Реферат: Учет уставного капитала в банках

Содержание.

 Введение

<st1:place w:st=«on»>I.</st1:place>Порядок создания кредитнойорганизации………………………………..3

         1.Уставный капитал кредитной организации………………………… 3

         2.Требования ЦБ к вновь создаваемым кредитным

             организациям по формированию уставногокапитала……………..9

         3.Документы, представляемые в Банк России для

             государственной регистрации кредитнойорганизации…………. .11

II. Порядок государственной регистрациии лицензирования

   кредитной организации…………………………………………………….16

1.<span Times New Roman"">    

Порядок государственной регистрациикредитной

организации……………………………………………………..16

2.<span Times New Roman"">    

Порядок лицензирования банковскойдеятельности

     вновь созданных кредитных организаций…………………………20

III. Формирование уставного капиталаакционерного

     банка и его учет…………………………………………………………   22

         Пример………………………………………………………………….24

IV. Порядок проверки уставного капитала

      коммерческого банка……………………………………………………..27

   Заключение……………………………………………………………… …30

   Список литературы…………………………………………………............31

   Приложение……………………………………………………………… ...32

Введение.

Процесс сбора необходимых документов и последующего их представления вБанк России для государственной регистрации и лицензирования очень сложен итребует глубокого знания законодательной базы.

Первая глава раскрывает наиболее важные законы, регулирующие порядоксоздания банков и кредитных организаций, требования ЦБ РФ к  вновь создаваемым кредитным организациям и кпредставляемым для регистрации документам. Также здесь представлены требованияк учредителям кредитной организации, как юридическим так и физическим лицам.

Во второй главе представлен порядок государственной регистрации кредитнойорганизации, сроки рассмотрения Банком России документов о государственнойрегистрации кредитной организации, действия ЦБ РФ при положительном решении огосударственной регистрации, причины отказа в государственной регистрациикредитной организации, сроки оплаты уставного капитала, виды лицензий,выдаваемых Банком России кредитной организации, а также ответственность занарушение кредитной организации условий лицензирования банков.

Формирование уставного капитала акционерного банка и его учет рассмотренв третьей главе: категория, количество и номинальная стоимость размещаемыхакций и порядок их учета. Также в этой главе приведен условный пример по учетууставного капитала вновь создаваемого банка, приведена таблица учредителей спринадлежащими им долями и акциями и составлен вступительный балансакционерного банка.

В четвертой главе изложен порядок инспекционной проверки уставногокапитала банка, документы, используемые при проверке, а также выясняется рядвопросов о наличии документов о начальной деятельности банка.

<st1:place w:st=«on»>I.</st1:place>Порядок создания кредитнойорганизации.

1. Уставныйкапитал кредитной организации.

Коммерческие банки представляют собой предприятия, осуществляющиепредпринимательскую деятельность с целью получения прибыли исключительно вденежно-финансовой сфере, выполняя посредническую роль в перемещении денежногои ссудного капитала от владельцев к заемщикам.

Правовой статус кредитной организации в Российской Федерации определяетсяФедеральным законом «О банках и банковской деятельности», Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банкеРФ (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными актами ЦБ РФ.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»(ст.1), кредитная организация – этоюридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своейдеятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлятьбанковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формысобственности как хозяйственное общество.

Банком признается кредитная организация, которая имеет исключительноеправо осуществлять в совокупности такие банковские операции, как:

―<span Times New Roman"">         

―<span Times New Roman"">         

―<span Times New Roman"">         

При этом организация обязана иметь лицензию и пройти регистрацию вкачестве банка, если она выполняет перечисленные банковские операции. Для того,чтобы иметь возможность осуществлять те или иные банковские операции, кредитнаяорганизация должна пройти государственную регистрацию и получить лицензию наосуществление банковских операций. Одним из непременных условий государственнойрегистрации и получения лицензии является формирование банком достаточного пообъему и необходимого по структуре уставного капитала.

В соответствии со статьей 11 Федерального закона «О банках и банковскойдеятельности» уставный капитал банкасоставляется из величины вкладов его участников и определяет минимальный размеримущества, гарантирующего интересы его кредиторов.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются наакционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков,принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключаетсядействующим законодательством, согласно которому уставный капитал банкаформируется из средств не менее трех участников.

У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капиталразделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемыхсреди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банкавозврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создаетдля банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерные банкибывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить изрук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытоготипа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров ираспространятся в порядке открытой подписки.

В соответствии с главой 4 Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2004 №109-И уставныйкапитал кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченнойответственностью или общества с дополнительной ответственностью, составляетсяиз номинальной стоимости долей ее учредителей. Вклад в уставный капиталкредитной организации может быть в виде: денежных средств в валюте РоссийскойФедерации; денежных средств в иностранной валюте; принадлежащего учредителюкредитной организации на праве собственности здания (помещения), завершенногостроительством (в том числе включающего встроенные или пристроенные объекты), вкотором может располагаться кредитная организация; иного имущества в неденежнойформе, перечень которого устанавливается Банком России.

Имущество в неденежной форме, вносимое в качестве вклада в уставныйкапитал кредитной организации, должно быть оценено и отражено в балансекредитной организации в валюте Российской Федерации.

Вклад в уставный капитал кредитной организации не может быть в видеимущества, если право распоряжения им ограничено в соответствии с федеральнымизаконами или заключенными ранее договорами.

Денежная оценка имущества в неденежной форме, вносимого в качестве вкладав уставный капитал кредитной организации при ее учреждении, утверждается общимсобранием учредителей.

При оплате дополнительных акций кредитной организации имуществом внеденежной форме денежная оценка такого имущества производится советомдиректоров (наблюдательным советом) кредитной организации.

Денежная оценка имущества в неденежной форме, вносимого в качестведополнительного вклада в уставный капитал кредитной организации в формеобщества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительнойответственностью, утверждается общим собранием участников кредитнойорганизации.

При оплате части уставного капитала имуществом в неденежной форме дляопределения стоимости такого имущества должен привлекаться независимый оценщик.Если владельцем более 2 процентов голосующих акций кредитной организацииявляется государство или муниципальное образование, обязательно привлечениегосударственного финансового контрольного органа (статья 77 Федерального закона«Об акционерных обществах»). Величина денежной оценки имущества,произведенной учредителями (участниками) или советом директоров (наблюдательнымсоветом) кредитной организации, не может быть выше величины оценки,произведенной независимым оценщиком.

Размер вкладов в виде имущества в неденежной форме в уставный капиталсоздаваемой путем учреждения кредитной организации не может превышать 20процентов уставного капитала кредитной организации.

В случае внесения в качестве вклада в уставный капитал кредитнойорганизации имущества в неденежной форме должны быть представлены документы,подтверждающие право ее учредителей на его внесение в уставный капиталкредитной организации.

Решение Банка России об изменении минимального размера уставного капиталавступает в силу не ранее чем через 90 дней после дня его официальногоопубликования. Для вновь регистрируемых кредитных организаций Банком Россииприменяется норматив минимального размера уставного капитала, действующий надень подачи документов на регистрацию и получение лицензии.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитнойорганизации привлеченные денежные средства. Согласно «Положению о порядке икритериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей(участников) кредитных организаций» от 19.03.2003 № 218-П оценка финансовогоположения приобретателя производится в целях установления:

а) достаточностичистых активов (собственных средств) приобретателя для приобретения долей(акций) кредитной организации (в том числе вновь создаваемой) в целях контроляза отсутствием фактов приобретения долей (акций) кредитной организации за счетпривлеченных средств;

б) отсутствияоснований для отказа в приобретении долей (акций) кредитной организации в связис неудовлетворительным финансовым положением приобретателя.

Оценка финансового положения приобретателя проводится территориальнымучреждением Банка России по:

а) учредителямвновь создаваемой кредитной организации, независимо от размера приобретаемыхдолей (акций);

б)приобретателям, которые единолично или в составе группы лиц ходатайствуют ополучении предварительного согласия Банка России на приобретение более 20процентов долей (акций) кредитной организации;

в) приобретателямболее 0,5 процента долей (акций) при увеличении уставного капитала кредитнойорганизации, а также при реализации кредитной организацией долей, приобретенныху участников, если отсутствует заключение кредитной организации об оценкефинансового положения приобретателя

г)приобретателям, которые в соответствии с нормативными правовыми актамиРоссийской Федерации являются аффилированными лицами кредитной организации(далее — аффилированные лица кредитной организации);

<span Courier New"">

<span Courier New"">

д)приобретателям до 0,5 процента долей (акций) (включительно) в случаях, еслиотсутствует заключение кредитной организации об оценке финансового положенияприобретателя.

Для оценки финансового положения приобретатель представляет втерриториальное учреждение Банка России или кредитную организацию следующиедокументы:

а) в случаяхрассмотрения вопроса о возможности регистрации вновь создаваемой кредитнойорганизации и предварительного согласования приобретения лицом самостоятельноили в составе группы лиц более 20 процентов долей (акций) кредитнойорганизации:

1) годовуюбухгалтерскую отчетность приобретателей (за исключением страховых организаций)в полном объеме (с отметкой налогового органа о ее принятии), составленную наосновании образцов форм, приведенных в Указаниях о порядке составления ипредставления бухгалтерской отчетности и публикуемую отчетность за тризавершенных финансовых года, а также форму N 1 «Бухгалтерский баланс»и форму N 2 «Отчет о прибылях и убытках» на последнюю отчетную дату,предшествующую дате направления документов в территориальное учреждение Банка Россииили кредитную организацию;

2) годовуюотчетность страховых организаций, если приобретателем долей (акций) являетсястраховая организация (с отметкой налогового органа о принятии бухгалтерскойотчетности) и публикуемую отчетность за три завершенных финансовых года, атакже форму N 1-страховщик «Бухгалтерский баланс страховойорганизации» и форму N 2-страховщик «Отчет о прибылях и убыткахстраховой организации» на последнюю отчетную дату, предшествующую датенаправления документов в территориальное учреждение Банка России или кредитнуюорганизацию;

3) пояснительнуюзаписку к годовым отчетам в соответствии с порядком составления бухгалтерскойотчетности;

4) аудиторскиезаключения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности за трипоследних года деятельности приобретателей;

5) расшифровкидебиторов приобретателя, сумма задолженности каждого из которых составляетболее 5 процентов валюты баланса приобретателя (или информацию об ихотсутствии) на последнюю отчетную дату, с указанием наименования дебитора, егокода ОКПО, суммы, даты возникновения задолженности, характеристикизадолженности (срочная, просроченная);

6) справку оналичии в составе дебиторской задолженности, а также в составе долгосрочных икраткосрочных финансовых вложений задолженности и вложений в доли (акции)обществ, которые находятся в стадии ликвидации или в отношении которыхвозбуждено дело о банкротстве, на последнюю отчетную дату;

7) справку оботкрытых расчетных (текущих) счетах приобретателя в кредитных организациях,выданную или подтвержденную налоговым органом;

8) справки оботсутствии у приобретателя картотеки неоплаченных расчетных документов по всемоткрытым расчетным (текущим) счетам приобретателя, выданные обслуживающими этисчета кредитными организациями, а также справку об отсутствии у приобретателязадолженности перед бюджетами всех уровней, выданную налоговыми органами;

9) сведения осущественных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельностьприобретателя, произошедших за период с последней отчетной даты до даты,предшествующей дате направления документов в территориальное учреждение БанкаРоссии:

10) расчетстоимости чистых активов на последнюю отчетную дату. Если с последней отчетнойдаты прошло более одного месяца, расчет скорректированных чистых активовпредставляется на последнюю отчетную месячную дату.

11) заключение офинансовом положении приобретателя в целях оценки удовлетворительностифинансового положения приобретателя, подготовленное лицами, анализировавшими финансовоеположение приобретателя

Анализ финансовогоположения приобретателя в целях определения удовлетворительности финансовогоположения может проводиться самим приобретателем, кредитной организацией,привлекаемой приобретателем в этих целях аудиторской организацией(индивидуальным аудитором) или иным лицом (консультантом).

Средства федеральногобюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства ииные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут бытьиспользованы для формирования уставного капитала кредитной организации.

Средства бюджетовсубъектов РФ, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объектысобственности, находящиеся  в веденииорганов государственной власти субъектов РФ и органов местногосамоуправления,  могут быть использованыдля формирования уставного капитала кредитной организации на основаниисоответствующего законодательного акта субъекта РФ или решения органа местногосамоуправления.

Приобретение и (или)получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделокодним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или0физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридическихлиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5процентов акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России,более 20 процентов – предварительного согласия Банка России. Банк России непозднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю о своемрешении – согласии или отказе.

Банк России имеет правоотказать в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций кредитнойорганизации при установлении неудовлетворительного финансового положенияприобретателей акций, нарушении антимонопольных правил, а также в случаях,когда в отношении лица, приобретающего акции кредитной организации, имеютсявступившие в силу судебные решения, установившие факты совершения лицомнеправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивногобанкротства, и в других случаях.

Банк России отказывает вдаче согласия на приобретение более 20 процентов акций кредитной организации,если ранее судом бала установлена вина лица, приобретающего акции, в причиненииубытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей членасовета директоров, единоличного исполнительного органа, его заместителя и/иличлена коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции).

Учредители банка не имеютправа выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня егорегистрации.

Порядок прохождениягосударственной регистрации, получения лицензии и формирования уставногокапитала банка регламентируется рядом законов, законодательных актов иинструкций. К основным из них следует отнести: Федеральный закон «О банках ибанковской деятельности», Федеральный закон «О Центральном банке РФ (БанкеРоссии)», Федеральный закон «Об акционерных обществах», Инструкция ЦБ РФ от14.09.2004г. №109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственнойрегистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковскихопераций».

Кредитная организацияпроходит государственную регистрацию в Банке России, он же выдает лицензию,предоставляющую право на осуществление банковских операций. Лицензия выдаетсябез ограничения сроков ее действия.  

2. Требования Центрального Банка к вновьсоздаваемым кредитным организациям по формированию уставного капитала.

Для осуществления контроляБанк России имеет право запрашивать все документы и всю необходимую информацию.Жесткий контроль за формированием уставного капитала вновь создаваемого банкаобусловлен особым положением банковского общества на рынке финансовых услуг.Поскольку банки работают с привлеченными средствами, то уже на этапе созданиябанка необходимо заботиться о положительной репутации банка.

В соответствии сИнструкцией Банка России от 14.09.2004г. №109-И «О порядке принятия БанкомРоссии решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдачелицензий на осуществление банковских операций», юридические лица – учредителикредитной организации или банка должны иметь:

устойчивое финансовое положение; достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации; действовать в течение последних трех лет; выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние три года; кредитные организации – учредители должны быть финансово устойчивыми в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации кредитной организации; юридические лица – учредители, не являющиеся кредитными организациями, в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, должны иметь прибыль и своевременно выполнять обязательства перед кредиторами<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language: RU;mso-bidi-language:AR-SA">[1].   

При этом юридические лица, имеющие задолженностьперед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами,независимо от имеющейся отсрочки по ее уплате, не могут являться учредителямибанков и иных кредитных организаций.

Риск финансовойустойчивости вновь создаваемого банка может быть разрешен на основе определенияминимального размера его уставного капитала, который может обеспечитьобязательства банка по принимаемым на себя рискам в ходе осуществления имактивных операций.

Как отмечено в ст.62 п.1Закона «О Центральном банке РФ (Банке России)», минимальный размер уставногокапитала вновь регистрируемых кредитных организаций устанавливается БанкомРоссии и равен 5млн. Евро в рублевом эквиваленте. ЦБ РФ ежеквартально публикуетрублевые эквиваленты уставного капитала для вновь создаваемых банков. На третийквартал 2004 года рублевый эквивалент равен 176 457 500руб.

В соответствии сположениями Инструкции №109-И от 14.09.2004г. уставный капитал кредитнойорганизации составляется из вкладов (номинальной стоимости акций) ееучредителей (участников). Вклады в уставный капитал могут быть в виде:

денежных средств в валюте РФ; материальных активов<a href="#_ftn2" name="_ftnref2" " title=""><span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[2] (банковского здания (помещения), в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершенного строительства).

Материальные активы должны быть оценены и отражены вбалансе кредитной организации в валюте РФ. Денежная оценка материальныхактивов, вносимых в оплату части уставного капитала кредитной организации приее создании, утверждается общим собранием учредителей и независимым оценщиком.Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставногокапитала действующей в форме акционерного общества кредитной организации,производится советом директоров.

В случае внесения вуставный капитал банка материальных активов представляются документы,подтверждающие право учредителей на их внесение в уставный капитал. В настоящее время предельный размер (норматив) неденежнойчасти уставного капитала создаваемого банка не должен превышать 20%.  

            Дляформирования уставного капитала банка немогут быть использованы:

средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов; свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти; привлеченные денежные средства; нематериальные активы (в том числе права аренды помещения) и ценные бумаги.

Денежные средства и материальные активы, внесенные вуставный капитал банка в установленном порядке, становятся его собственностью.

            Врезультате перечисленных требований нормативных документов к величине уставногокапитала вновь создаваемой кредитной организации учтены все возможные факторы,обеспечивающие снижение риска неплатежеспособности «молодого» банка.

3. Документы, представляемые в Банк России длягосударственной регистрации кредитной организации.

            Присоздании кредитной организации должны оформить учредительные документы, представить их в лицензионный комитет ЦБРФ, получить лицензию на проведениебанковских операций и пройти государственную регистрацию.

            ВЗаконе «О банках и банковской деятельности», ст.14, и в Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2004№109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрациикредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»указано, что для государственной регистрации и получения лицензии наосуществление банковских операций в территориальное учреждение Банка России поместу предполагаемого нахождения вместе с сопроводительным письмом на имяруководителя данного подразделения ЦБ РФ представляются след документы:

1)<span Times New Roman"">    

заявление сходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдачелицензии на осуществление банковских операций на имя руководителя Банка России;

2)<span Times New Roman"">    

учредительныйдоговор (в случае создания кредитной организации в форме общества сограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностьюдвумя и более лицами), который  долженсодержать:

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

размер и составвкладов;

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

Учредительныйдоговор подписывают все учредители.

      3) уставкредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей, который долженсодержать:

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

      4) бизнес-планутвержденный общим собранием учредителей кредитной организации;

      5) протоколобщего собрания учредителей, содержащий следующие решения:

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

В дополнение кпротоколу общего собрания учредителей кредитной организации представляетсяпротокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитнойорганизации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров(наблюдательного совета) кредитной организации;

      6) документы,подтверждающие уплату государственнойпошлины за государственную регистрацию кредитной организации (в размере 2 000рублей) и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии наосуществление банковских операций (в размере 0,1 процента от размераобъявленного уставного капитала кредитной организации, указанного в ее уставе);

Оплата сбора зарегистрацию кредитной организации производится за счет средств ее учредителей ине допускается за счет средств лиц, не являющихся ее учредителями.

      7) копиидокументов о государственной регистрации учредителей кредитной организации,либо содержащие такие сведения выписки из соответствующего единогогосударственного реестра;

      8) копииучредительных документов учредителей — юридических лиц либо копии ихучредительных документов, нотариально заверенные и выданные уполномоченнымрегистрирующим органом;

      9) аудиторские заключения о достоверностифинансовой отчетности учредителей — юридических лиц с приложением балансов иотчетов о прибылях и убытках за последние три года деятельности;

      10) подтвержденияналоговыми органами выполнения учредителями — юридическими лицамиобязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РоссийскойФедерации и местными бюджетами за последние три года;

       11) копииизданий, в которых опубликована бухгалтерская отчетность за последние тригода деятельности учредителей — юридических лиц;

       12) анкетыкандидатов (соответствующих установленным квалификационным требованиям) надолжности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера,заместителей главного бухгалтера кредитной организации, которые должнысодержать сведения о наличии у этих лиц:

·<span Times New Roman"">       

·<span Times New Roman"">       

не менее одного года, а приналичии иного чем специальное (юридическое или экономическое) высшегообразования — опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

·<span Times New Roman"">       

судимости.

Если кандидат надолжность руководителя кредитной организации, главного бухгалтера илизаместителя главного бухгалтера кредитной организации получил образование заграницей Российской Федерации, также должно быть представлено заключениефедерального органа исполнительной власти по вопросам профессиональногообразования о соответствии зарубежного документа об образовании данного лицароссийским дипломам о высшем образовании.

Если кандидат на должность руководителя кредитной организации, главногобухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации являетсяиностранным гражданином или лицом без гражданства, также должны бытьпредставлены надлежащим образом заверенные копии документов, полученных всоответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актамиРоссийской Федерации и подтверждающих право данного лица на осуществлениетрудовой деятельности на территории Российской Федерации.

Вместе с указанными выше документами необходимо представить сообщение вписьменной форме, содержащее перечень членов совета директоров (наблюдательногосовета) кредитной организации и информацию об отсутствии оснований,препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров (наблюдательногосовета) кредитной организации;

           13) надлежащим образом заверенныекопии документов, подтверждающих правособственности (право аренды) учредителя или иного лица на завершенноестроительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитнаяорганизация и обязательство о предоставлении его в аренду (субаренду) послегосударственной регистрации кредитной организации (если здание (помещение) небудет вноситься в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации)<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language: RU;mso-bidi-language:AR-SA">[3]

;

           14) уведомление о приобретении более 5% акций (долей) кредитнойорганизации одним учредителем либо группой связанных между собой учредителей (дочерниеили зависимые) или предварительное согласие ЦБ РФ на приобретение указаннымилицами более 20% акций (долей) кредитной организации;

           15) заключение федеральногоантимонопольного органа (в установленных в соответствии с федеральными законамислучаях);

           16) документы, необходимые длярегистрации первого выпуска акций кредитной организации (при ходатайстве огосударственной регистрации кредитной организации в форме акционерногообщества);

           17) полный список учредителейкредитной организации на бумажном носителе.

Все документыдля регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществлениебанковских операций должны быть представлены учредителями в Банк России непозднее чем через месяц после подписания учредительного договора и илиутверждения устава общества с ограниченной или с дополнительнойответственностью либо после подписания договора о создании и утверждения уставаакционерного общества.

II. Порядок государственной регистрациии лицензирования кредитной организации.

1. Порядок государственнойрегистрации кредитной организации.

            В ст.59 Закона «О Центральном банкеРФ» отмечено, что на Банк России возложены функции регистрации кредитных организаций в Книге государственнойрегистрации кредитных организаций; выдачикредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций, а такжеих отзыва. В Законе «О банках ибанковской деятельности», ст.15, определен порядок государственной регистрациикредитных организаций и выдачилицензий на осуществление банковских операций, который детализируетсяИнструкцией ЦБ РФ от 14.09.2004 №109-И «О порядке принятия Банком Россиирешения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензийна осуществление банковских операций», разд.1, гл.6.

            Длягосударственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии наосуществление банковских операций учредители направляют в территориальноеучреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитнойорганизации необходимые для регистрации и лицензирования документы в 2-хэкземплярах; анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительныхорганов и главного бухгалтера направляются в 3-х экземплярах; устав кредитнойорганизации и учредительный договор кредитной организации, создаваемой в формеобщества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, направляются в4-х экземплярах. Территориальное учреждение Банка России выдает учредителям кредитнойорганизации письменное подтверждение в получении от них документов, необходимыхдля государственной регистрации кредитной организации, и получении лицензии наосуществление банковских операций.

            Затемтерриториальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождениюкредитной организации обязано рассмотреть представленные документы в сроки, непревышающие четырех месяцев с даты их поступления. Если в ходе рассмотрениядокументов, переданных на

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу и кредитованию