Реферат: Кредит и его формы

<span Times New Roman",«serif»;font-weight: normal">Московский государственный университет экономики, статистики иинформатики

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По курсу: «Деньги, кредит, банки»

Тема:«Кредит и его формы»

Группа528

СтуденткаКсенофонтова Е.В.

Руководитель:

Нормаконтроль:

Сроксдачи:

г. Бузулук 2005 г.

План:

1.<span Times New Roman"">    

Введение…………………………………………………………………3

2.<span Times New Roman"">    

Сущность  кредита……..…………………………………….………….4

3.<span Times New Roman"">    

Функциикредита………………………………….………. …. … ...…..6

3.1. Основные принципы кредитования……………………………………6

4.  Формыкредита………………………………..………………………...10

          5. Виды кредита……………………………………………………………16

6.<span Times New Roman"">    

Проблемы развития кредитногорынка в Российской Федерации…...20

7.  Заключение………………………………………………………………24

Списоклитературы…………………………………………………………25

1. ВВЕДЕНИЕ.

Преобладавшая до недавнего времени государственнаяформа собственности предполагала в основном централизованное бюджетноефинансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетныесредства выделялись в рамках государственного планирования развития эко­номики,не учитывала необходимости четкого законодательного регулированияфинансово-кредитных  вопросов.

С развитием в нашей стране рыночных отношений,появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так игосударственной, общественной) особое зна­чение приобретает проблема четкогоправо­вого регулирования финансово-кредитных от­ношении  субъектов предпринимательской  деятельности.

В настоящее время назрела необходимость в полной  мере использовать  экономическиерычаги,  присущие кредитной сфере,разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежнымобращением страны.

У предприятий всех формсобственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств дляосуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наибо­леераспространенной формой привлечения средств является получение банковской ссудыпо кредитному договору.

2.<span Times New Roman"">

 Сущность кредита.

Кредит — предоставление денег или товаров в долг, как пра­вило, с уплатой процентов;стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежныхотношений. Возник­новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, гдевладельцы товаров противостоят друг другу как собствен­ники, готовые вступить вэкономические отношения.

Ссудныйкапитал — это капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду егособственниками на условиях возвратности за плату виде процента. Движение этогокапитала называются кредитом.

В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита,и кредитные отношения являются частью всех денежных отно­шений. Основноеотличие денежной ссуды от других форм де­нежных отношений, — это возвратноедвижение стоимости.

Кредитные отношения — это все денежные отно­шения,связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией де­нежных расчетов,эмиссией наличных денег, кредитованием инвестиций, использованиемгосударственного кредита, и т. п. Деньги выступают как средство платежа всюду,где присутствует кредит.

Средства, которые можно использовать в качестве ссудного капитала  появляются следующим образом:

·<span Times New Roman"">                   

Предприятия:

Получив выручку от реализованной продукции, предприятие частями тратитее на покупку сырья, и т. д. Из оставшихся средств образуются временносвободные деньги, хранящиеся на счетё предприятия. Также эти средства могутпоявиться из-за того, что традиционно заработная плата рабочим и служащимвыплачивается один раз в месяц, а поступление денег за проданную продукциюпроисходит чаще.                                 

·<span Times New Roman"">                   

Население:      

Денежные сбережения возникают в связи с превышением  доходов над расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временноепользование банку, который использует их как ссудный капитал.                        

Если у экономического субъекта есть потребность в денежных средствах,она может удовлетворяться за счет получения кредита, а, следовательно, временносвободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются вполезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства испособствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов. С ростом экономики и развитиемхозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов.

Кредит является средством межотраслевого и межрегионального пере­распределенияденежного капитала. Кредитные отношения обусловлены непрерывным кругооборотомсредств в хозяйстве и позволяют эффектив­но использовать фонды денежных средствдля нужд производства, торговли и потребления.

Необходимость образования и использования ссудногофонда и конкретной формы его движения — кредита вызывается необхо­димостью:

·<span Times New Roman"">                   

Преодоления противоречий между постоянным образованием денежныхрезервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности,бюджета и населения, и полным использованием их.

·<span Times New Roman"">                   

Обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в услови­яхфункционирования многочисленных отраслей и предприятий с раз­личнойдлительностью кругооборота средств

·<span Times New Roman"">                   

Коммерческой организации управления предприятиями. Когда на каж­домпредприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального  капитала возникает потребность вдополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитногомеханизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства,нужные им для нормальной работы.

В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы,высвободившиеся в одних местах, могут быть использованы в других.  Дело в том, что у разных отраслей ипредприятий время производства и продажи продукции неодинаково, и когдапродукция у произво­дителя готова, у покупателя может не оказаться достаточноденег для ее покупки. Такая скорость оборота средств у различных, тесно  связанных между собой хозяйственныхорганизаций требует привлечения кредитов для обеспечения бесперебойногопроцесса производства и реа­лизации продукции.

Особенно важен кредит в организации оборотного капитала пред­приятий,имеющих сезонные условия производства или реа­лизации. Кредит им требуется дляформирования временных запасов.

Кредит обслуживает процесс создания, распределе­ния и использованиядоходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимаютучастие в распределении валового про­дукта. Без функционирования кредитаневозможен был бы перераспределительный процесс.

Кредит также необходим, для основы осуществленияэмиссии денег как платежных средств. Любая эмиссия — результат кредитной опе­рации.Прирост эмиссии — это прирост ресурсов ссудного фонда.

3.<span Times New Roman"">

 Функциикредита.

Кредит выполняет следующие функции

1) Перераспределительная

При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий,домашних хозяйств, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал,который передаётся за плату (в виде %) во временное пользование. Черезкредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратностимежду отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечиваютполучение большей прибыли или которым отдаётся предпочтение в соответствии собщенациональными программами развития экономики.   

2) Экономия издержек обращения

Частично через замещение наличных денег, векселями, банкнотами, чекамии т. д., а также через развитие безналичных расчётов, через банки, и ускорениеобращение денег. 

3)Кредитное регулирование экономики

Совокупность мероприятий, осуществляемых государством для измененияобъёма и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы.Государство участвует в процессе движения ссудного капитала от источников ксферам приложения, регулируя доступ заёмщиков на рынок ссудных капиталов,облегчая или затрудняя получение ссуд. Путём дифференциации процентных ставокза кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируетсяпреимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которыхсоответствует общенациональным программам экономического развития. Данной целислужит также государственный кредит.   

3.1. Основные принципыкредитования.

Кредитные отношения в экономике базируются на опреде­леннойметодологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строгособлюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудныхкапиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе разви­тиякредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном имеждународном кредитном законодатель­ствах:

Косновным принципам кредитования относятся:

·<span Times New Roman"">                   

Возвратность кредитования

·<span Times New Roman"">                   

Срочность кредитования;

·<span Times New Roman"">                   

Дифференцированность кредитования;

·<span Times New Roman"">                   

Обеспеченность кредита;

·<span Times New Roman"">                   

Платность банковских ссуд.

Рассмотримкаждый из принципов.

1. Возвратность — является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категориюот других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратностикредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частьюкредита, его атрибутом.

Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банкимобилизуют  для кредитования временносвободные денежные средства предприятий, учреждений и населения.  Эти средства не принадлежат банкам, и, вконечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят(потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность такихсредств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их вбанк на условиях срочных депозитов. Главное основное банковское правило гласит:«величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам исрокам его обязательств». Нарушение этого основополагающего принципа и приводитк банкротству банка.

2. Срочность кредитования- представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принципсрочности означает, что кредит должен быть, возвращен в строго определенныйсрок. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратностикредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженныхсредств в хозяйстве заемщика, при нарушение указанного усло­вия является длякредитора достаточным основанием для при­менения к заемщику экономическихсанкций в форме увеличе­ния взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке  предъявления финансовых требований в судебномпорядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемыеонкольные ссуды. (Онкольные ссуды – это ссуды подлежащие возврату вфиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. Внастоящее время они практически не используются не только в России, но и вбольшинстве других стран, так как требуют отно­сительно стабильных условий нарынке ссудных капиталов и в экономике в целом). 

3. Дифференцированностькредитования — означает, что коммерческие банки не должны однозначноподходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на егополучение. Ссуда должна предоставляться только тем субъектам, которые всостоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация  кредитования должна осуществляться на основепоказателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояниепредприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратитькредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиковоцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченностьхозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиентаявляется показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка,связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

4. Обеспеченность кредитазакрывает один из основных кредитных рисков — риск непогашения ссуды. Если быне принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы вспекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкомуросту процентных ставок.

Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит оттипа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании,успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительнуюкредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемуюизвестными профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кредитов требуетодного подхода.

Если рассматривать вопрос выдачи ссуды для малого предприятия, толькозарегистрированного и начинающего свою предпринимательскую деятельность с нуля- то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать кредит нельзя.

5. Платность банковскихссуд  — это внесение получателямикредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежнымисредствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизмбанковского процента. Ставка банковского процента — это своего рода «цена»кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие накоммерческий расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсови экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечиваетпокрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозитычужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, затрат на покрытиеинфляции, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсныхфондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные идругие нужды.

При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки учитываютследующие факторы:

·<span Times New Roman"">                   

ставка рефинансирования ЦБ РФ;

·<span Times New Roman"">                   

средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковскихкредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

·<span Times New Roman"">                   

структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, темдороже должен быть кредит);

·<span Times New Roman"">                   

спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос,тем дешевле кредит);

·<span Times New Roman"">                   

срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от  обеспечения;

·<span Times New Roman"">                   

стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, темдороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять своиресурсы из-за обесценивания денег).

Совокупное применение на практике всех принциповбанковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы,так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки — банка изаемщика.

4. Формы кредита.

Структура кре­дита включает: кредитора,заемщика и ссу­женную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать взависимости от характера:

·<span Times New Roman"">                   

ссуженной стоимости;

·<span Times New Roman"">                   

кредитора и заемщика;

·<span Times New Roman"">                   

целевых потребностей заемщика.

·<span Times New Roman"">                   

другие формы кредита

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразноразли­чать формы кредита:

<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">                 

товарную

<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">                 

денежную

<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">                 

смешанную (товарно-денежную)

Товарнаяформа кредита — исторически предшествует денеж­ной форме. Первыми кре­диторамибыли субъекты, обладающие излишками предметов по­требления. В поздней историиизвестны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, другихсельскохозяй­ственных продуктов до сбора нового урожая.

В современной практике товарная форма кредита неявляется основополагающей, эта форма кредита используется как при продажетоваров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизингеоборудования), прокате вещей.

Денежнаяформа кредита-наиболее типичная, преобладающая всовременном хозяйстве, т. к. деньги явля­ются всеобщим эквивалентом,универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активноиспользуется как государством, так и отдельны­ми гражданами, как внутри страны,так и во внешнем экономи­ческом обороте.

Смешаннаяформа– эта форма возникает, например, в том случае, когда кредитфункционирует одновременно в товарной и денеж­ной формах. Можно предположить,что для приобретения доро­гостоящего оборудования потребуется не тольколизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и налад­киприобретенной техники. Смешанная (товарно-денежная) форма кредита частоиспользу­ется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежныессуды периодическими поставками своих товаров (пре­имущественно в виде сырьевыхресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажатоваров в рас­срочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита вденежной форме.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке являетсякре­дитором, выделяются следующие формы кредита:

<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">       

банковская

<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">       

хо­зяйственная (коммерческая)

<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">       

государственная

<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">       

международная

<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">       

гражданская (частная, личная).

Вместе с тем в кредитной сделке участвует не толькокредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложениессуды исходит от кре­дитора, спрос- отзаемщика.

Если банк, например, предоставляет кредит населению, афи­зическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этихслучаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе стем каждая из сторон занимает здесь раз­ное положение: в первом случае банкслужит кредитором; во втором— заемщиком;в свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика,во втором— кредитора. Кредитор и заемщикменяются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик- кредитором. Это меняет и форму кре­дита.

Банковская- наиболее распространенная форма. Этоозначает, что именно банки чаще всего предоставля­ют свои ссуды субъектам,нуждающимся во временной финансо­вой помощи. По объему ссуда при банковскойформе кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других егоформ, т. к. является особым субъектом, осно­вополагающим занятием которого чащевсего становится кредит­ное дело, он совершает многократное круговращениеденежных средств на возвратной основе.

Особенностибанковской формы:

(1)<span Times New Roman"">            

Особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперируетне столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги уодних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временноепользова­ние другим юридическим и физическим лицам.

(2)<span Times New Roman"">            

Особенность заключается в том, что банк ссужает неза­нятый капитал,временно свободные денежные средства, поме­щенные в банк хозяйствующимисубъектами на счета или во вклады.

(3)<span Times New Roman"">            

Особенность характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежныесредства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен такиспользовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кре­дитору,но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатитьссудный процент. Платность банков­ской формы кредита становится ее неотъемлемыматрибутом.

Хозяйственная (коммерческая) — кредиторами здесьвыступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Даннуюформу в силу исторической традиции до­вольно часто называют коммерческим иливексель­ным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предпри­ятием-продавцомоплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долговогообязательства.

Хозяйственная(коммерческая) форма кредита имеет ряд осо­бенностей:    

1.<span Times New Roman"">    

2.<span Times New Roman"">    

При товарной формехозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реали­зациипродукции

3.<span Times New Roman"">    

Ссужается не временновысвободившаяся стои­мость, а обычный товар с отсрочкой платежа.

По-разномуосуществляется платность за пользование кре­дитом.

·<span Times New Roman"">                   

При товарном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимостьтовара.

·<span Times New Roman"">                   

При денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудойвзимается в открытой фор­ме- кромеразмера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачиваетссудный процент.

Хозяйственный кредит независимо от своей товарной илиде­нежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки, в то времякак, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.

Государственная — возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляеткредит различ­ным субъектам. Государственный кредит следует отличать от го­сударственногозайма, где государство, размещая свои обязатель­ства, облигации и др.,выступает в качестве заемщика. Государст­венный заем чаще всего размещается подопределенные государ­ственные программы (на цели восстановления народногохозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе егоотдельных отраслей и пр.). Займы размещаются, как правило, на длительные сроки(на пять, десять и даже двад­цать лет). В отличие от государственных займов,широко распро­страненных в современном хозяйстве, государственная форма кредитапо сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всегопредоставляется через банки, а также в сфере международных экономическихотношений, по существу становится международной формой кредита.

Международная — составучастников кредит­ной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те жесубъекты- банки, предприятия,государство и население, однако отличительным признаком данной формы являетсяпринадлеж­ность одного из участников к другой стране. Здесь одна из сто­рон- иностранный субъект.

Россия хотя и предоставляет кредиты иностраннымсубъектам, однако, в большей степени выступает заемщиком, нежели креди­тором.

Гражданская — основанана участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частныхлиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой креди­та. Гражданская(частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарныйхарактер, применяется во взаимо­отношениях со всяким из других участниковкредитных отно­шений.

Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом даннаяформа кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент взимается оченьредко, кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однакои она зачастую не применяется. Элемент доверия здесь приобретает повышенноезначение. Срок такого кредита не является жестким, чаще носит условныйхарактер.

Формы кредита можно также различать в зависимости отцелевых потребностей заемщика.

·<span Times New Roman"">       

производительная

·<span Times New Roman"">       

потребительская

Производительнаяформа — связана с особенностью ис­пользования полученных откредитора средств. Этой форме кре­дита свойственно использование ссуды на целипроизводства и обращения, на производительные цели.

Потребительскаяформа — исторически возникла вначале развития кредитных отношений,когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у другихвозникала потребность во временном их использовании. Со временем дан­ная формастала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускоритьудовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительногопользования.

Потребительская форма кредита в отличие от егопроизводи­тельной формы используется населением на цели потребления, онпреследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребитель­скийкредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своихличных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданнуюстоимость.

Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, несуще­ствует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежнойформе, однако на практике его погашение производит­ся в форме товаров. Частоподобная ситуация вызывается исклю­чительными обстоятельствами. Так, в России впериод современ­ного экономического кризиса 90-х гг. и сильной инфляции банкипроизводили взыскание кредита посредством получения от заем­щикасоответствующих сумм товаров. Известны случаи, когда предприятия-заемщикирасплачивались с банками за полученные ранее кредиты сахаром, который работникибанка продавали по сходной цене клиентам и знакомым.

Это относится и к другим формам кредита. Банковскийкре­дит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практикеприобретают потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит- это далеко не всегда потребительский кре­дит.Граждане могут приобретать ссуду на строительство или ре­монт дома,приобретение хозяйственного инвентаря, используе­мого при сельскохозяйственныхработах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степениможет быть на­правлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановлениефизических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразныепроизводительные черты.

Вотдельных случаях используются и другие формы кредита:

·<span Times New Roman"">       

прямая и косвенная;

·<span Times New Roman"">       

явная и скрытая;

·<span Times New Roman"">       

старая и новая;

·<span Times New Roman"">       

основная (преимущественная) и дополнительная;

·<span Times New Roman"">       

развитая и неразвитая и др.

Прямая — отражает непосредственную выдачуссуды ее пользователю, без посредников.

Косвенная — форма кредита возникает, когдассуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговаяорганизация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажитоваров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа.Косвенным потребителем банковского кредита являются гражда­не, оформившие ссудуот торговой организации на покупку това­ров в кредит. Косвенное кредитованиепроисходило при кредитовании заго­товительных организаций. В той части, вкоторой ссуда выдава­лась заготовительной организации на оплату заготавливаемойпродукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой даннаяссуда шла на выплату заготовительной организа­цией авансов сдатчикам-подбудущий урожай сельскохозяйствен­ной продукции, возникала косвенная формакредита.

Явная– под ней понимается кредит под заранее ого­воренные цели.

Скрытая — форма возникает, если ссуда ис­пользованана цели, не предусмотренные взаимными обязатель­ствами сторон.

Старая — форма, появившаяся вначалеразвития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имуществапредставляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественногоразвития. Для рабовладельческо­го общества была характерна ростовщическая формакредита, ко­торая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условияхростовщическая плата за заемные средства может возни­кать и в современнойжизни. Старая форма может модернизиро­ваться, приобретать современные черты.

Новая– к ним можно отнести лизинговыйкредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное не­движимоеимущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признакомсовременной жизни (автомоби­ли, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура,компьютеры). Совре­менный кредит служит новой формой кредита по сравнению с егоростовщической формой.

Основная форма нового кредита-денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает вкачестве дополнительной формы, которая не является второстепенной,второсортной. Каж­дая из форм с учетом разнообразных критериев их классифика­циидополняет друг друга, образуя определенную систему, аде­кватнуюсоответствующему уровню товарно-денежных отношений.

Развитая и неразвитая — характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют,«нафталиновым» кредитом, не соответствующим совре­менному уровню отношений.Несмотря на это, данный кредит применяется. В современном обществе, он неразвит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.

5. Видыкредита.

Вид кредита—это более детальная его характеристика поорганизационно-экономическим признакам, используемая для классификациикредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. Вкаждой стране есть свои особен­ности. В России кредиты классифицируются взависимости от:

·<span Times New Roman"">       

стадий воспроизводства обслуживаемых кредитом

·<span Times New Roman"">       

отраслевой направленности

·<span Times New Roman"">       

объектов кредитования

·<span Times New Roman"">       

его обеспеченности

·<span Times New Roman"">&nbs