

         Рынок  ссудных  капиталов- это специфическая сфера  товарных отношений ,

 где  объектом операции  является  выданный в ссуду денежный капитал иформируется  спрос  и предложение на него. С организационной

 (институциональной ) точки зрения — это совокупность кредитно-финансовыхучреждений, фондовых бирж через которые осуществляется движение ссудногокапитала.

        По  временному  признаку современный рынок делится на рынок кратко-, средне- и долгосрочных ссудных  капиталов. Рынок ссудных капиталов  способствует росту производства  и  товарооборота, движению капиталов внутристраны, реализации НТР.

         Таким образом , экономическая   роль  рынка ссудных  капиталов  заключается в его способности  объединятьмелкие, разрозненные денежные средства.

         Банкиотносятся к особой категории деловых предприятий -  финансовых посредников. Они привлекаюткапиталы, сбережения  населения и другиесвободные денежные средства, которые высвобождаются в процессе хозяйственной деятельности и  представляют их во временное пользованиеэкономическим агентам,  которые нуждаютсяв дополнительном капитале. Таким образом банк выполняет на кредитном рынке важную народно-хозяйственную  функцию, обеспечивая обществу механизммежотраслевого и  межрегиональногоперераспределения денежного капитала.

        Главная функция банка на кредитном рынке — это проведение кредитныхопераций. Кредитные операции представляют собой отношения между кредитором изаемщиком по предоставлению кредитором  заемщику  (дебитору)  определенной  денежной  суммы (кредита). Кредит- есть движение ссудного капитала.

        Предоставление банком денежных средств на  срок под  письменное  обязательство клиента   является краеугольным камнембанковского  бизнеса. Эти  операции  являются приносящими основную   часть   прибыли. Например,  из   общей суммы    валовых операционных  доходов   Американских   банков   за  1989  год   68,1%  приходилось  на  процентные платежи по  выданным   кредитам и лизингу  и лишь  13,9%  —  доход от портфеля ценных бумаг.

           Структура  кредитных  операций конкретного банка зависит от величины его активов,  расположения главной конторы, наличия  и разветвленности сети отделений,состава     клиентуры, специализациибанка и так далее, а так же  от общегосостояния экономической   конъюнктуры встране — положения на денежном рынке, степени развития  инфляционного процесса. У мелких  и среднихбанков, находящихся в провинциальных городах , имеющих  ограниченный круг иотносительно слабо связанных с общенациональным денежным  рынком, ссудные операции занимают более  скромное место  в  балансах, чем у крупных банков в  финансовых центрах. Большое   влияние  на  структуру   оказываетобщеполитические    и     социально-экономические процессы в стране.Особенно  болезненно  банковская  система      реагирует на острыенарушения деловой активности, связанной с войнами ,   экономическими  кризисами, инфляцией и др.

         Нарынке  ссудных  капиталов реализуются две основные формы кредита:         коммерческий и банковский.

             Коммерческий   кредит      предоставляется      одним     функционирующим   предприятием другому в  виде продажи товаров сотсрочкой платежа. Орудием   такого  кредита является  вексель, оплачиваемыйчерез коммерческий  банк. Какправило  объектом коммерческого кредитавыступает  товарный  капитал, который обслуживает  кругооборот промышленного капитала, движениетоваров из сферы производства в  сферупотребления. Особенность коммерческого кредита в том, что ссудный капитал  здесь сливается с промышленным.

         Банковский кредит — ссудный капитал банка  в денежной форме,который  передается  во временное   пользование на   условиях обеспеченности, возвратности,срочности, платности, и  целевогохарактера  использования. Основными   источниками формирования банковскихкредитных ресурсов являются  собственные  средства банков, остатки на расчетных и текущих (валютных )счетах ,  привлеченные средства юридических ифизических  лиц на депозитных счетах довостребования и срочных межбанковские кредиты и средства, полученные отвыпуска  ценных бумаг.

        Объективной основой кредита служит временное высвобождение средств вкругообороте производственных фондов предприятия, в движении ресурсов  финансовой системы, при образованиинакоплений  физических  лиц. Так, накопленные предприятиями средстваамортизационных отчислений,  фонда  развития  производства, науки и техники расходуются по мере возникновения  потребности в капитальных вложениях. Часть выручки от реализации продукции, отражающая стоимость потребленного сырья, материалов, топлива и т.д.также не сразу направляется на оплату материальных запасов. В течение определенного времени оказываютсясвободными средства, используемые на  оплату  труда. Поступления от предприятий,организаций и населения в доходы государственного бюджета не направляются сразуна финансирование каких-либо расходов. Возникающее противоречие между необходимостью постоянного использованияв интересах общества   всех имеющихсяденежных средств и невозможностью или экономической нецелесообразностьюприменения в течение определенного периода части соответствующих  ресурсов их собственниками (владельцами,распорядителями) разрешается с  помощьюкредита.

        Общество   заинтересовано, во-первых, в том, чтобы  избежать  праздного оседания временно свободныхсредств, во-вторых, чтобы воспроизводство осуществлялось  непрерывно и в расширенных  масштабах. Банки   путем  предоставления   кредитов  организовывают  и обслуживают  движение капитала, обеспечивают  егопривлечение, аккумуляцию  иперераспределение в те сферы производства и обращения, где возникает дефициткапитала.

         Ролькредита в рыночной экономике:

      — с  помощью  кредита осуществляется  регулирование  рыночной

     конъюнктуры, обеспечивается пропорциональное развитие  народного

     хозяйства;

      — с  помощью  кредита осуществляется   финансовая   поддержка

     предприятий  различных формсобственности;

      — кредит способствует интенсификации производства и ускорения

       НТР;

       — способствует   укреплению   международного   сотрудничества,

      развития социальной сферы и т.д.

       — содействует становлению рыночной инфраструктуры

        Посредством банков осуществляется перераспределение временно свободныхденежных средств  на условиях  последующего возврата между предприятиями, организациями, отраслями  и регионами страны  и составляет  содержание главной функции кредита-   перераспределительной.

         Втораяфункция банковского  кредита — эмиссионная, выражается в том, что действительные деньги (золото) замещаютсякредитными деньгами (банковскими чеками, векселями)  и кредитными  операциями (безналичными расчетами).

        Третья функция -контрольная, состоит в осуществлении  контроля банка за заемщиками.

        Банковское  кредитование  осуществляется  в соответствии  с принципами  срочности , целевого характера, обеспеченности и платности.

        Принцип  срочности означает, что ссуда должна быть возвращена  заемщиком банку  в  определенных договором  срок. От  соблюдения  этого  принципа  зависит  возможность банка  предоставлятьновые кредиты, поскольку одним из источников кредитования являютсявозвращенные  ссуды. Нарушение этого принципаозначает превращение срочной задолженности по ссудам в  просроченную.

         Целевой   характер     кредитования   предполагает вложение    заемных средств вконкретные  хозяйственные процессы,предусмотренные кредитным договором. Его соблюдение позволяет коммерческомубанку принимать более объективное решение о возможности и целесообразности  выдачи ссуд, служит определенной гарантией обеспечения их возврата .

        Запрещается выдавать кредиты на:

      — покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика;

      — формирование  и  увеличение уставного  фонда  коммерческих

         банков и других хозяйственных организаций;

      — приобретение ценных бумаг каких-либо предприятий.

        Принцип  обеспеченности  кредитов имеет цель защищать интересы  банка и не допустить убытков от невозвратадолга вследствие неплатежеспособности заемщика.

        Принцип платности означает,что выдавая кредиты юридическим и физическим лицам, банки   требуют не только возврата кредита вустановленный срок, но и уплаты процента за пользование  им. За счет доходов в  виде процентной  платы  банки покрывают свои расходы  и получают прибыль.                        Кредиты, предоставляемые коммерческими банками  можноклассифицировать по различным критериям:

n<span Times New Roman"">

по видам заемщиков;

n<span Times New Roman"">

по целевому назначениюкредита;

n<span Times New Roman"">

по срокам пользованиякредитом;

n<span Times New Roman"">

по наличию и характеруобеспечения;

n<span Times New Roman"">

по методам предоставленияссуды;

n<span Times New Roman"">

по способам погашения;

n<span Times New Roman"">

по характеру и способууплаты процентов по ссуде;

n<span Times New Roman"">

по числу кредиторов;

n<span Times New Roman"">

по типу валюты. 

         Банкможет  предоставить ссуды следующим видам заемщиков:

      — государственным предприятиям и организациям;

      — кооперативам;

      — предприятиям негосударственных форм собственности;

      — арендаторам гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой

        деятельностью;

      — другим банкам;

      — прочим хозяйствам, включая органы власти ( местные, городские   Советы и  др .), совместным  предприятиям, международным объединениям иорганизациям (рисунок № 1).

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">                                                       Рисунок.№ 1

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">                                 ВИДЫ КРЕДИТОВ, ТРЕБУЮЩИХСЯ ДЛЯ 

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">                                           РАЗЛИЧНЫХ ВИДОВ ФИРМ

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">  Розничные   торговцы

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">Оптовые торговцы

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">Покупают  и  продают  готовую

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">Посредники процесса распределения

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">продукцию ,  обычно  в  малых

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">Покупают у производителей, продают

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">количествах,  за  исключением

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">розничным торговцам. Необходимость

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">фирм,   продающих  товар   за

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">в сезонных   кредитах  и  кредитах  на

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">наличные. Большинство имеют

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">оборотный капитал

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">дебиторскую задолженность, но

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">диверсифицированную.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">Получают сезонные кредиты и

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">кредиты под оборотный капитал

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">для  финансирования  товарных

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">запасов,   иногда   дебиторской

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">задолженности.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">Организации услуг

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">Производители

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">Обычно  не  имеют   товарных

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">Покупают  сырье,  несут  расходы  на

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">запасов,  вложения  в  основные

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">оплату  труда  и  др.,   производят  и

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">средства невелики. Операцион-

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">продают готовую  продукцию  в   боль-

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">ные расходы включают заработ-

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">ших объемах  и  с высокой   маржой

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">ную плату.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">прибыли.Требуют больших  капитало -

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">вложений  в   основные      средства.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">Требуются  кратко -  и  долгосрочные

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">кредиты для урегулирования процесса

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">движения наличности.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">Предприятия сферы кому-

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">Финансовые институты

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">нальных услуг

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">Используют кредиты для урегу-

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">Активы -   кредиты   и  инвестиции.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">лирования процесса движения

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">наличности.Кредитор принима-

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">ет решения, основываясь на

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">данных о движениях денежных

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;color:black">средств.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; color:black">

     

В зависимости от цели кредитования можно выделитьследующие пять кредитов:

1.  Сезонный кредит.

Эти кредиты предоставляютсякомпаниям, которым требуется капитал для погашения своих пиковых, краткосрочныхфинансовых потребностей.

Поставщики могутпредоставить компании торговый кредит на закупку необходимых товаров. По меретого, как компания трансформирует эти товары в готовые изделия и продает ихконечным потребителям, торговый кредит позволяет компании финансировать своисобственные продажи и дебиторскую задолженность.

Когда существует разрывмежду сроками финансирования поставщиком и сроками получения выручки фирмой, томогут потребоваться услуги банка.

2.  Кредит для конверсии активов.

Когда у компании постоянносуществует потребность финансировать разрыв между сроками торгового кредита исроком получения выручки от реализации товаров, то получаемый ею кредитназывают «кредитом для конверсии активов». В отличие от сезонного кредита, гдедолговое обязательство погашается после одного цикла, циклы кредита дляконверсии активов повторяются постоянно и переплетаются, что делает невозможнымотделить один цикл конверсии активов от другого.

3.  Кредит под движение денежных потоков.

Кредиты под движениемденежных потоков представляют собой относительно долгосрочные кредиты,предоставляемые промышленным компаниям для финансирования закупки машин иоборудования или для поддержки увеличивающегося постоянного оборотногокапитала, т.е. текущих активов (торговых активов, которые имеютпродолжительность жизни меньше одного года), не финансируемых краткосрочнымиторговыми кредитами, или прочими текущими обязательствами.

4.  Кредит, базирующийся на активах.

Этот вид кредитов, в чистойформе, представляет собой краткосрочное финансирование на практическипостоянной основе для поддержания высого уровня ликвидных активов.

К этому виду кредитовотносятся такие гибридные виды как:

*<span Times New Roman"">                   

   Ипотечные кредиты

*<span Times New Roman"">                   

   Лизинг

*<span Times New Roman"">                   

   Поставка

*<span Times New Roman"">                   

   Промышленные кредиты, обеспеченныемашинами и оборудованием.

Этот вид кредитов обычнообеспечен, что отражает общее убеждение в том, что закладываемые в обеспечениеактивы имеют определенную остаточную стоимость, которая будет трансформированав деньги для выплат кредиторам в случае возникновения финансовых неурядиц.

5.  Проектное кредитование.

Этот вид кредита сочетает всебе черты кредитов под движение денежных потоков и под активы.

Разграничения между этимипятью видами кредитов не является строгим: их сочетание не только возможно, нои желательно. Многие сезонные кредиты и кредиты под движение денежных средствимеют элементы кредитов под активы.

         По срокам   использования  (срочности)кредиты делят на срочные,бессрочные,  просроченные и отсроченные.

         Срочные — это  ссуды, которые предоставлены банком на срок,зафиксированный  по  соглашению с заемщиком. Они бывают трех видов:

      а) Краткосрочные  ссуды — ссуды, срок пользованиякоторыми  не превышает  одного года .

       Они  предоставляются банками  в  случае   временных финансовых  трудностей, которыевозникают  в  связи с затратами производства  и оборота, не обеспеченными поступлением средств в соответствующем  периоде.

      б) Среднесрочным и ссудами являютсякредиты, период пользования которыми  от  одного года  до трех лет. Они могут выдаваться на оплату оборудования, текущиезатраты, финансирование  капитальных  вложений.

      в)К  долгосрочным ссудам относятся кредиты, срокипредоставления  которых  превышают три  года.Они могут использоваться   для формирования основных фондов.

         В   современной    структуре  кредитных   вложений   преобладают  краткосрочные кредиты, т.е. коммерческие банки ориентируются на  размещениесредств  и   получения прибыли  в  короткие   сроки    вследствие     экономической   нестабильности  в стране, инфляционного процесса.

         К  бессрочным относятся ссуды, выдаваемые банками на определенный срок, так называемыессуды      до востребования. Заемщикобязан погасить такую ссуду по первому требованию банка.

         Просроченным и   считаются ссуды ,  по   которым истекли сроки  возврата, установленные в кредитном договоремежду банком и заемщиком, а заемные  средства  не возвращены. Такие суммы учитываются на отдельном ссудном счете.

         Отсроченные — это  ссуды, по по которым, по  просьбе  заемщика, банком  принято решение опереносе  на более позднее время  срока возврата кредита. Отсрочка погашения ссуды оформляется   обычно дополнительным  соглашением  к основному договору.

        По наличию  и  характеру обеспечения  ссуды  делятся на обеспеченные ,  недостаточно  обеспеченные и необеспеченные (бланковые) .

        Обеспеченные  кредиты — имеют  обеспечение  в  виде ликвидного  залога, реальная  (рыночная) стоимость   которого превышает  кредитную задолженность  не  менее чем  на 25% или гарантируемыеПравительством  Украины, либо  имеют банковскую гарантию.

      Недостаточно  обеспеченные-кредиты, которыеимеют  обеспечение  в виде  ликвидного залога, рыночнаястоимость которого составляет  не  менее 60% от суммы кредитной задолженности:кредиты,  выданные  под  гарантии ,  договоры — поручительства   юридических лиц,застрахованные в установленном   порядке.

      Необеспеченные  кредиты — это такие, которые не имеют  реального обеспечения, или  же   рыночная стоимость обеспечения  менее 60% от суммы кредитной задолженности. Одним из принципов банковскогокредитования является обеспеченность обязательств заемщика по возврату ссуды.

         Подформой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретныйисточник  погашения  имеющегося </spa

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу и кредитованию