Реферат: Банковское право(ответы на вопросы)
Вопросы.
<span Times New Roman"">1.<span Times New Roman"">
Какиеобщественные отношения регулирует банковское право?<span Times New Roman"">2.<span Times New Roman"">
Охарактеризуйтепонятие «банковская система»?<span Times New Roman"">3.<span Times New Roman"">
Охарактеризуйтеправовую природу НБУ?<span Times New Roman"">4.<span Times New Roman"">
Каковароль коммерческих банков в экономической системе страны?<span Times New Roman"">5.<span Times New Roman"">
Накаких принципах базируется организация безналичных расчетов?<span Times New Roman"">6.<span Times New Roman"">
Чтоозначает понятие кредит?<span Times New Roman"">7.<span Times New Roman"">
Датьопределение понятию «рынок ценных бумаг»?<span Times New Roman"">8.<span Times New Roman"">
Чтоозначает понятие «валютное законодательство»?<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA"><span Times New Roman"">1.<span Times New Roman"">
Общественные отношения, регулируемые банковским правом.Банковское право- это весьма многогранный термин. Он охватывает не толькообщие принципы организации и деятельности банков, но и совокупность норм,регулирующих порядок оказания финансовых и связанных с ними услуг.<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[1]Необходимо отметить, что зарождение банковского дела началось с деятельностисредневековых менял Италии. Понятие «банк» происходит от итальянского слова «
Banco» (скамья менялы, денежный стол). Тоесть можно говорить о том, что общественные отношения, связанные с банковскимделом возникли не внезапно, а исторически сформировались из потребностейобщества и его членов. В свою очередь развитие и усложнение этих отношений,потребовало создания определенных правил и норм поведения участников этихотношений.Можно выделить ряд участников (субъектов) общественных отношений, нормывзаимодействия которых, требуют регулирования посредством банковского права. Кним относятся: государство; банки (государственные, коммерческие, центральный(национальный) банк, банки других государств); организации; юридические ифизические лица. Определение правил и норм организации и функционированиявзаимоотношений в процессе оборота денежных средств в банковской системе, атакже регулирование государством денежного оборота и является основной рольюбанковского права в целостной системе регулирования общества.
В системе банковского права Украины государство призвано регулироватьобщие вопросы общественных взаимоотношений, возникающих в процессе реализациисубъектами права своих экономических интересов. Это касается создания ифункционирования банковской системы, проведения государством своей финансовойдеятельности, определения основ денежно – кредитной и валютной политики втесной взаимосвязи с макроэкономическими показателями государства, обеспечениеобщих основ функционирования рыночного механизма хозяйствования. В свою очередьбанки, являясь одним из инструментов реализации функций государства, призванынепосредственно обеспечивать создание благоприятных условий для развитияэкономики Украины и поддержания национальных производителей.
Являясь «кровеносной системой экономики» банковская система глубокопроникает во все сферы общественной жизни. Банки, в процессе реализации своихфункций, обеспечивают осуществление общественных отношений по аккумуляции,хранению, перераспределению денежных средств и опосредованию экономическихвзаимосвязей субъектов хозяйствования. Банковское право не толькорегламентирует взаимоотношения банков и государства, банков с другими банками,банков и клиентов, но также и формирует определенные показатели, стандартыпозволяющие судить о развитии общества в целом.
Выступая одним из субъектов банковского права организации, юридические ифизические лица посредством банковской системы формируют одну из составляющихобщественного развития, а именно – общественное богатство. Для функционированияи прогрессивного развития любого общества необходимы ресурсы и механизмы ихиспользования. Регулирование взаимоотношений, возникающих в процессе накопленияобщественного богатства и использования ресурсов в их денежной форме и являетсяосновной сферой регулирования банковского права.
<span Times New Roman"">2.<span Times New Roman"">
«Банковская система»Общее понятие о банковской системе можно определить как системавзаимоотношений и институтов, функционирующих в сфере оборота денежных средствмежду различными субъектами хозяйствования. Согласно закона Украины «О банках ибанковской деятельности» № 2121-IIIот 07.12.2000 года банковская система Украины состоитиз Национального банка Украины и прочих банков, созданных и действующих натерритории Украины. Банки могут быть как универсальными, так испециализированными (сберегательными, инвестиционные, ипотечными, расчетными(клиринговыми).
Банки экономически независимы и могут самостоятельно определятьнаправление своей деятельности и специализацию по видам операций. НБУосуществляет регулирование и надзор за деятельностью банков посредствомэкономических нормативов и нормативно – правового обеспечения операцийсовершаемых банками.
<span Times New Roman"">3.<span Times New Roman"">
Правовая природа НБУ.Согласно Закона Украины «О национальном банке Украины» № 679-XIVот 20.05.1999 года НБУ являетсяцентральным банком Украины, особенным центральным органом государственногоуправления, юридический статус, задания, функции и полномочия и принципыорганизации которого определяется Конституцией и Законами Украины. Он являетсяэкономически самостоятельным юридическим лицом с обособленным имуществом,которое принадлежит государству и пребывает в его полном хозяйственномуправлении. НБУ не отвечает по обязательствам органов государственной власти идругих банков, а органы государственной власти и другие банки по обязательствамНБУ. Банк имеет уставный фонд, который полностью принадлежит государству иможет формироваться за счет доходов по смете и средств государственного бюджетаУкраины.
Сущность Национального банка проявляется в его основных функциях:
<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
разработка,определение и проведение денежно кредитной политики Украины;<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
монопольноеосуществление эмиссии национальной валюты и организация её обращения;<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
исполнениероли кредитора последней инстанции для банков и организации системрефинансирования;<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
обеспечениестабильности денежной единицы Украины (согласно Конституции эта функцияявляется основной). В процессе её реализации НБУ способствует стабильностибанковской системы в целом и в меру своих полномочий – ценовой стабильности.Особенности правовых основ функционирования, обуславливают наличие уНационального банка колоссальных прав по регулированию банковских отношений(вплоть до прекращения деятельности и ликвидации банков) и требуют от неговысокого профессионализма и ответственности в принятии управленческих решений.
<span Times New Roman"">4.<span Times New Roman"">
Роль коммерческих банком в экономической системе страны.Банковская система страны может состоять из нескольких иерархическихуровней. Обычно это главный (центральный, национальный) банк в государстве ибанки ему «подчиняющиеся» или банки второго уровня. Главным их отличиемявляется отсутствие у банков второго уровня полномочий осуществлять денежнуюэмиссию и издавать регулятивные документы в отношении других банков. То есть сточки зрения сущности банковского дела банки нижнего звена формируют свои«предметы труда» (деньги) за счет привлечения средств у их собственников, в товремя, как главный банк сам создает (эмитирует) деньги. Банки второго звенапринято называть коммерческими банками (ошибочно было бы утверждать, что есликапитал банка сформирован за счет средств государства, он не являетсякоммерческим).
В законе Украины «О банках и банковской деятельности» № 2121-IIIот 07.12.2000 года дано определение коммерческомубанку – юридическое лицо, которое имеет исключительное право на основаниилицензии Национального банка Украины (главный банк) совершать в совокупности следующиеоперации: привлечение во вклады средств юридических и физических лиц иразмещать эти средства от своего имени, на собственных условиях исамостоятельно отвечать за сопутствующие этому риски, а также открывать и вестибанковские счета физических и юридических лиц. Из определения видно, какуюосновную роль возлагает законодатель на коммерческие банки.
К этому необходимо добавить, что в процессе реализации этих прав банкивносят значительный вклад экономическую жизнь и развитие страны. Не создаваянепосредственно материальных ценностей, банки обеспечивают институциональнуюинфраструктуру функционирования экономического механизма. Именно банкиосуществляют перераспределение временно свободных средств экономики в наиболееэффективные отрасли производства. Только с использованием платежных систем,созданных банками возможно современное, скоростное и «прозрачное» проведениеразличных расчетных операций между хозяйствующими субъектами. Выполняярасчетную функцию, банки обеспечивают функционирование и регулированиеналичного денежного обращения, обеспечивая потребности населения и предприятийв наличных.
В развитых странах коммерческие банки играют значительную роль в качествеинвестиционных институтов, агентов трастовых услуг, источников финансированияразличных специализированных программ. Конечно, в Украине эти возможностибанков слабо развиты, но я вижу в этом объективные причины, обусловленныенизким уровнем национального богатства, накопленного нашей экономикой. Можнопредположить, что с увеличением средств субъектов хозяйствования, размещенных вбанковской системе, то есть реализации функции банка как места накоплениябогатства, роль коммерческих банков как инвестиционных и финансирующихинститутов будет возрастать.
<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA"><span Times New Roman"">5.<span Times New Roman"">
Принципы организации безналичных расчетов.В процессе хозяйственной деятельности у субъектов экономическойдеятельности возникает необходимость заключать гражданско-правовые сделки ипроизводить расчеты, из них вытекающие. То есть против полученных работ, услуги иных ценностей передавать поставщику их стоимостной эквивалент в виде товаровили денег. Расчеты денежными средствами наиболее приемлемы сточки зрения экономическойэффективности, так как позволяют наиболее гибко, своевременно и с наименьшимисопутствующими затратами произвести передачу эквивалента стоимости его новомусобственнику. В связи с тем, что деньги имеют форму наличных (непосредственномонеты, купюры) а также безналичную форму (деньги на банковских счетах, в видерасчетных документов) можно выделить два вида денежных расчетов: наличный ибезналичный.
Безналичные расчеты это – перечисление суммы средств со счетовплательщиков на счета получателей, а также перечисление банками по поручениюпредприятий и физических лиц средств, внесенных наличными в кассу банка насчета получателей средств. Эти расчеты проводятся банками на основаниирасчетных документов на бумажных либо электронных носителях.<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[2]Кроме того, к безналичным расчетам необходимо отнести расчеты ценными бумагами<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[3]
,принимая во внимание двойственный характер этого платежного инструмента; иотметить, что безналичные расчеты через банки реализуются в многообразныхформах, наиболее интересными из которых являются расчеты чеками и пластиковымикартами.К основным принципам организации безналичных расчетов можно отнестиследующие:
<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
этасфера хозяйственных операций субъектов хозяйствования обязательно являетсярегулируемой, и порядок и правила осуществления расчетов определяетсязаконодательством и уполномоченными на это органами.<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
Участникирасчетов открывают по своему выбору и с согласия банка расчетные счета. Банкиосуществляют обслуживание клиентов на основании заключенных договоров.<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
Средствасо счетов клиента могут быть списаны, только по его поручению, выраженному вписьменной форме на специальных бланках; при условии наличия договоренностимежду банком и клиентом поручение может быть также оформлено в электронномвиде.<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
Состояниебанковских счетов клиента, а также содержание операций, проводимых по этимсчетам является банковской тайной.<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
Приостановлениеопераций по счету, а также изъятие средств со счета клиента возможно только порешению компетентных органов и решению суда.<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
Банкинесут ответственность перед клиентами за несвоевременность перечисленияденежных средств. Но не несет ответственности за содержание операций проводимыхклиентами – все споры между участниками расчетных операций проводятся безучастия банка. При осуществлении платежной операции банк обязан проверить достоверность иформальное соответствие документов клиента.<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
Банкиобязательно ведут учет состояния счетов клиентов и предоставляют им выписки осостоянии их счетов, согласно действующим нормативным актам.<span Times New Roman"">-<span Times New Roman"">
Безналичныерасчетные операции проводятся с использованием платежных инструментов, которыеобязательно должны содержать информацию: об их эмитенте, платежную систему вкоторой они используются, правовое основание совершения операции, держателяплатежного инструмента и получателя средств по нему.Характерными недостатками для наличных расчетов являются их высокая себестоимость(издержки обращения) и небезопастность. Поэтому в хозяйственном обороте широкоераспространение получила форма безналичных расчетов.
<span Times New Roman"">6.<span Times New Roman"">
Кредит.Наиболее четко и объёмно понятие кредита раскрыто в Законе Украины «Оналогообложении прибыли предприятий» № 334/94-ВР от 28.12.1994 года:
«Кредит — средства и материальные ценности, которыепредоставляются резидентами или нерезидентами в пользование юридическим илифизическим лицам на определенный срок и под процент. Кредит распределяется нафинансовый кредит, товарный кредит, инвестиционный налоговый кредит и кредитпод ценные бумаги, что удостоверяют отношения ссуды:
Финансовый кредит — средства, которые предоставляются банком- резидентом или нерезидентом, квалифицированным как банковское учреждение в соответствиис законодательством страны пребывания нерезидента, или резидентами инерезидентами, которые имеют статус небанковских финансовых учреждений,согласно соответствующему законодательством взаймы юридическому или физическомулицу на определенный срок, для целевого использования и под процент.
Товарный кредит — товары, которые передаются резидентом илинерезидентом в собственность юридическим или физическим лицам на условияхсоглашения, которое предусматривает отсрочку конечного расчета на определенныйсрок и под процент.
Товарный кредит предусматривает передачу права собственностина товары (результаты работ, услуг) покупателю (заказчику) в момент подписаниедоговора или в момент физического получения товаров (работ, услуг) такимпокупателем (заказчиком), независимо от времени погашение задолженности.
Кредит под ценные бумаги, которые удостоверяют отношенияссуды: средства, которые привлекаются юридической лицом-должником (дебитором)от других юридических или физических лиц как компенсация стоимости выпущенных(эмитированных) таким дебитором облигаций или депозитных сертификатов. Правилаэмиссии (выпуска), продажи и погашения (выкупа) отмеченных ценных бумаг, атакже требования к их эмитентам устанавливаются соответствующимзаконодательством.
Инвестиционный налоговый кредит — это отсрочка платы налогана прибыль, которая предоставляется субъекту предпринимательской деятельностина определенный срок с целью увеличения его финансовых ресурсов дляосуществления инновационных программ, со следующей компенсацией отсроченныхсумм в виде дополнительных поступлений налога через общий рост прибыли, чтобудет получено вследствие реализации инновационных программ.
Торговля в рассрочку — хозяйственная операция, котораяпредусматривает продажу резидентом или нерезидентом товаров физическим илиюридическим лицам на условиях рассрочки конечного расчета, на определенный сроки под процент.
Торговля в рассрочкупредусматривает передачу товаров в распоряжение покупателя в моментосуществления первого взноса (задатка) с передачей права собственности на такиетовары после конечного расчета».
Таким образом, можно обозначить основные признаки кредита как, либоотсрочку платежа, либо передачу ценностей заемщику на условиях возвратности,платности и целевого использования.
<span Times New Roman"">7.<span Times New Roman"">
Рынок ценных бумаг.Понятие ранка ценных бумаг в самом общем смысле можно определить каксистему взаимоотношений и институтов по обращению прав собственностипосредством ценных бумаг. На Украине придаётся большое значение формированию иразвитию ранка ценных бумаг. Как важного института экономической жизниобщества.
В Постановлении Кабинета министров Украины «О концепции развития ифункционирования фондового рынка в Украине» № 277 от 29 апреля 1994 годаобозначено что, рынок ценных бумаг это многофункциональная система, котораяспособствует аккумулированию капитала для инвестиций в производственную исоциальную сферу, структурной перестройке экономики, позитивной динамикесоциальной структуры общества, повышения уровня жизни граждан за счет владенияи свободного распоряжения ценными бумагами, подготовленности населения крыночным отношениям.
В настоящее время на Украине создана система законодательных актов,регулирующих взаимоотношения, связанные с оборотом ценных бумаг. Также созданыи функционируют различные институты – основным видом деятельности, которых,является осуществление оборота капиталов опосредованного ценными бумагами.
<span Times New Roman"">8.<span Times New Roman"">
Валютное законодательство.В процессе своей экономической деятельности субъекты хозяйствованиясталкиваются с необходимостью использовать различные валютные ценности. В связис тем, что влияние на экономику страны различных внешних факторов,опосредованных через валютные ценности может весьма значительно влиять наэкономическую безопасность и независимость страны, а как следствие игосударственности в целом, этот аспект хозяйственной деятельности нуждается вгосударственном регулировании.
С этой целью в Украине разработан целый ряд нормативных документовпризванных регламентировать: «режим осуществления валютных операций натерритории Украины, обозначить общие принципы валютного регулирования,полномочия государственных органов и функций банков и прочихкредитно-финансовых учреждений Украины в регулировании валютных операций, праваи обязанности субъектов валютных отношений, порядок осуществления валютногоконтроля, ответственность за нарушение валютного законодательства».<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[4]Таким образом, можно определить валютное законодательство, как системузаконодательных норм, регламентирующих обращение валютных ценностей.
_________________=Телегин Р.В. =
<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">Литература:
<span Times New Roman"">1.<span Times New Roman"">
<span Times New Roman"">2.<span Times New Roman"">
КонституцияУкраины.<span Times New Roman"">3.<span Times New Roman"">
ЗаконУкраины «О национальном банке Украины».<span Times New Roman"">4.<span Times New Roman"">
ЗаконУкраины « О банках и банковской деятельности».<span Times New Roman"">5.<span Times New Roman"">
ЗаконУкраины «О ценных бумагах и фондовой бирже».<span Times New Roman"">6.<span Times New Roman"">
ЗаконУкраины «О налогообложении прибыли предприятий».<span Times New Roman"">7.<span Times New Roman"">
ПоложениеНационального банка Украины «О кредитовании».<span Times New Roman"">8.<span Times New Roman"">
ПостановлениеПравления НБУ «Инструкция о безналичных расчетах в Украине в национальнойвалюте».Все нормативные документы применялись сиспользованием компьютерной программы «Юридическая информационно — поисковаясистема «Законодательство» версия 2.0.6» ООО «Информсервис – Л» — Киев.
<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast;mso-ansi-language:RU; mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[1]
Л.Г. Ефимова «Банковское право». Учебное и практическое пособие. ИздательствоБЕК, Москва 1994. Страница 4, второй абзац сверху.<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast;mso-ansi-language:RU; mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[2]
Постановление Правления Национального банка Украины № 135 от 29.03.2001 года,пункт 4, абзац 7.<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast;mso-ansi-language:RU; mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[3]
Закон Украинской ССР от 18 июня 1991 года, статья 1.<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast;mso-ansi-language:RU; mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[4]
Декрет Кабинета министров Украины «О системе валютного регулирования и системувалютного контроля» № 15-93 от 19 февраля 1993 года.