Реферат: Кредитные ресурсы коммерческого банка
Введение.
Коммерческие банки в современной Россииначали возникать всего 6 — 7 лет назад и уже за этот кратчайший период прошливсе фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление,стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую — банкротства. А они были, какизвестно, связаны не только с экономический нестабильностью, но и с излишнерисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формированияресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.
До недавнего времени пассивнымоперациям не придавалось серьезного значения, они как бы являлисьвторостепенными по отношению к активными не воспринимались банками как объект, требующий эффективного управления. В современныхусловиях экономическое мировоззрениеизменилось и постепенно происходит переосмысление основ банковской деятельностии, прежде всего, роли пассивных операций. По своему назначению пассивныеоперации, в результате которых формируется ресурсная база коммерческих банков,играют первичную и определяющую роль поотношению к активам. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные идругие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных источниковденежных средств. Следовательно именнопассивные операции предшествуют активным и определяют объем и масштабы доходных операций. В связи с этим вопросы наращивания ресурсногопотенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управленияпассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Актуальность выбора темы работы связанас видением автором проблем региональных банков по формированию ресурсной базы иэффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизациироссийской валюты и ужесточения требований органов регулирующих банковскую сферу.
Анализ пассивов и депозитной базы вчастности, является первоначальным и главным моментом в анализе ликвидностибанка и поддержания его надежности. В сегодняшних условиях исключительнуюважность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация ихструктуры и качество управления всеми источниками денежных средств, которыеобразуют ресурсный потенциал коммерческого банка.
Работа состоит из введения, двух частейи заключения. В первой части основное внимание уделено теоретическим формулировкам,обращено внимание на первоначальное значение основных исследуемых понятий — «ресурсы», «кредитные ресурсы», «депозит», рассмотрена структура кредитныхресурсов; отведено место проблемам формирования ресурсной базы. Во второй частипроанализирована экономическая ситуация, рассмотрены положительные изменения иперечислены основные проблемы развития региональных банков, макроэкономические и микроэкономические мерыдля стабилизации ситуации.
На основе положений экономической наукираскрыты вопросы определения кредитных ресурсов коммерческого банка и вопросыэффективности их использования. Внесена ясность в экономическую дефиницию — кредитные ресурсы. Разработана ипредложена классификация кредитных ресурсов их структура, методика расчета иметоды управления. При этом особое внимание уделено капиталу кредитнойорганизации как основе обеспечения обязательств и стабильности деятельности дляувеличения своих активных и пассивных операций. Предпринята попытка на основенового плана счетов кредитных организаций рассчитать реальную сумму кредитныхресурсов банка. Обоснованы собственные позиции и взгляды на региональныепроблемы банковского сектора.
Работа основывается на обзоре мировой иотечественной литературы. Многие понятия даются с в соответствии с мировымистандартами, что актуально в связи с политикой ЦБ в области унификации понятийи методов и присоединением России к Базельскому соглашению и базовым принципамбанковского надзора и регулирования. Все цифры теоретической и практическойчасти даны в долларах США и деноминированных рублях. При этом большая частьстатистических данных по России почерпнута из изданий “Коммерсант-DAILY” и “Финансы и кредит”.
Понятие “кредитные ресурсы коммерческого банка”
Перед началом исследованияопределимся с изначальным значением понятия “ресурсы”
<img src="/cache/referats/1146/image001.gif" v:shapes="_x0000_s1033">
«Ресурсы -(от французского ressources) — средства, запасы,возможности, источники чего-либо»[1]
Ноисследователей, естественно, интересуют банковские ресурсы. ВФинансово-кредитном словаре дается следующее определение банковских ресурсов:
“Банковские ресурсы — совокупность средств,находящихся в распоряжении банка и используемых им для кредитных и другихактивных операций”
При всех достоинствахданного определения его недостатком является то, что в нем не обращаетсявнимание на источники формирования банковских ресурсов, которые зависят отпассивных операций банков. Исходя из вышеизложенного, можно сформулироватьследующее определение ресурсов коммерческого банка.
<img src="/cache/referats/1146/image002.gif" v:shapes="_x0000_s1035">
Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы)- это его уставный капитал ифонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивныхопераций и используемые для активных операций банка.
Не вся совокупностьмобилизованных в банке средств свободна для совершения активных кредитныхопераций банка. Это требует определенияпонятия кредитного потенциала банка.
<img src="/cache/referats/1146/image003.gif" v:shapes="_x0000_s1036">
Кредитный потенциал — это совокупность мобилизованных в банке средств за минусом резерваликвидности.
Резерв ликвидности вкоммерческом банке — это фонд обязательных резервов создаваемый в соответствиис Инструкцией ЦБ № 37 “Об обязательных резервах кредитных организаций,депонируемых в ЦБ РФ” от 18.11.97 г.
Далееследует обратить внимание, что понятие “банковские ресурсы” шире, чем понятие”кредитные ресурсы”, поскольку первые предоставляются не только для целейкредитования, но и для финансирования и осуществления других активных операцийбанков.
Теперьдадим определение кредитных ресурсов, которое наиболее, на наш взгляд, отражаетсвязь с действительностью и практикой:
<img src="/cache/referats/1146/image004.gif" v:shapes="_x0000_s1034"> Кредитные ресурсыкоммерческого банка — это часть собственногокапитала и привлеченных средств, вденежной форме направляемая наактивные кредитные операции. Причемв момент использования кредитных ресурсов они перестают быть ресурсом длябанка т. к. они уже не запас (возвраткредита — рисковая операция), а становятся вложенными кредитными ресурсами.
Далее, чтобы связать данноепонятие с практикой, представляется логичным разграничить понятие кредитныхресурсов на текущие кредитные ресурсы и мгновенные кредитные ресурсы, поаналогии с понятием ликвидности.
Формуладля расчета размера текущих кредитных ресурсов, то есть ресурсов, которые мыпотенциально еще можем направить на кредитные вложения будет:
Текущиекредитные ресурсы = Кредитный потенциал - вложенные кредитные ресурсы
Мгновенные кредитные ресурсы- это тот размер ресурсов, которые в конкретный момент времени могут бытьиспользованы для выдачи кредита.
Мгновенныекредитные ресурсы = Остатки средств на кор. счете + Текущие поступления — Текущие платежи + Высоколиквидные ресурсы (ГДО) + излишек наличности в кассебанка.
Нельзяне упомянуть еще один важный фактор — существование высоколиквидного рынка МБК.С учетом этого мы можем говорить кредитных ресурсах как о текущих илимоментальных кредитных ресурсах коммерческого банка (в зависимости от целейрасчета) плюс потенциальные возможности рынка МБК в пределах норматива Н8[2].
Структуракредитных ресурсов банка
Переходна рыночные отношения серьезно изменил структуру ресурсов коммерческих банков.Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого банка зависит от степениего специализации или, наоборот, универсализации, особенностей егодеятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. Структура банковских ресурсовсреднего коммерческого банка в России представляется следующим образом:
· собственные средства;
· депозиты;
· межбанковское привлечение;
· другие привлеченныесредства.
Собственныесредства
Собственные средства банкаформируются из уставного капитала, фондов и нераспределенной прибыли.
Уставныйкапитал — формируетсяиз взносов предприятий, объединений и организаций состоит из номинальнойстоимости акций, и служит основным обеспечением обязательств банка.
Срокии структура взносов в уставный капитал регулируется Инструкцией ЦБ №8 от17.09.1996 г. N 8” О правилах выпуски и регистрации ценных бумаг кредитнымиорганизациями на территории РФ” (в новой редакции от 08.08.97). В соответствиис ней кредитные организации, создаются в форме открытого или закрытого акционерногообщества, что должно отражаться в их уставах и наименованиях, и формируют своиуставные капитал из номинальной стоимости акций, приобретенных акционерами.[3]
Советбанка самостоятельно утверждает положение о порядке образования и использованияфондов банка.
Резервный фонд предназначен дляпокрытия возможных убытков банка по производимым им операциям. Минимальныйразмер резервного фонда определяется уставом кредитной организации, но не может составлять менее 15% величины уставного капитала.[4]Источником формирования резервного фонда являются отчисления от прибылинаправляемые в фонд в соответствии с законодательством.
Банкамиформируются также специальные фонды: «Износ основных средств», «Износ МБП»,образуемые путем амортизационных отчислений; фонды экономическогостимулирования созданные из прибыли. К специальным фондам банка относят такжесредства, полученные от переоценки основных фондов, проводимых по решениямПравительства России; средства от продажи банкам акций их первым владельцамсверх номинальной стоимости.[5]
Чистая прибыль текущего года — это сумма прибыли остающаясяв распоряжении банка после уплаты всех налогов и сборов.
Расчет прибыли текущего года регламентируемаяинструкцией № 490 ”Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплатыналога на прибыль банками и другими кредитными учреждениями” и определяется поформе №2 ежегодной (квартальной) отчетности банков.
Мировом опыт предоставляетнам различные методики определения размера собственных средств (капитала) банка. Размер капитала, рассчитанный потой или иной методике, будет различным.
Необоснованное завышениекапитала при расчете приводит к ложной информации о благополучном состояниибанка и тем самым вводит в заблуждение вкладчиков, акционеров, а также самбанк. Последний, исходя из завышенной величины собственного капитала, расширяетсвои активные операции, подвергаясь повышенным рискам. Напротив, если методикаопределения величины капитала приводит к его искусственному занижению, то будетнаблюдаться сужение диапазона активных операций и, следовательно, снижениедоходов.
Известно, что на величинудостаточности собственного капитала банка влияют объем, состав, качество и характер активных операций.Ориентация банка на преимущественное проведение операций, связанных с большимриском, требует относительно большого размера собственных средств и, наоборот,преобладание в кредитном портфеле банка ссуд с минимальным риском допускаетотносительное снижение собственного капитала. Размер собственного капитала,необходимого банку, зависит также от специфики его клиентов. Так, преобладаниесреди клиентов банка крупных кредитоемких предприятий требует от него большогоразмера собственных средств при том же объеме активных операций по сравнению сбанком, ориентирующимся на обслуживание большого числа мелких заемщиков,поскольку в первом случае у банка будут велики риски на одного заемщика.
Мерой достаточности капиталаслужит показатель соотношения банковского капитала и портфеля активов(Capital-to-assets ratio). На протяжении нескольких лет в мировой банковскойпрактике этот показатель претерпевал различные изменения. В 80-х годах вопрос ометодологии оценки банковского капитала стал предметом дискуссий вмеждународных финансовых организациях. Цель заключалась в выработке общих критериевдостаточности капитала, применяемых для разных субъектов банковского сообществанезависимо от их страновой принадлежности. В 1988 году Базельский комитет порегулированию и методам надзора за банками принял общие принципы расчетапоказателя капитал/активы. Главным обобщенным показателем достаточностикапитала является коэффициент рисковыхактивов (Capital-to-risk ratio), который определяется следующим образом:
коэффиц. капитал банка (собственные средства)
рисковых = -----------------------------------------------------------------------------------------
активов Суммаактивов и внебалансовых счетов взвешенная по степени риска
“Веса” в знаменателе формулызависят от категории активов, дифференцированных по степени риска, и изменяютсяв пределах от 0 до 100%
Российская практикакредитной системы ориентируется на международные стандарты формированиякапитала, но коммерческие банки лишены права выбора методики достаточностикапитала. Инструкцией ЦБ №1 “О порядке регулирования деятельности кредитныхорганизаций” от 1 октября 1997 г. установлены минимальный размер и нормативыдостаточности капитала банка: Минимальныйразмер уставного капитала для вновь создаваемого банка на 1 января 1998 г.установлен в сумме, эквивалентной — 4.0 млн. ЭКЮ; — на 1 июля 1998 г. — 5.0млн. ЭКЮ.
Норматив достаточностикапитала банка определяется как соотношение собственных средств (капитала) ксуммарному объему активов, взвешенных с учетом риска, за вычетом суммысозданных резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам3 — 5 групп риска:
капитал
Н1 = -------------------------
Ар — Рц — Рк — Рд
где Ар — сумма активов банка, взвешенных учетом риска
Рц — общая величина созданного резерва под обесценениеценных бумаг
Рк — расшифровки, код 8987
Рд — величина созданного резерва на возможные потери попрочим
активам и по расчетам с дебиторами
Капитал (собственныесредства) банка, используемый в расчете, определяется как сумма:
— уставного капиталабанка;
— фондов банка;
— нераспределенной прибыли;
увеличенная на величину:
— резерва на возможныепотери по ссудам 1 и 2 групп риска;
— полученного (уплаченного)авансом накопленного купонного дохода;
— переоценки средств виностранной валюте
— переоценки ценных бумаг,обращаемых на ОРЦБ;
уменьшеннаяна величину:
— допущенных убытков;
— выкупленных собственныхакций;
— превышения уставногокапитала неакционерного банка над его
зарегистрированным значением;
— недосозданногообязательного резерва под обесценение вложений в
ценные бумаги;
— кредитов, гарантий ипоручительств, предоставленных сверх лимитов;
— превышения затрат наприобретение материальных активов над собственнымиисточниками;
— расходов будущих периодовпо начисленным, но не уплаченным процентам;
— дебиторской задолженности,длительностью свыше 30 дней;
— расчет с организациямибанков по выделенным средствам.
Несмотря на небольшойудельный вес, собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важныхфункций:
Защитнаяфункция.Означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка.
Оперативнаяфункция.Известно, что для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал,который используется на приобретение зданий, оборудования, создания финансовыхрезервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.
Регулирующаяфункция.Связана с заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, атакже с законами и правилами позволяющими государственным органам осуществлятьфункции регулирования и контроля.
Привлеченные средства
Структура активных и пассивныхопераций банков
<img src="/cache/referats/1146/image005.gif" v:shapes="_x0000_s1026 _x0000_s1027 _x0000_s1028 _x0000_s1029 _x0000_s1030 _x0000_s1031 _x0000_s1032"> схема №1
АКТИВНЫЕ ПАССИВНЫЕ
кредиты межбанковские депозиты
кредитыМинфину Минфина
прочие органам субъектов РФ от и в Банк России органовсубъектов РФ прочие
резмещен внебюдж. фондам от и в кред. организ-и. внебюдж. фондов привлечен
ные предпр-ям,организ-ям от и вбанки-нерезид. предпр-й, организ-й ные
физич. лицам иныесредства физич. лиц
нерезидентам нерезидентов
Вобщей сумме банковских ресурсов привлеченные средства занимают преобладающее место,по различным оценкам — 70-80%. При этом структура последних зависит как отспецифики банка, так и от изменений связанных с появлением новых способоваккумуляции временно свободных денежных средств, см. схему №1.
Вмировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляциигруппируются следующим образом:
· депозиты
· другие привлеченные средства
Депозиты
Основнуючасть привлеченных средств коммерческого банка составляют депозиты, то естьденежные средства, которые клиенты вносят в банк или которые в процессеосуществления банковских операций находятся определенное время на счетах вбанке.
Существуютразличные и нередко противоположные точки зрения по вопросу депозитов иприменению депозитных счетов в банковской практике. Под депозитом в мировой банковской практике понимаются денежныесредства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные илибанковские учреждения.[6]Наряду со вкладами в банках понятие “депозит” также означает взносы под оплатутаможенных пошлин, сборов, налогов и т. д.[7]
Вроссийской банковской практике использовалось другое понятия термина “депозит”.Так, Л.С. Падалкина понимает под депозитами бессрочные вклады; Э.М.Родэсчитает, что депозиты — все срочные и бессрочные вклады клиентов банка кромесберегательных. M.П.Березина считает, что депозитным может быть любойоткрываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства.
ГражданскийКодекс РФ в статье 834 определяет депозит через договор банковского вклада(депозита), где банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется подоговору возвратить сумму вклада и выплатить проценты.
Мы считаем, что наиболееемким будет следующее понятие:
депозиты представляют собойопределенные суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций — физические и юридические лица — вносят в банк на депозитный счет либо наконкретный срок, либо до востребования.
Существуют различные классификации депозитов:
Þ В зависимости от видавкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц.
Þ В зависимости от срока ипорядка изъятия депозиты принято подразделять на депозиты до востребования,срочные депозиты и специальные.
Депозиты до востребования представлены средствами наразличных банковских счетах, которые их владельцы (юридические и физическиелица) могут получить по первому требованию путем выписки денежных и расчетныхдокументов. (счета “on call” в мировой практике) К депозитам до востребования вотечественной практике относят:
· средства, находящиеся на расчетных, текущих счетах предприятии иорганизаций
· средства фондов различного назначения
· средства в расчетах
· остатки средств на корреспондентских счетах других банков
· средства во вкладах до востребования физических лиц
· - сберегательные вклады
Срочныедепозиты — это денежные средства, находящиеся на счетах и внесенные в банк нафиксированный срок. Банки требуют от вкладчика специального уведомления наизъятие средств и вводят ограничения по досрочному изъятию в виде штрафа илиуменьшения выплачиваемого процента. К срочным депозитам относят:
· депозиты юридических лиц
· депозиты физических лиц
· срочные депозитныесертификаты
· сберегательные сертификаты
В отдельную группировку входят вклады называемые — специальные:
— средства зарезервированные на специальных счетах для расчетов
(аккредитивами, лимитированными чековымикнижками и т.д.)
— средства спецфондов и фондовспецназначения
— кредиторская задолженность
— средства по расчетным операциям(средства в расчетах
между банками, средства для факторинговыхопераций)
Þ Депозиты классифицируюттакже по степени удорожания:
· бесплатные -(средства на расчетных, текущих счетахклиентов)
· платные -(средства на депозитных счетах)
· дорогие -(межбанковский кредит, кредит у ЦБ)
Þ По способу оформлениядепозиты делят на:
· оформленные договором(расчетные, текущие счета и депозиты юридических лиц)
· оформленные сберегательнойкнижкой (счета до востребования со сберкнижкой)
· оформленные ценными бумагами(депозитный и сберегательный сертификаты, облигации, векселя)
Þ Бухгалтерская классификациядепозитов: [8]
Межбанковскиепассивные кредиты и депозиты:
— кредиты полученные от Банка России;
— кредиты полученные от кредитных организаций;
— кредиты полученные от банков-нерезиденнтов
— депозиты и иные привлеченные средства банков
— депозиты и иные привлеченные средствабанков-нерезидентов
Собственнодепозиты:
— депозиты Минфина России
— депозиты органов субъектов РФ
— депозиты государственных внебюджетных фондов
— депозиты внебюджетных фондов субъектов РФ
— депозиты предприятий и орган-й, находящиеся вфедеральной собственности
— депозиты негосударственных организаций
— депозиты физических лиц резидентов
— депозиты юридических лиц-нерезидентов
— депозиты физических лиц-нерезидентов
Другиепривлеченные средства
Взарубежной банковской практике наряду с привлечением депозитов банки частоиспользуют другие формы привлечения денежных средств. К наиболеераспространенным формам недепозитных операций относят:
Евродолларовыезаймы — одиниз способов внешних заимствований характеризующийся следующими параметрами:
— местонахождение рынка — Европа
— размер рынка измеряется сотнями миллиардовдолларов
— сроки займов в среднем 3 -5 лет, что по российскиммеркам является — сверхдолгосрочным
— данные заимствования едва ли не самые дешевыеиз-за большого объема предложения на мировом рынке
— выпуск евродолларовых облигаций не требуетобеспечения
— выпуск облигаций в отличие от акций не приводит кразмыванию капитала.
Выпуск ценныхбумаг длярезидентов — один из способов привлечения дополнительных ресурсов длякоммерческих баков.
· Выпуск облигаций
· Выпуск векселей
· Выпуск депозитных исберегательных сертификатов
Проблемыресурсной базы региональных банков
Ресурснаябаза, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность иплатежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельностикоммерческого банка, а следовательно и размеры доходов, которые он получает,жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынкессудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба междубанками за привлечение ресурсов.
Формированиересурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но ипостоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управленияактивами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивамипредполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этойобласти деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычноограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намногосильнее, чем к заемщикам.
Привыдаче ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег заемщику, тоесть имеет значительную возможность маневра денежными ресурсами. Припривлечении денежных средств правовыбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренциюза вкладчика, потерять которого довольно легко. Безусловно хорошие заемщикитоже представляют собой большую ценность и формирование их широкого круга — одна из важнейших задач банка. Но первичным все же является привлечение, а неразмещение ресурсов.
Ограниченностьресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязкек определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от нихбанка очень высока. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, воснову которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации,обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников иподдержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентнымставкам.
Несекрет, что кредитование, как одно из основных направлений использованиякредитных ресурсов — самое рисковое в России направление деятельности банков.Основные причины этого следующие:
Этотяжелая ситуация в промышленности, когда глубокий спад сменяется депрессией иновым спадом; и финансовый голод предприятий, проявляющийся в кризисенеплатежей; объективная необходимость в долгосрочных кредитах, котораяавтоматически повышает рискованность инвестиций в производство, особенно нафоне беспроигрышных вложений в государственные ценные бумаги; и общая неуверенность хозяйствующих субъектовв перспективах экономической ситуации; проблемы некачественного финансовогоменеджмента; и, наконец, отсутствие заверенной и обоснованной политики вотношении реального сектора.
Спецификаситуации состоит в том, что кредитованием реального сектора занимаются восновном региональные банки, а они в условиях концентрации и централизациикапиталов, жесточайшей политики ЦБ в области банковского регулирования — первыекандидаты на ликвидацию, слияние и поглощение. А крупные банки, имеющие, какправило, свои головные офисы в Москве, размещают свои ресурсы чаще всего вкрупные экспортоориентированные предприятия, кредитование которых осуществляется в условиях владениябанками значительной частью их акций с наименьшим риском.
Мыотдаем себе отчет в объективности происходящих процессов, но немалорегиональных банков уже обречено, и статистика о численности банковских учреждений это подтверждает.Вспомним события ондо-двухлетней давности:
У пяти дальневосточныхбанков отозваны лицензии, и они признаны банкротами. Это “Бизон капитал”,НАКБанк, Дальпромстройбанк и Кафкомбанк.
“Бизон капитал” вкладчикам должен 2 млн.деноминированных рублей. Резервный фонд банка составлял 1,2 млн. рублей.Требования вкладчиков удовлетворены на 55%. Решение о банкротстве вступило всилу 14 августа 1997 года.
НАКБанк должен вкладчикам150 млн. Резервный фонд составлял 25млн. рублей. Требования вкладчиков удовлетворены на 1/6 часть. признанбанкротом 30 июля 1997 г.
Дальпромстройбанк долженвкладчикам 33 млн. рублей Резервный фонд — 26 млн. рублей. Требованиявкладчиков выполнены на 78%. Решение обанкротстве принято 30 июля 1997 г.
Дальстройбанк долженвкладчикам 3 млн. рублей. Резервный фонд не известен. Признан банкротом 22 июля1997 г.
Кафкомбанк Должен 300 тыс.рублей. Требования вкладчиков удовлетворены полностью. Банкрот с 18 июля 1997. [9] Совсем недавно отозвана лицензия у банказолотодобытчиков — ЗолотоСтарБанка. Определенные проблемы ощущаются и у другихрегиональных банков, которых, к сожалению, осталось не так уж много.
Чтоже это? Нормальное развитие экономики или излишне жесткая политика ЦентральногоБанка? Да, некоторые банки рискуют, разоряются и ликвидируются. Но те элементыроссийской банковской системы, которые имеют развитую клиентскую сеть и связаныс предприятиями реального сектора целесообразно оставлять и поддерживать, дажеесли они испытывают определенные трудности.
Говоряо проблемах, нельзя не заметить то положительное, что было достигнуто накредитном рынке за последний год.
Заемщикив Хабаровске и крае могут с удовлетворением заметить, что сегодня кредит срокомна пол года является вполне доступным, тогда как еще год назад его максимальнаяпродолжительность не превышала трех месяцев.
Процентныеставки за пользование кредитами снижаются. Важнейшими причинами являютсяконечно снижение учетной ставки в течение последнего года, темпов инфляции идоходности государственных бумаг.
ВХабаровске ставка по рублевым кредитам для обычных заемщиков колеблется около30% годовых. Условия кредита облегчаются. Если еще год назад в качестве залогапринимались в основном высоколиквидная недвижимость или ценное имущество, тосейчас банки зачастую кредитуют под товары в обороте (которыми могут быть какготовая продукция, так и сырье). Кроме того постепенно усиливаетсяинформированность коммерческих банков о неплательщиках кредитов, что позволяетс большим доверием давать кредиты устойчивым предприятиям.
Сегоднявсе чаще кредитор ищет заемщика, тогда как еще год назад картина былапротивоположной.
Типичнымдля банков стало проведение хотя бы первичного анализа кредитоспособности:изучение кредитной истории, коэффициентов финансового состояния, денежныхпотоков, структуры дебиторской и кредиторской задолженности, задолженности покредитам, анализ залога у предприятия-заемщика. И это определенный шаг вперед,удельный вес кредитов, выдаваемых “по блату” или за взятку, снижается.
Некоторыесвидетельства о росте накоплений граждан позволяют судить о потенциальном ростересурсной базы для кредитования. Средний остаток на частном вкладе в банке,включая Сбербанк, с учетом начисленных процентов вырос до 935 руб. по сравнениюс 635 руб. годом раньше[10].
Темне менее, не смотря на позитивные изменения, объем кредитования поканедостаточен для создания условий для стабильного экономического положениярегиона. Отметим важнейшие проблемы регионального кредитного рынка. С начала1998 года процентные ставки вновь начали расти, что связано с рядом причин:повышение ставки рефинансирования до 28%, повышение размера обязательныхрезервов до 11%.
Этимеры, конечно, приведут к повышению процентных ставок. Они заявленыЦентробанком как ответная реакция на “гонкогский кризис на мировом фондовомрынке”, в следствие чего зарубежные инвесторы стали изымать капиталы сроссийского рынка ценных бумаг.
Размерыкредитования все еще существенно ниже необходимого уровня. Предоставлениекрупных кредитов по-прежнему является проблемой для российских банков, иобъяснением тому послужит несколько причин:
— региональные банки не велики по размеру активов
На 1.01.98 свыше $300 млн. активов в России имелитолько 48 банков, свыше $1 млрд. -16 банков, а свыше $5 — лишь Сбербанк Росси.
— банковские актив распределены неравномерно. Такоколо 1/2 из сумм активов 20 крупнейших банков России находятся в Сбербанке, аиз первых 48 по размеру активов банков 38 находятся в Москве.
Сучетом распыленности средств в отделениях Сбербанка эти факты вполне объясняютнехватку кредитных ресурсов в регионах.
Поданным опроса проводимого фондом “Общественное мнение” 66% россиян на имеютсчета ни в одном банке. В США данный показатель составляет 13%. Отсутствиегосударственного страхования вкладов, страх потерять деньги вследствиенестабильности банковской системы побуждает население по-прежнему вкладыватьрубли в валюту.
Теже средства, которые остаются на банковских вкладах, на 80% сосредоточены вСбербанке и распылены по многочисленным его отделениям.
Даи сами региональные банки плохо работают по привлечению вкладов населения.Некоторые из них, наученные опытом краха НАКбанка и ХАКОбанка вообще отказываются привлекать такой“дорогой” и рисковый вид ресурсов.
Нехваткатак называемых “стержневых депозитов” делает ресурсную базу банковнестабильной. В США, например, “стержневые депозиты”, большая часть которых — вклады граждан, составляли 54% активов. Мотивы такой “осторожности” банковочевидны: достаточно большие затраты на каждый рубль привлеченных средств приработе с мелкими вкладами. Однако, если банки думают о перспективе, тонеобходимость привлечения “стержневых депозитов” для