Реферат: Банковская система Республики Беларусь: проблемы и перспективы развития

                                                        Содержание

        TOC o«1-3» h z

Введение… PAGEREF _Toc530801116 h 3

I.      Концептуальные основы банковской системы.PAGEREF _Toc530801117 h 5

1.1       Сущностьи понятия банковской системы.PAGEREF _Toc530801118 h 5

1.2       Главныесоставляющие банковской системы… PAGEREF _Toc530801119 h 9

1.3       Операциипроводимые банками. PAGEREF _Toc530801120 h 13

II.        Характеристика банковской системы    Республики Беларусь… PAGEREF _Toc530801121 h 19

1.1       Банковскаясистема Республики Беларусь на современном этапе.PAGEREF _Toc530801122 h 19

1.2       Проблемыи перспективы развития банковской системы Республики Беларусь.PAGEREF _Toc530801123 h 22

1.3       Операциипроводимые банками Республики Беларусь. PAGEREF _Toc530801124 h 29

Заключение… PAGEREF _Toc530801125 h 36

Приложения… PAGEREF _Toc530801126 h 38

Списоклитературы… PAGEREF _Toc530801127 h 40

                                  Введение

Тема данной курсовой работы – Банковская системаРеспублики Беларусь: проблемы и перспективы развития. Эта тема была выбрана неслучайно, в виду ее актуальности. Ведь банки – это одно из центральных звеньевсистемы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условиереального создания рыночного механизма. Банки — это предприятия, присущие любойнормально функционирующей экономической формации. Актуальность выбора темыработы связана с видением автором проблем белорусских банков по формированиюресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляциии ужесточения требований органов регулирующих банковскую сферу. Банкисоставляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельностьтесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономическойжизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуютсвязи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.Банки — это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либоодной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальныхграниц, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью,значительным денежным капиталом.

Цель написания курсовой работы – изучить  структуру банковской системы на уровне теориии на примере белорусской банковской системы. Проанализировать перспективыдальнейшего развития системы, ее усовершенствования.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

-рассмотреть структуру банковской системы на уровнетеории;

-познакомиться с главными составляющими банковскойсистемы;

-познакомиться с операциями, проводимыми банками;

-рассмотреть структуру белорусской банковскойсистемы;

-рассказать о проблемах и перспективах развитиясистемы.

В первой главе рассмотрена банковская система науровне теории, ее компоненты, проводимые операции.

Во второй главе охарактеризована банковская системаРеспублики Беларусь. Здесь же рассказано о проблемах, существующих в системе иданы предложения по ее дальнейшему развитию и усовершенствованию.

Отечественным банкам, как и всей нашей экономике,не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольнодлительного времени административное, зачастую  непрофессиональное  мышление подменяло экономический подход, в результате подлинные экономическиефункции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всюнашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили ихэкономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы неуделяем им такого внимания, которого они заслуживают. Иными словами, в нашемсознании так долго и настойчиво внедрялся командный стиль управления народнымхозяйством, а банки настолько были загнаны в угол, потеряли свой авторитет иназначение, что в настоящее время необходимость восстановления их подлинной роине звучит с должной убедительностью. Можно сказать, что в нашем обществе ещенет завершенного понимания того места, которое должны занимать банки вэкономической системе управления экономикой. Вся наша теория банков — этофактический пересказ того, какие в стране существуют банки, какие операции онипри этом выполняют. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представленияо сути банка, необходима его концепция, выяснение его общественного назначения.Все это непростые вопросы, их корни заложены в истории развития банковскогодела.

При написании курсовой работы использованыматериалы белорусских и российских учебников, учебных пособий, справочников. Атакже вырезки из статей газет и журналов таких, как 'НациональнаяЭкономическая Газета', 'Вестник Ассоциации белорусских банков'.

<span Times New Roman"">         I.<span Times New Roman"">     

1.1<span Times New Roman"">      

Банки, как коммерческие предприятия, возникли всвязи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торговогокапитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обменарезко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду вшироких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачиваласьв денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническоеобслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себяогромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средствфирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения ипредоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их всамостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупныйкредитор

Банки — это предприятия, присущие любой нормальнофункционирующей экономической формации, занимаю­щиеся кредитованием ифинансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов,привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.  <span Lingvo Serif",«serif»">

Чаще всего под словом «система» понимается составчего-либо. Банковская система включает Национальный банк, кредитные организациии их ассоциации. Такое толкование не случайно («система» от гр. system — целое, составленноеиз частей, соединение). Из этого же предположения о содержании системы исходити немецкое законодательство, а также некоторые немецкие авторы. В одном излучших немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф.X. Е. Бюшгена отмечается, что банковскаясистема состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионногобанка. Национальный банк играет ведущую роль — роль банка банков.

Вместе с тем термины «система» и «банковскаясистема» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковскаясистема» более широкое, оно включает:

совокупность элементов,

достаточность элементов, образующих определеннуюцелостность,

взаимодействие элементов.

Банковская система характеризуется следующимисвойствами:

1.<span Times New Roman"">    

2. Банковскаясистема специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличиеот других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковскойсистемы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимисямежду ними.

Когда рассматривается банковская система, то,прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включаетбанки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковскойсистеме.

Вместе с тем это не следует понимать так, чтосущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущностьбанковской системы- это неарифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность,охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь.Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющихэлементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системывлияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Практика знает несколько типов банковской системы:

распределительная централизованная банковскаясистема;

рыночная банковская система;

система переходного периода.

В противоположность распределительной системебанковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государствана банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формысобственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночномхозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системойуправления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссиясосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населенияосуществляют различные деловые банки-коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др.Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государствоне отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своемуСовету, решению акционеров, а не административному органу государства.

3. Банковскуюсистему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненныхединому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связанытаким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае еслиликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной- появляется другой банк, который можетвыполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могутвлиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в томслучае, если в банковской системе исчезает первый ярус- центральный банк, то вся система не разрушается, какое-то времядругие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершатьрасчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции.В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручалисьне только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.                                                

4. Банковскаясистема не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно вдинамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое все времянаходится в движении, она дополняется новыми компонентами, а такжесовершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков,сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. Существенное местозанимали мелкие банки (с капиталом до100млн. руб.), постепенно их число сокращается, достигнув к1 сентября1997 г.1,4% общей численности кредитных учреждений. Свыходом нового банковского законодательства банковская система приобрела болеесовершенную законодательную базу.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянновозникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком икоммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковскихкредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупаютденежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, кпримеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий,образовывать объединения и союзы.

5. Банковскаясистема является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назватьзакрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами.Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими еесвойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информациеймежду банками и издание центральными банками специальных статистическихсборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская«тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежныхсредств на счетах, об их движении.

6. Банковскаясистема- «самоорганизующаяся», посколькуизменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к«автоматическому» изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политическойнестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции впроизводство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественноне за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условияхэкономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска,банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основнойпроизводственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованиюхозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционныхпроцентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиесясобытия, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряютклиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.

7. Банковскаясистема выступает как управляемая система — Центральный банк, проводянезависимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишьпарламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическимилицами, функционируют на базе общего и специального банковскогозаконодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами,устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль задеятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора задеятельностью коммерческих банков возложены на другие специальныегосударственные органы).

Все эти признаки свойственны и белорусской  банковской системе, которая в современныхусловиях, будучи системой переходного периода, тем не менее, являетсяразвивающейся системой.

<span Arial",«sans-serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language: RU;mso-bidi-language:AR-SA">
                       1.2<span Times New Roman"">                     Главныесоставляющие банковской системы

Элементы банковской системы образуют единство, выражают при этомспецифику целого и выступают носителями его свойств.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальныефинансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статусабанка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскуюинфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

По форме собственности выделяют-государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.Так, например, Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуациясложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция,Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Япониисоставляет50%, остальная частьпринадлежит банкам, в Швейцарии государству принадлежит.47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии — 50% капитала Австрийского национальногобанка владеет государство, другой половиной-частные лица. Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являютсячастными (по международной терминологии понятие частного банка относится нетолько и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько какционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческиебанки, как правило, бывают государственными.

По законодательству большинства стран на национальных банковских рынкахдопускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции идр.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде идругих странах для иностранных банков вводится определенный коридор, вколичественных рамках которого они могут развертывать свои операции.

По правовой форме организации банки можно разделить на обществаоткрытого и закрытого типов ограниченной ответственности.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные,депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операциейвыступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживаниеминдивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляциисбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данныхбанков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями,дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляютосновное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные испециализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковскихуслуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, какфизических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятсябанки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки идр. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируютсяна определенных видах операций.

Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно сразвитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развитиямирового банковского сообщества. Принято считать, что специализация позволяетбанкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимостьбанковского продукта. Идея специализации более характерна для банков США.

Мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиваться как полинии универсальности, так и по линии специализации. В том и в другом случаяхбанки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос отом, какая линия развития окажется более предпочтительной.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Этомогут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну изотраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическуюпромышленность, сельское хозяйство).ъ

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные имногофилиальные.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные,национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главнымобразом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки,банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятсяссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитнаякооперация и др.

Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшимуставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практикапоказывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем сликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, чтомалые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает,что малые банки могут успешно работать с малыми производственными структурами(чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупнымиклиентами). Малые банки, создаваемые в «складчину» мелкимитоваропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникаютбанки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовойподдержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.

В банковской системе действуют также банки специального назначения икредитные организации (не банки).

Банки специального назначения выполняют основные операции по указаниюорганов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляютфинансирование определенных государственных программ. Наряду с даннымиоперациями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из ихстатуса как банка.

Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполняютлишь отдельные операции, в связи с чем не получают от Центрального банкалицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

К. элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В неевходят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечиваютжизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное,методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи,коммуникации и др.

В условиях рынка банки прежде всего нуждаются в широкой и оперативнойинформации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельныхпредприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценкикредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, дляконсультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банкинуждаются в подробной информации.

Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется специальнымиагентствами- кредит-бюро, в ряде странсведения, в которых нуждаются банки, можно почерпнуть в многочисленныхсправочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальныхоперативных изданиях, а также запросить в центральном банке, где ведетсякартотека клиентов.

Необходимым компонентом банковской инфраструктуры выступает иметодическое обеспечение. В силу переходного периода, когда старые инструкциибывшего Государственного банка СССР оказались неприемлемыми, полностью пакетновых положений и методических указаний еще не укомплектован.

Не оформившимся блоком банковской инфраструктуры является также научноеобеспечение. Оно затрагивает как функционирование банковской системы в целом,так и отдельных банков.

 В структуре отдельныхкоммерческих банков, как правило, отсутствовали аналитические подразделения,осуществляющие исследование рынка банковских услуг, эффективность банковскихопераций.

Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровоеобеспечение. В Беларуси существует сеть специальных высших учебных заведений,факультетов, техникумов, в которой подготавливаются кадры финансово-банковскогопрофиля. Переподготовка кадров, повышение их квалификации сосредоточены вразличных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах,создаваемых при крупных банках.

Увеличение числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемыхбанками операций поставили перед банками и задачи перехода на новые каналысвязи, более высокого уровня технического обслуживания при совершениибанковских операций. Постепенно российская банковская система оснащается новымисредствами связи, обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.

Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство,которое призвано регулировать банковскую деятельность. В систему банковскогозаконодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспектыбанковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронныхплатежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. Банковская система неможет существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковскиересурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. В условияхэкономического кризиса и инфляции аккумулировать крупные ресурсы длязначительных инвестиций не представляется возможным.

Развитие новых видов услуг, связанных с кредитными карточками,электронными платежами, сдерживается недостаточно мощной технической базойбелорусских банков.

1.3<span Times New Roman"">                                Операции проводимые банками

Банковские услуги прежде всего можно подразделитьна специ­фические и неспецифическиеуслуги.  Специфическими  услугами яв­ляется все то, что вытекает из специфики деятельности  банка как особого предприятия. Кспецифическим услугам относятся  три  вида.выполняемых ими операций:

1) депозитные операции,

2) кредитные операции.

3) расчетные операции.

Депозитныеоперации связаны с помещением  денежныхсредств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной опера­циипредшествовала сохранная операция, когда люди помещали  свои ценности насохранение в банки, обеспечивающие надежность и безо­пасность сбережений. Впоследующем сохранность  денежных  средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали  поме­щать свои денежные ресурсы в банк нетолько как в наиболее  удобное,безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохране­ния отобесценения,  инфляции.  За помещение  денег  на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитнаяоперация является  основной  операцией банка.  Не случайно банк иногданазывают крупным  кредитным  учреждением. И это действительно так:  в  общей сумме  активов  банка основной удельный вес составляюткредитные операции. Чаще  всего  за счет кредитования клиентов банк получает и  большую часть дохода.  В современной структуребанковских операций кредитная операция однако не является основной. В силу экономического кризиса,  инфляции и, следовательно, более  высокого риска  коммерческие  банки предпочитают заниматься не столькокредитованием, сколько  други­ми болеедоходными и менее рискованными операциями (например, ва­лютными операциями).

Расчетныеоперации, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме.  По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых  произ­водятся платежи, связанные с покупкойили  продажей  товаро-материальных ценностей, выплатойзаработной платы, перечислением  на­логов,сборов и других не менее  важных  платежей. При  расчетах банк выступаетпосредником между продавцами и покупателями, меж­ду предприятиями, налоговыми органами, населением,  бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное обо­рудованиеобеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации поступающей в банк.

 Рассмотренные три типа банковских операций называют тради­ционными банковскими операциями.Оттенок традиционности   они приобретаютпрежде всего в том смысле, что исторически, на протя­жении длительного временипереходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать, чтоэти операции являются самыми древними: их выполняли «старые»банкирские дома, выпол­няют и современные большие и малые банки.

Но дело не только в этом. Оттенок традиционностиданные опе­рации приобретают и в том смысле, что создают условия сохранениястатуса банка. Банками являются не вообще те или иные предприя­тия илиорганизации, которые принимают вклады, выдают кредиты, или совершают расчетымежду различными юридическими и физически­ми лицами. На практике довольно частоможно встретить фонды, ко­торые принимают вклады на определенный срок и подопределенный процент, но от этого они не становятся банками. Известно, напри­мер,что кредиты могут предоставляться также торговыми организа­циями, вообще всемисубъектами, у которых есть свободные денежные средства, но от этого они такжене превращаются в банки, а сохра­няют свой основной статус (положение). Почтапроводит платежи по поручению клиента, но не смотря на расчетные операции,которые она выполняет, остается почтой, а не превращается в банк.

К разряду традиционных банковских операций можноотнести и кассовые операции. Всовременном законодательстве они не включе­ны в состав базовых операций, изкоторых складывается банк, одна­ко по своему назначению они отражают сутьбанковской деятельнос­ти. Трудно себе представить, что банк занимаясьдепозитами, осу­ществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.

Промежуточное положение между традиционными инетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав вхо­дятвалютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом,драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.

В состав нетрадиционныхбанковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в томчисле:

посреднические услуги,

услуги, направленные на развитие предприятия(внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услу­гии т. п.),

предоставление гарантий и поручительств,

доверительные операции (включая консультации ипомощь в управлении собственностью по поручению клиента),

бухгалтерская помощь предприятиям,

представление клиентских интересов в судебныхорганах,

услуги по предоставлению сейфов,

туристские услуги и др.

Банкам запрещено заниматься производственной иторговой дея­тельностью, а также страхованием.

В соответствии с рассмотренной классификацией и взависимос­ти от субъектов получения услугипредоставляются как юридическим, таки физическим лицам. Практическинабор услуг тем и другим ли­цам может быть в тех или иных банках одинаков,неодинаковым мо­жет оказаться только их объем. В сводном перечне услугроссийских коммерческих банков услуги, предоставляемые населению, занимают поканезначительный удельный вес, им еще предстоит увеличить ко­личество видовопераций для физических лиц (в том числе по совер­шению платежей, кредитованиюпроизводственных и потребительских нужд, приему вкладов и др.).

Поскольку банки аккумулируют (собирают) свободныеденежные средства и их перераспределяют, направляют на возвратной основенуждающимся хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществлятьсяв форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операцийбанки формируют свои ресурсы (напри­мер, за счет депозитов, продажисертификатов, кредитов, получен­ных у других банков, и т.п.). Осуществляя активныеоперации, бан­ки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нуждыразличных хозяйственных организаций и населения.

В зависимости от платы за предоставление  банковские услуги подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это однако не  оз­начает,что какой-то определенный тип  услуг  полностью является платным либо бесплатным.Дело банка определить, за какую разновид­ность, например, расчетных операцийнеобходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую — плату не устанавливать. Поряду  соображе­ний отдельные операции всоставе расчетных, кредитных и  депозит­ныхмогут осуществляться бесплатно.

По отношению к плате за услуги и,следовательно,  к  доходам банка могут быть применены идругие,  более  детальные признаки. Нередко выделяются банковские услуги, приносящие и не  приносящиебанковский доход, дорогостоящие и дешевые услуги.  Так, большин­ство активных операций позволяет банку получить доход, в то  вре­мя как его пассивные операциипредполагают выплату  процентов  по определенным видам вкладов. Некоторыебанковские  услуги  требуют больших затрат труда, поэтому их ценадороже. Например,  обработ­ка аккредитивастоит в банке дороже, чем обычный перевод денег по платежному поручениюклиента.

В зависимости от связи с  движением материального  продукта банковскиеуслуги подразделяются на два вида:

1) услугисвязанные с его движением,

2) чистыеуслуги.

Поскольку банки  своими  денежными операциями  обслуживают главнымобразом  движение  материального продукта,  их  основная часть бесспорно относится к первомувиду услуг. Способствуя прод­вижению товаров, данные услуги банка (такие как,например,  услу­ги предприятиямтранспорта, связи, торговли) создают новую допол­нительную стоимость. Чистыеуслуги предоставляются  организациям,занятым непосредственно материальным производством, а также  от­дельным гражданам для удовлетворения ихличных потребностей.

Как отмечалось, продуктом банка являются различногорода ус­луги. В отличие, к примеру, от продукта промышленного  предприя­тиябанковский продукт  не  выглядит зачастую как нечто  мате­риальное,вещественное. Кредиты и расчеты совершаются в  порядке записей по счетам, вбезналичной денежной форме. Поэтому в отли­чие от отраслей материального производства, где продукт  приобр