Реферат: Коммерческий банк и система денежных расчетов

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АВИАЦИОННЫЙ
ИНСТИТУТ
(ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ)

Кафедра Экономической теории

РЕФЕРАТ

на тему:

“Коммерческий банк и система денежных расчетов”

      Выполнилстудент:                                                          Скороходов В.В.
      группы:                                                                                     03-404

      Принялпреподаватель:                                                      Лонская Г.М.

Москва, 1995

<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-font-family:«Times New Roman»; text-transform:uppercase;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU; mso-bidi-language:AR-SA">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»">Содержание:

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»">

 TOCo «2-2» «Заголовок главы,1» … GOTOBUTTON_Toc346526811   PAGEREF_Toc346526811 3

1.1. Система денежных расчетов.… GOTOBUTTON _Toc346526812   PAGEREF_Toc346526812 4

2. Обращающиеся инструменты: понятие и сферы применения.… GOTOBUTTON_Toc346526813   PAGEREF_Toc346526813 6

3. Чек.… GOTOBUTTON_Toc346526814   PAGEREF_Toc346526814 9

4. Клиринг чеков. Расчетные палаты.… GOTOBUTTON_Toc346526815   PAGEREF_Toc346526815 11

5. Автоматизированные платежныесистемы.… GOTOBUTTON_Toc346526816   PAGEREF_Toc346526816 15

5.1. Автоматические расчетные палаты.… GOTOBUTTON _Toc346526817   PAGEREF_Toc346526817 15

5.2. Банковские автоматы.… GOTOBUTTON _Toc346526818   PAGEREF_Toc346526818 16

5.3. Межбанковские системыэлектронного перевода средств.… GOTOBUTTON _Toc346526819   PAGEREF_Toc346526819 18

6. Заключение.… GOTOBUTTON_Toc346526820   PAGEREF_Toc346526820 19

Список использованной литературы.… GOTOBUTTON_Toc346526821   PAGEREF_Toc346526821 20

<span Arial",«sans-serif»;mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;mso-font-kerning:14.0pt; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">

1. Введение.

Б

анковскаясистема – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Приэтом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступаяпосредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общуюэффективность производства, способствуют росту производительности общественноготруда.

            Сегодня, в условиях развитыхтоварных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется.Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты иметоды обслуживания клиентуры.

            Практика банковского дела за рубежомпредставляет большой интерес для складывающейся в России и других странахС.Н.Г. новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно–управляемойвысокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной,гибкой, основанной на частной и коллективной собственности системе кредитныхучреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.

            В данное время идет поиск истановление оптимальных форм институционального устройства кредитной системы,эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживаниякоммерческих структур. Также проводятся работы по улучшению обслуживаниячастных лиц и привлечению их денежных средств. Создание устойчивой, гибкой иэффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в то же времячрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России.

            Построение такого банковскогомеханизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принциповфункционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире иопирающихся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

            Современные кредитно–банковскиесистемы имеют сложнейшую многозвенную структуру. Если в качестве основногопараметра классификации принять характер предоставляемых услуг, то можноопределить три основных элемента современной кредитно–банковской системы:

Þ<span Times New Roman""> 

центральный(эмиссионный) банк– это банк банков. Он не производит операций сделовыми фирмами или частными вкладчиками. Его клиентура – коммерческие банки идругие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым онпредоставляет широкий спектр услуг. Одна из важнейших функций современногоцентрального банка состоит в проведении общенациональной кредитно–денежнойполитики, которая оказывает глубокое и повседневное влияние на состояниефинансового сектора и всего народного хозяйства;

Þ<span Times New Roman""> 

коммерческиебанки –это многофункциональные учреждения, оперирующие в различныхсекторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляютсвоим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, который включает:кредиты, прием депозитов, расчеты и так далее. Этим они отличаются отспециализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченнымифункциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитнойсистемы;

Þ<span Times New Roman""> 

специализированныефинансовые учреждения(страховые, ипотечные, сберегательные и так далее) –оперируют в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, где требуютсяспециальные знания и особые технические приемы.1.1.  Системаденежных расчетов.

П

латежныймеханизм является одной из базовых структур рыночной экономики. Он производитсвоеобразный “обмен веществ” в хозяйственной системе, и от его четкой инепрерывной работы зависит общая эффективность функционирования экономическихинститутов.

            Методы платежа подразделяются на налично–денежные и безналичные. При этом в крупном (оптовом) обороте доминируютбезналичные платежи и расчеты, а в сфере розничного товарного обмена как ипрежде основная масса сделок опосредствуется наличными деньгами, несмотря нато, что в последние десятилетия активно внедряются различные формы безналичныхрасчетов. Однако в целом, благодаря большому числу мелких товарообменныхопераций, налично–денежные платежи преобладают в общей массе операций. Так, вФинляндии (находящейся на одном из первых мест в мире по развитию безналичныхрасчетов) 70<span Times New Roman""><span Times New Roman"">%

общего количества сделок в хозяйствеосуществляется при помощи наличных денег.

            Наряду с наличными методами платежа,существует большое разнообразие видов и форм безналичных расчетов (чеки,дебетные и кредетные поручения(авизо), кредитные карточки). Это разнообразие вразличных странах определяется как уровнем хозяйственного развития, так итрадициями, исторически сложившимися платежными обычаями и стереотипами.

            Коммерческие банки традиционнозанимают ведущее место в организации и осуществлении денежных расчетов. К числуважнейших банковских операций, наряду с приемом депозитов и выдачей ссуд,относится и платежно – расчетная функция (об этом говорит и тот факт, что наосуществление расчетов приходится не менее двух третей всего операционноговремени банковского персонала).

            Это послужило мощным побудительныммотивом к быстрому распространению в банковском деле новейших методов обработкии передачи информации с помощью электронного оборудования ителекоммуникационных сетей. Применением новой технологии банки стремятсязамедлить рост операционных издержек, уменьшить бумажный документооборот,привлечь новых клиентов и обеспечить выигрыш в борьбе с конкурентами.

            Остановимся на некоторых системахденежных расчетов:

            Система “жиро” (giro) представляетсобой систему безналичных расчетов с помощью дебетовых и кредитовых поручений,передаваемых по системам межбанковской и почтовой связи. Она получилараспространение в некоторых западно-европейских странах (Бельгии, Германии,Франции, Голландии, Австрии, Финляндии и так далее). Название “жиро” происходит от греческого слова “guros” – круг, кругооборот.

            В системе “жиро”, которая может основываться как на бумажных носителях, так ина электронных средствах, плательщик выписывает приказ о снятии денег с егосчета и переводе их на счет получателя (в отличие от чека, который представляеттребование получателя о снятии денег со счета плательщика). В Европе помимобанковских систем “жиро” существуютпочтовые системы жирорасчетов, использующие для переводов сеть почтовыхотделений. В Германии, например, значительная часть денежных расчетовосуществляется через государственную почту.

            В США система “жиро” отсутствует. В Великобритании банковская система “жиро” была создана по решению парламентав 1968 году.

2. Обращающиеся инструменты: понятие и сферы применения.

К

 категории обращающихсяинструментов (negotiable instruments) относятся платежные документы,находящиеся в хозяйственном обороте, принимаемые взамен законных средствплатежа и свободно переходящие от одного экономического агента к другому. Этопереводные и простые векселя, чеки, передаваемые депозитные сертификаты,варранты и ряд других.

            Правила составления и передачиобращающихся инструментов одним хозяйственным субъектом другому регулируютсязаконом. В США – это единый коммерческий кодекс – ЕКК (Unified Commercial Code),принятый в 1953 году. В нем определены одни из основных признаков обращающихсяинструментов:

–<span Times New Roman"">     

это письменный документ за подписью лица, выдавшегоего;

–<span Times New Roman"">     

в нем содержится безусловный приказ или обещаниеуплатить определенную сумму денег;

–<span Times New Roman"">     

платеж осуществляется в пользу указанного в документелица или предъявителя;

–<span Times New Roman"">     

оплата производится по требованию или на определеннуюдату.

СогласноЕКК только документ, удовлетворяющий этим требованиям, считается обращающимсядокументом. Однако, стороны по взаимному соглашению могут изменить илиигнорировать какие–то условия, но в этом случае правила Кодекса не могут бытьприменены при разрешении спора.

            Преводныйвексель (bill of exchenge) – это безусловный письменный приказ,адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу (плательщику) иподписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или наопределенную дату суммы денег третьему участнику (бенефициару), его приказу илипредъявителю.

            В вексельной сделке участвуют тристороны:

–<span Times New Roman"">     

векселедатель (трассант) – лицо, выписавшее вексель идающее приказ о его оплате;

–<span Times New Roman"">     

плательщик по векселю (трассат) – лицо, которомуадресован приказ об оплате векселя;

–<span Times New Roman"">     

получатель денег по векселю (бенефициар) – лицо,предъявляющее вексель к оплате и получающее деньги по векселю.

            Главную ответственность по оплатевекселя несет трассат, который посредством акцепта векселя подтверждает своеобязательство его оплаты. Вместе с ним несут солидарную ответственность (кромеособых случаев) и другие участники сделки – векселедатель и лица, которые впроцессе обращения векселя получили право владения им с помощью передаточнойнадписи.

            Общая схема расчета с помощьювекселя такова. Трассант расплачивается векселем с получателем денег(бенефициаром). Последний предъявляет вексель плательщику (трассату) дляакцепта. Акцептуя вексель, трассат признает его законным и подтверждает своиобязательства по оплате векселя. В случае неоплаты векселя трассатом этотвексель будет предъявлен векселедателю.

            Вексель может быть именным (“ПлатитеN”), ордерным (“Платите N или его приказу”) и предъявительским (“Платитепредъявителю”). Ордерный вексель предусматривает возможность передачи другомулицу с помощью передаточной надписи (индоссамента).

            Вексель может быть уплачен потребованию (on demand) или по предъявлении (at sight). Но, в основном, векселясодержат оговорку, что оплата производится через X дней после предъявления.

            В современной хозяйственной практикесфера использования переводных векселей в качестве платежного средствазначительно сузилась по сравнению с XIX и началом XX веков. Его главноеприменение сегодня – во внешней торговле.

            Чек– это разновидность переводного векселя, где плательщиком выступает банк. Болееподробно на этом платежном документе и на его отличиях от векселя мыостановимся ниже.

            Банковскаятратта (banker<span Times New Roman""><span Times New Roman"">’

s draft) – это переводный вексель, гдевекселедателем и плательщиком выступает один и тот же банк. Это очень надежныйдокумент расчетов, который по степени ликвидности равнозначен наличным деньгам.Он не является чеком, так как здесь и векселедатель и плательщик – одно и то желицо. Достаточно часто банковские тратты по просьбе клиента выписываетотделение банка в провинции на его главную контору.

            Простойвексель (долговое обязательство – promissory note) – это безусловноеписьменное обязательство одного лица перед другим выплатить обусловленную суммуденег по требованию или на фиксированную дату или на определенный момент вбудущем определенному лицу, его приказу или предъявителю.

<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-font-family:«Times New Roman»; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">

            Отличия простого векселя отпереводного:

–<span Times New Roman"">     

это не приказ, а обязательство платить;

–<span Times New Roman"">     

векселедатель и плательщик – одно лицо;

–<span Times New Roman"">     

простой вексель не нуждается в акцепте.

            Особой разновидностью простоговекселя является банкнота, выпущенная центральным банком.

            Вексельная сделка не обязательносвязана с банком: возможна прямая оплата векселя должником кредитору. Однако вбанковском деле вексель играет исключительно важную роль. Каждая ссуда,выданная банком, документируется долговым обязательством (векселем), гдеуказаны условия погашения кредита. Это долговое обязательство является главнымюридическим свидетельством долга.

<span Arial",«sans-serif»;mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;mso-font-kerning:14.0pt; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">

3. Чек.

Ч

ек– это безусловный приказ клиента банку, ведущему еготекущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу илидругому указанному в чеке лицу. Владелец счета получает чековую книжку ивыписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого остатка,если имеется договоренность об овердрафте).

            Чек должен иметь следующиенеобходимые реквизиты:

–<span Times New Roman"">     

название банка;

–<span Times New Roman"">     

безусловный приказ об уплате суммы;

–<span Times New Roman"">     

получатель денег;

–<span Times New Roman"">     

дата и место выписки чека;

–<span Times New Roman"">     

подпись чекодателя.

Чек можетиметь произвольную форму и выписан на простом листе бумаги.

            Аналогично векселю, в зависимости оттого, в чью пользу выписан чек, различают чеки:

–<span Times New Roman"">     

именные(pay tothe name of N) – платите только N;

–<span Times New Roman"">     

ордерные(pay tothe order of N) – платите N или его приказу;

–<span Times New Roman"">     

предъявительские(pay tothe bearer) – платите предъявителю.

            Ордерный чек дает возможностьдержателю переуступить право получения денег другому лицу с помощьюпередаточной надписи – индоссамента (endorsement).

            Различают четыре вида индоссаментов:

1.<span Times New Roman"">   

Бланковый индоссамент – держатель чека ставит наобороте его свою подпись, в результате чего чек становится предъявительскимдокументом, и любой законный владелец может получить по нему деньги в банке.

2.<span Times New Roman"">   

Именной индоссамент – держатель ставит на обороте своюподпись и указывает имя лица, которому передается право получения денег почеку.

3.<span Times New Roman"">   

Целевой индоссамент – держатель чека указывает наобороте цель передачи чека другому лицу и ограничивает возможность полученияденег по чеку. Иногда этот вид индоссамента используется в сочетании с именным.

4.<span Times New Roman"">   

Безоборотный индоссамент – если держатель чека хочетограничить или исключить возможность предъявления претензий по чеку в случаеего неоплаты, он использует слова “без оборота” в тексте индоссамента. Однако,чтобы эта оговорка была действительной, банк, куда перечисляются деньги почеку, должен признать ее с помощью собственного индоссамента.

            Еще одной разновидностей чековявляется кроссированный чек (crossed check). На лицевой стороне чека ставятсядве параллельные линии. Это значит, что следуемая по чеку сумма должна бытьзачислена на счет предъявителя чека. Кроссирование чека значительно затрудняетиспользование украденных чеков, так как по ним нельзя получить наличные деньги. Чекимогут быть кроссированы заранее, типографским способом, так что клиент банкаполучает чековую книжку с кроссированными чеками.

            Известны разные формы кроссированиячека.

            Удостоверенный чек (certifiedcheck). Банк специальной надписью удостоверяет подлинность подписи клиента иналичие суммы для оплаты чека. Банк несет по нему ответственность и не можетотказаться от оплаты (в момент удостоверения чека сумма снимается со счетачекодателя и резервируется на особом счете). На лицевой стороне чека ставитсяштамп “certified”, дата, наименование банка и подпись работника банка.

            Чек казначея (cashier<span Times New Roman""><span Times New Roman"">’

scheck) – чек, имеющий подпись казначея банка и выписанный на банк (дляпогашения обязательств банка, покупки оборудования для собственных нужд и такдалее). Эти чеки надежны и охотно принимаются в обороте.

            Еще один специфический момент – приостоновка платежа по чеку (stoppayment). Чекодатель имеет право уведомить банк об отказе от оплаты ужевыданного чека. Кроме того, банк не имеет права оплачивать чек, если он получилсведения о смерти или банкротстве чекодателя.

            Отличия чека от переводного векселя:

–<span Times New Roman"">     

чек оплачивается по предъявлении, вексель же можетбыть как предъявительским, так и срочным документом;

–<span Times New Roman"">     

чек выписывается на банк, вексель – нет;

–<span Times New Roman"">     

чек никогда не акцептуется банком, вексель же долженбыть акцептован плательщиком;

–<span Times New Roman"">     

чеки в подавляющей массе не находятся в обращении(хотя и могут передаваться по индоссаменту), а прямо предъявляются в банк коплате; векселя же обращаются, переходя от одного владельца к другому;

–<span Times New Roman"">     

лицо, выдавшее вексель, освобождается отответственности, если вексель не предъявлен плательщику в течение короткогопромежутка времени (так как задержка увеличивает возможность злоупотреблений);по чеку же банк остается ответственным в пределах 6-ти лет смомента выписки (Великобритания);

–<span Times New Roman"">     

чек может быть подвергнут кроссированию, вексель –нет;

–<span Times New Roman"">     

если подпись на чеке подделана, банк может отказатьсяот его оплаты; подделка же подписи векселедателя не освобождает акцептанта отобязанности оплатить вексель.

            Оплатачека– ответственная операция для банка. Чеки могу бытьподделаны, иметь различные дефекты. Риск, связанный с выдачей и оплатой чеков,может быть существенно снижен благодаря гарантийной чековой карточки (checkguarantee card). Она свидетельствует о том, что:

–<span Times New Roman"">     

клиент банка может получить наличные деньги по чеку впредела до 50 ф.ст. за один раз в любом отделении данного банка (а не только втом, где ведется счет клиента);

–<span Times New Roman"">     

чек, выданный клиентом, будет оплачен независимо отсостояния его счета и наличия на нем достаточной суммы.

            Наличие гарантийной чековой карточкиоткрывает большие возможности для злоупотреблений, так как оплата чекагарантируется банком. Поэтому банки стараются выдавать карточку только темклиентам, которые доказали свою честность и ответственность в операциях сбанком.

4. Клиринг чеков. Расчетные палаты.

Ч

ековоеобращение с необходимостью порождает взаимные претензии банков друг к другу.Например, клиент банка А заплатил чеком в 100 долл. клиенту банка Б,находящегося в том же городе. Тот сдал чек в банк Б на инкассо. Одновременнодругой клиент банка Б выписал чек на 90 долл. В пользу клиента банка А, ипоследний сдал его в свой банк для взыскания. Возникают взаимные требования: Адолжен Б 100 долл., а Б должен А 90 долл… Естественно, что сумму в 90 долл.можно зачесть и ограничиться уплатой остатка в 10 долл… На практике этот зачетсопряжен с большими техническими сложностями, так как требования друг к другу вкрупном финансовом центре имеют десяток и более банков. В этой ситуации безспециальных расчетных организаций не обойтись. С этой целью создаются клиринговые, или расчетные палаты (clearing house), которые выполняют взаимныезачеты требований банков друг к другу.

            Возможны несколько способов клиринга(безналичного зачета):

–<span Times New Roman"">     

внутри одного банка;

–<span Times New Roman"">     

через местные расчетные палаты;

–<span Times New Roman"">     

через сеть банков–корреспондентов;

–<span Times New Roman"">     

через расчетную сеть центрального банка.

<img src="/cache/referats/1768/image002.gif" v:shapes="_x0000_i1025">

Рисунок  SEQ Рисунок * ARABIC


На рисунке1 указана доля каждого способа в общем обороте по чекам в США в 1991 году.

            Рассмотрим работу расчетной палатына примере Нью–Йоркской клиринговой палаты, на которую приходится свыше 50%всей суммы оборотов по клирингу чеков в стране. Эта палата учреждена в 1853году.

            Членами Нью–Йоркской клиринговойпалаты состоят 12 банков (в 1945 году было 24 члена). Это наиболее крупныебанки, имеющие более 90% всех активов. Банки, не являющиеся членами палаты,инкассируют чеки и другие платежные документы через банки–члены палаты.

            Расчетная палата производит зачеттолько по чекам, выставленным на банки–члены палаты. В каждом банке имеетсяособый клиринговый отдел, куда поступают чеки, участвующие в механизмевзаимного зачета. В течении рабочего дня чеки, поступившие в кассу банка или попочте, сортируются по банкам–членам палаты. Они формируются в пачки по каждомуотдельному банку; к пачке прилагается список с перечнем чеков, суммами и общимитогом. К концу дня – пачки чеков со специальными курьерами отсылаются в клиринговуюпалату.

            Ранее вся эта подготовительнаяработа осуществлялась вручную – сегодня же это один из самыхвысокомеханизированных участков в банке.

            К моменту окончания работы банков (к5 часам вечера) в палате начинается прием инкассируемых чеков. Каждый банкдоставляет пачки чеков выставленных на другие банки, и получает копию  перечня с распиской о вручении. Пачкисортируются и раскладываются по ячейкам банков–плательщиков. Прием продолжаетсядо двух часов ночи. После полуночи (и до 8 часов утра) начинают прибыватьпосыльные банков за получением чеков, выставленных на них. В три часа утравыдача прекращается и сейф опечатывается. Произошел ночной обмен чеков, накоторый приходится 70% всех суточных оборотов по клирингу. Это приблизительно2–2.5 тонны чеков.

            Утром проводится еще три обмена – в8, 9 и 10 часов. В 10 часов происходит итоговый зачет за предшествующие 24часа. (Кроме четырех обменов чеков в Нью–Йоркской расчетной палате ежедневнопроисходит еще один зачет возвращенных чеков, один зачет облигаций и купонов снаступившими сроками платежа и три обмена акционерных сертификатов.)

            Окончательный расчет производитсячерез федеральный резервный банк Нью–Йорка, который также является членомрасчетной палаты. По окончании дневного зачета расчетная палата составляетспециальный меморандум, который служит основанием для бухгалтерских проводок порезервным счетам банков в центральном банке. К13 часам дня федеральныйрезервный банк посылает палате подтверждение, что проводки сделаны. Не покрытаявзаимным расчетом часть составляет, как правило, 10–20% всего оборота поклирингу чеков. Взаимный зачет дает огромную экономию средств и времени, посравнению с тем, что если бы каждый банк рассчитывался со всеми другими банкамиотдельно.

            Примерно четвертая часть всех чековнаправляется для зачета в банки–корреспонденты. У этих банков при получениичеков на инкассо тоже имеются несколько вариантов:

–<span Times New Roman"">     

внутренний зачет;

–<span Times New Roman"">     

посылка другому банку–корреспонденту;

–<span Times New Roman"">     

посылка в расчетную палату;

–<span Times New Roman"">     

посылка в федеральный резервный банк.

            Наконец – клиринг через систему ФРС,которая осуществляет зачет в общенациональном масштабе, дебетуя и кредитуярезервные счета кредитных учреждений. Если зачет происходит между банкамиразных резервных округов, то используется Межокружной расчетный фонд (InterdistrictSettlement Fund).

            Чековый клиринг в других странах пообщим принципам аналогичен той схеме, которая принята в США. Однако имеетсясвоя специфика.

            Клирингкредитовых ваучеров или банковские платежи в системе жиро (Bank giro). Этаформа расчетов была введена в Великобритании в 1960 году как альтернативасистеме безналичных почтовых переводов по счетам жиро (post giro). Суть методасостоит в том, что сумма зачисляется в кредит счета получателя в любомотделении лондонских клиринг–банков на основе специального платежного поручения(кредитового ваучера). Кредитовый ваучер заполняется плательщиком и сдается вбанк, где ведется его счет, для перевода этой суммы на счет получателя. Всекредитовые ваучеры подвергаются той же подготовительной обработке, что и чеки,перед отправкой в расчетную палату. По результатам клиринга кредитовых ваучеровсоставляется ежедневная расчетная ведомость, и непогашенные суммы зачисляютсяна счета клиринг–банков в Банке Англии.

            В банках постоянно ведется поискспособов совершенствования документооборота и сокращения издержек. В частности,одним из таких способов является так называемая транкация чеков (truncation), т. е. остановка дальнейшего движениячека в процессе его обработки в банке путем записи его данных на электронныеносители. Эти сведения вводятся в компьютер и затем используются для разноскисведений по счетам или передачи их в автоматическую расчетную палату. Сам жечек либо хранится в архиве банка, либо уничтожается. Это позволяет экономитьрасходы, связанные с обработкой и сортировкой чеков, а также почтовые расходыпо возврату погашенного чека владельцу счета.

<span Arial",«sans-serif»;mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;mso-font-kerning:14.0pt; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">

5. Автоматизированные платежные системы.

К

омпьютеризацияденежных расчетов уже глубоко проникла в систему денежных расчетов. Однако ни водной стране Запада не сформировалась единая общенациональная системаэлектронных денежных переводов. Например, в США получили развитие три основныхнаправления автоматизированных платежей:

–<span Times New Roman"">     

“розничные” системы электронных расчетов;

–<span Times New Roman"">     

межбанковские системы перевода средств;

–<span Times New Roman"">     

внутрибанковские компьютерные комплексы.

            Начнем рассмотрение направленийразвития автоматизированных платежей с “розничные” систем электронных расчетов,связанных с обслуживанием банковской клиентуры. В США имеется несколько системтакого рода.

5.1. Автоматические расчетные палаты.

А

втоматическиерасчетные палаты – АРП (Automated Clearing House – ACH). АРП выполняют посуществу то есть же функции, что и обычные расчетные палаты, однако бумажныеносители заменены здесь на средства электронного представления документов(магнитные диски и ленты, магнито–оптические носители), где записана всянеобходимая информация о денежных сделках и которые пригодны для скоростнойобработки на ЭВМ.

            В создании АРП в США большую рольсыграл центральный банк – ФРС, который взял на себя общую организациюисследований и финансировал значительную часть затрат по проекту.

            АРП особенно эффективны приосуществлении массовых, регулярно повторяющихся платежей. Они обслуживают какдебетовые, так и кредитовые операции. Дебетовые операции связаны с заранееобусловленными в договоре многократно повторяющимися или единовременнымисписаниями с депозитного счета клиента банка, например, в оплату коммунальныхуслуг, страховки, погашение ранее взятого кредита, погашение долга по кредитнойкарточке и так далее.

            Кредитовые проводки через АРПсвязаны с повторяющимися переводами денег на банковские счета клиентов – позаработной плате, пенсиям и другим социальным выплатам, зачислению процентов идивидентов и так далее. Кредитовые проводки производятся и в пользу страховыхкомпаний, и предприятий коммунального обслуживания, что позволяет им экономитьзначительные средства, связанные с обработкой и получением денег по чекам,поступающим от потребителей в оплату за услуги.

            В Великобритании системаавтоматизированных расчетов развивалась быстрыми темпами в 70–80-х годах.Электронным клирингом заняты компьютерные центры: BACS (Banker’s AutomatedClearing Services) и CHAPS (Clearing House Automated Payment System).

            В Японии система автоматизированныхплатежей включает предуведомленную оплату коммунальных услуг, прямоедепонирование заработной платы, пенсий и пособий и “безбумажные” расчеты спомощью коммуникационной сети.

            Методы автоматизированных расчетов вформе безналичных перечислений и взаимного зачета средств получили весьмаширокое распространение в развитых странах запада.

5.2. Банковские автоматы.

П

ервыебанковские автоматы (БА) – Bank Teller Machines – появились в 1971 году в г.Атланта (США). Они устанавливались в помещении банковских отделений и выполнялилишь одну операцию – выдачу наличных денег с банковского с

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу и кредитованию