Реферат: Платежные системы коммерческих банков

<span Courier New"; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Глава1. Безналичные расчеты и системы, создаваемые коммерческим банком для ихпроведения.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Courier New"; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">1.1.Платежныесистемы и их место в структуре безналичных расчетов

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Развитиеэкономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системыденежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практикапоказывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики,исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешнорешать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Платежныймеханизм — структура экономики, которая опосредует «обмен веществ»в  хозяйственной  системе. Методы  платежа делятся на наличные и безналичные.Безналичные расчеты  постепенно  вытесняют налично-денежные платежи в  денежных системах различных стран. Основнаядоля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именноим принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системегосударства.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt">Если рассмотреть структуру денежной массы России, то  показатель доли

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt">безналичных средств составляет около 64% (см. таблицу1.1). Рассматривая соотношение наличной и безналичной денежной массы, можносделать вывод о стабилизации этого показателя: за первое полугодие 1996 годаколебания доли безналичных средств составили всего 2,3% около среднего значенияв 63,9%. С одной стороны, данные цифры свидетельствуют об успешном контролеБанка России за состоянием денежного обращения, с другой – высокий удельный весналичных денег подчеркивает неразвитость кредитно-расчетных отношений вроссийской экономике. Следует отметить, что в развитой рыночной экономике набезналичные платежи приходится основная доля общей суммы платежей. Так, вСоединенных Штатах безналичные платежи составляют по имеющимся оценкам, почти100 процентов от суммы всех операций<span Courier New";mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[1].

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">

<span Courier New";mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">Таблица 1.1.

<span Arial",«sans-serif»; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">1.01.96

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">1.02.96

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">1.03.96

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">1.04.96

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">1.05.96

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">1.06.96

<span Arial",«sans-serif»; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">трлн.руб.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">%

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">трлн.руб.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">%

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">трлн.руб.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">%

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">трлн.руб.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">%

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">трлн.руб.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">%

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">трлн.руб.

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.4pt">%

Денежная масса М2, всего

220,8

100

216,7

100

229,2

100

241,8

100

251

100

254,2

100

Ежемесячные темпы прироста, %

-

-1,9

5,8

5,5

3,8

1,3

Наличные деньги

80,8

36,6

75,4

34,8

80,4

35,1

86,7

35,9

93,1

37,1

93,7

36,9

Ежемесячные темпы прироста, %

-

-6,7

6,6

7,8

7,4

0,6

Безналичные сред-ва

140

63,4

141,3

65,2

148,8

64,9

155,1

64,1

157,9

62,9

160,5

63,1

Ежемесячные темпы прироста, %

-

0,9

5,3

4,2

1,8

1,6

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Тесная связь банковских расчетов и безналичных средств обращенияпредполагает рассматривать сущность банковских расчетов, прежде всего черезопределение их места в системе безналичных расчетов.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Расчеты, проводимые коммерческим банком можно определять с различныхточек зрения: во-первых, с точки зрения техники осуществления расчетов,во-вторых, в зависимости от особенности организации расчетов и, в-третьих, поэкономической сущности банковских расчетов. В экономической литературе даютсяразличные определения банковских расчетов. М.П. Березина иЮ.С. Крупнов определяют межбанковские расчеты как «системубезналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образомна прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимныхтребований и обязательств. В отдельных случаях расчеты между банками могут вестисьи с помощью наличных денег»<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[2]

. О.И. Лаврушинраскрывает организационную сторону межбанковских расчетов, представляя их как«совокупность платежей через расчетные центры центрального банка, специализированные расчетные иклиринговые организации, а также расчетов через корреспондентские субсчета,открытые в других банках»<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[3].

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">В зарубежной литературе при характеристике межбанковских расчетов чащевсего используются понятия «платежный оборот» и «платежнаясистема». Например, Э. Роде под платежным оборотом понимает«осуществление банками за счет клиентов и за их собственный счет наличныхи безналичных платежей»<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[4]

. Такое определениеплатежного оборота не получило распространения в современной российскойлитературе, так как традиционно оно подразумевает собой другое понятие.Ц.М. Хайтина определяет платежный оборот как «часть безналичногоденежного оборота, включающая платежи, совершаемые путем перечисления денег сосчета плательщика на счет получателя, обслуживаемая деньгами в форме средств платежа»<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[5]. По мнению А.М. Косого,«платежный оборот — часть обращения безналичных средств платежа»<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[6], а Г.А. Шварц понимаетпод этим определением «совокупность платежей с использованием денег вкачестве платежного средства»<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[7]. Очевидно, что основное отличиесостоит в том, что зарубежные экономисты связывают понятие платежного оборота смежбанковскими операциями, а отечественные — с функционированием денег вкачестве средства платежа.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Второй термин — «платежная система» — напротив, очень широкоиспользуется в настоящее время практически во всех публикациях, связанных сбанковскими расчетами. Западными специалистами это понятие раскрывается как«набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующимисубъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов»<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[8]

. К числу таких механизмовони относят «учреждения, предоставляющие платежные услуги, различныеинструменты, используемые для передачи платежных указаний (включая каналысвязи) и договорные отношения между заинтересованными сторонами»<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[9]. Межбанковские расчетыопределяются ими с технологической позиции. П. Ван ден Берг считает, что«межбанковские переводы средств — это переводы, при осуществлении которыхбанки выступают в роли плательщика и получателя платежа. Такие переводы имеютместо либо когда банки производят платежи друг другу во исполнение платежей своихклиентов либо когда они выполняют обязательства друг перед другом, например, пооперациям на денежном рынке»<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[10]. Г.Д. Бломштейн иБ.Д. Саммерс дают почти аналогичное определение, представляя межбанковскиерасчеты в виде расчетов «между коммерческими банками, осуществляемыми дляудовлетворения потребностей клиентов в платежах и проводимыми через межбанковскуюсеть корреспондентских счетов»<span Courier New";mso-fareast-font-family: «Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[11].

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Можно остановится на определении безналичных расчетовО.И. Лаврушина — “Система безналичных расчетов представляет собойсовокупность принципов организации расчетов, предъявляемых к ним требований,форм и способов расчетов.” Данное определение характеризует не только системубезналичных расчетов, но и платежные системы создаваемые банком для ихпроведения.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">В экономической  науке сложилосьнеоднозначное понимание принципов безналичных расчетов. Традиционно этипринципы формулируются следующим образом: проведение всех расчетовпредприятиями и организациями через учреждения банков; платежи совершаются, какправило, после отгрузки продукции, оказания услуг, выполнения работ,наступления сроков погашения финансовых, кредитных и других денежныхобязательств; платежи осуществляются при наличии средств на счете плательщикаили права его на кредит; наличие согласия плательщика на списание средств с егосчета.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Укоренившиеся принципы безналичных расчетов критически исследованы В.И.Таракановым<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">[12]

, который разделил всепринципы  на общеэкономические испецифические. К общеэкономическим принципам отнесены экономичность идифференцированность безналичных расчетов. Специфические принципы, по мнениюВ.И. Тараканова, разделяются на две группы. Первая группа делаеторганизационные аспекты расчетов. Вторая группа, раскрывающая экономическиеосновы платежных операций, “включает такие принципы, как целевой характер,срочность, обеспеченность платежей”. В этом определении отражена близостьпринципов безналичных расчетов и кредитования.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Свою позицию по поводу принципов безналичных расчетов высказалиучастники Международной конференции по банковскому делу в России. Врекомендациях конференции указано, что основополагающим принципами расчетовявляется равенство всех платежей, осуществляющие их с согласия плательщиков.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">При всей неоднородности определения принципов безналичных расчетов можновыделить следующие, наиболее часто встречающиеся в трудах отечественныхэкономистов:

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">обязательноеусловие хранение денежных средств в кредитных организациях;

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">принципсогласия плательщика на списание средств;

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">принципплатежей в пределах собственных средств и полученных кредитов;

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">принципоптимальной скорости безналичных расчетов;

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">принциппериодической очередности платежа;

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">принципповышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетах.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Рассмотрим некоторые принципы более подробно. Принцип оптимальнойскорости безналичных расчетов можно определить следующим образом. Скоростьплатежа в значительной мере обусловлена его срочностью. Срочность платежаозначает соблюдение частных сроков. Предположим, что при сроке оплатыобязательства 20 июня и сроке зачисления средств на счет получателя 28 июняфактически обе стадии платежа совершены в эти сроки, и срочность платежадостигнута. Но при этом средства находились в течение недели в расчетах, т.е.были изъяты из полезного хозяйственного оборота. Современная электроннаятехника и особенно автоматизированные каналы связи придают новое качествопонятию срочности платежа: создается возможность соединить сроки отдельныхстадий платежа воедино. Тем самым принцип срочности платежа перерастает впринцип оптимальной скорости платежа. Например, при расчетах за товар скоростьплатежа определяется взаимозависимыми показателями времени получения товарапокупателем, срока его оплаты и времени зачисления средств на счет поставщика.Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается совпадением трехперечисленных показателей.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Установление очередности платежей обусловлено потребностью регулированияцепной реакции кредита. Кредиту свойственна прямая цепная реакция, когдабанковская ссуда, предоставленная предприятию-покупателю, направляется наоплату счетов предприятия, по всей цепи взаимосвязанных расчетов. Наряду спрямой реакцией существует и обратная цепная реакция кредита, когда предприятиепо каким-либо причинам приостановило платежи по срочным обязательствам и этапросроченная задолженность распространяется по цепи от предприятия кпредприятию. В этих условиях регулирование очередности платежей издавнаявляется одним из острых вопросов денежно-кредитной политики. Разрешениепроблемы очередности платежей лежит в делении платежей на текущие и периодические. Коренной недостаток календарнойочередности платежей состоит в том, что она не разрешает противоречий междутекущими и периодическими платежами.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Все рассмотренные принципы безналичных расчетов взаимодействуют спринципом повышения эффективности затрат на их ведение. С позициейкоммерческого банка эффективность затрат на ведение безналичных расчетовопределяется соотношением затрат на эту цель и суммы доходов от услуг,оказываемых клиентам по их расчетным операциям. На макроэкономическом уровнепредставление об эффективности затрат на ведение безналичных расчетов даеткоэффициент, который определяется делением суммы затрат на сумму вложенийсредств в расчеты. Следовательно, коэффициент эффективности затрат на ведениебезналичных расчетов прямо пропорционален величине необходимых затрат и обратнопропорционален сумме оборотных средств хозяйства и банков, отвлеченных врасчеты.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Принцип повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетовпронизывает все другие принципы безналичных расчетов. И это естественно: этотпринцип, как и другие принципы, основан на категории времени, а каждый выигрышво времени трудно переоценить.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">В самом общем виде национальную систему безналичных расчетов можноподразделить на следующие логические составляющие:

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">системаЦентрального банка;

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">системанегосударственных клиринговых и расчетных палат (банков);

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">системавнутрибанковских межфилиальных расчетов.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">В свою очередь системы негосударственных клиринговых и расчетных палат(банков) имеют еще три крупных компоненты:

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">платежныесистемы международных расчетов;

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">платежныесистемы расчетов по пластиковым карточкам;

·<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">платежныесистемы взаиморасчетов участников фондового рынка.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Их особенность заключается в том, что они создаются и  регулируются не Центральным банком, акоммерческими  организациями:международные расчеты — управляющими органами соответствующих расчетных систем(например, SWIFT), расчеты по пластиковым карточкам — органами платежныхсистем, взаиморасчеты участников фондового рынка — органами, регулирующимиданный рынок. Кроме того, они имеют довольно значительные технологическиеособенности.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Перечисленные компоненты имеются сейчас практически в любой стране мира,за исключением самых слаборазвитых. Есть они и у нас. Необходимо иметь в виду,что каждая компонента, как правило, не является чем-то единым, а состоит измножества взаимодействующих между собой юридических лиц, технологическихкомплексов, правил, протоколов и т.п. Обычно исключением из этого правилабывает система Центрального банка, но у нас она пока что едина только с точкизрения ведомственной принадлежности: ЦБ РФ является одним юридическим лицом, ивсе его учреждения представляют собой подразделения этого юридического лица. Всистеме ЦБ РФ едины только правила проведения платежей, утвержденныеведомственными инструкциями. Технологии же, регламенты и программно-аппаратныекомплексы, по словам многих представителей Центробанка, еще сейчас являют собойдовольно пестрый “зоопарк”.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; letter-spacing:-.8pt">Сущность безналичных расчетов и платежных систем лежит вобласти определения денег и их функций. С экономической точки зрения природабезналичных и наличных денег одинакова — это агрегат М1. В свое время МилтонФридман определил деньги,  как социальнуюусловность, а сегодня к этому можно добавить, что деньги это еще информационнаяусловность (средства платежа превращаются в чистую информацию, хранимую наразных носителях). Создание банками платежных систем не дают им возможностьполучать эмиссионный доход, он остается прерогативой государства. Ногосударство дает на откуп, за выполнение расчетно-платежных функций,возможность извлекать коммерческим банкам доход из обслуживания денежной массы.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing: -.8pt">Можно дать определение банковским платежным системам с точки зрения ихэкономической сущности. С этой позиции, банковские платежные системыпредставляют собой часть системы безналичных расчетов,

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">основанной на собственныхпринципах, способах платежа и формах расчетов иактивно взаимодействующей со всей системой безналичных расчетов.<span Courier New";mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language: RU;mso-bidi-language:AR-SA">

<span Courier New"; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">1.2.Правовыеособенности существования платежных систем.

<span Courier New"; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Длярассмотрения непосредственно правовых особенностей существования системыбезналичных расчетов необходимо разобраться в сущности правоотношений,возникающих при осуществлении расчетных, платежных и иных операций. Важноопределить объем прав и обязанностей, приобретаемых их субъектами, пределыответственности, а также особенности объекта.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">В самомшироком смысле под объектом любого правоотношения понимается то, по поводу чегосубъекты вступают в правоотношения, т. е. то, по поводу чего они становятсяносителями взаимных прав и обязанностей. В силу установленной законодательствомсистемы денежного обращения «расчеты между юридическими лицами, а такжерасчеты с участием граждан, связанных с осуществлением ими предпринимательскойдеятельности, производятся в безналичном порядке» (п. 1 ст. 861 ГК РФ). Вбезналичных расчетах переход денег от плательщика к получателю осуществляетсяне путем их непосредственной передачи, а путем денежных переводов черезучреждения банка. Такой переход не следует связывать только с расчетами в формеплатежных поручений: он имеет место и при расчетах посредством аккредитива,расчетного чека, акцепта платежного требования, т. е. при любой форме расчетов.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Поскольку принесбалансированной экономике движение больших наличных денежных масс можетвызывать кризисные ситуации, переход денежных средств из безналичной формы вналичную довольно жестко контролируется государством, и искусственно создаютсяи законодательно закрепляются условия для преимущественного хранения денежныхсредств в безналичной форме на счетах в кредитных организациях. Безналичныеденежные средства весьма подвижны: для уплаты (передачи) денег достаточносписать сумму задолженности со счета плательщика и зачислить ее на счетполучателя, чтобы таким способом передать денежный эквивалент стоимостипоставок, работ, услуг.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Объектомрасчетных правоотношений являются деньги, подлежащие уплате за выполненныеработы, поставленную продукцию, оказанные услуги. Но, учитывая, что характернойчертой безналичных расчетов является отсутствие передачи денег плательщиканепосредственно получателю, возникают такие вопросы, как «что следуетпонимать под термином „безналичные деньги“?» и «являются лиони самостоятельным объектом расчетных правоотношений?».

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Сам по себеспособ безналичных расчетов как бы не создает новых средств платежа — «безналичных денег», которые следовало бы включить в понятие объектарасчетных правоотношений. Их объектами остаются деньги в виде денежных знаков,причем не только в идеальном представлении, когда они используются для расчетовили как мера стоимости, но и реально, в виде банковских и казначейских билетов,когда в предусмотренных законом случаях банк выдает их владельцу счета наосновании чеков.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Сущностьденег при переходе их в безналичную форму не нарушается. Более того, всефункции денег, сформулированные современными экономистами, в полном объемевыполняются и безналичными деньгами.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Развитиетехники привело к появлению новых терминов — «электронные деньги» и«электронные расчеты». С этим связан следующий эволюционный шагденежного обращения, и объектом этих подобных расчетов по-прежнему являются теже безналичные деньги. «Электронные деньги» являются подвидомбезналичных денег и имеют все характеристики, присущие безналичным деньгам.Знаки стоимости, отраженные на электронных носителях информации, находятся впрямой зависимости не только от специального субъекта — банка, но и от целойсистемы обеспечения их оборота, включающей технические средства приема,обработки и хранения информации (компьютеры, базы данных, специальное программноеобеспечение поддержки платежных операций, каналы связи и такие средствапроведения платежных и расчетных операций, как банкоматы, платежные терминалы ипластиковые карточки). Появление электронных носителей стоимости породило новыеправовые проблемы, при неизменной экономической природе новоявленных денег. Этипроблемы лежат в области “отмывания” денежных средств теневой экономики и правчеловека. Существует специальная межправительственная комиссия по финансовымоперациям (Financial Action Task Force, FATF) из представителей 26 странизучает возможность использования систем электронных денег для отмываниянезаконных доходов. Она хочет убедиться, что создаваемые системы электронныхденег позволят банкам выявлять подозрительные сделки и сообщать о них.<span Courier New";mso-fareast-font-family:«Times New Roman»; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language: RU;mso-bidi-language:AR-SA">[13]

Вопубликованном докладе юридической группы по вопросам информационных технологийпри Лондонском университете содержится предостережение, что развитие системэлектронных денег чревато опаснейшими последствиями. В частности, в этомдокладе говорится, что способы регистрации операций в действующих системахэлектронных денег существенно облегчают отмывание денег и уклонение от уплатыналогов. В этом докладе предлагается организовать систему агентств для контролячастных телефонных сообщений с целью выявления операций с электроннымиденьгами.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Если бы дажетакой контроль был возможен, то получаемые данные, включая номера телефоновотправителя и получателя, необходимо было бы переправлять в полицейскиекомпьютеры. А это затрагиваются права человека на неприкосновенность частнойжизни и защиту данных, так что эти вопросы еще необходимо рассматривать  с правовой точки зрения.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Платежныесистемы создаваемые банками для проведения расчетно-кредитных операций,регулируются Гражданским кодексом. Он устанавливает наиболее общие правила длякредитных и расчетных обязательств, которые не могут быть изменены другимизаконами и иными правовыми актами. Важным является предоставление сторонам призаключении соглашений в области кредитных и расчетных обязательств правастроить свои взаимоотношения, основываясь не только на законе и банковскихправилах, но также с учетом обычаев делового оборота, применяемых в банковскойпрактике<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">[14]

.

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">В отличие отбанковских правил, закрепляющих императивный характер отношений приосуществлении безналичных расчетов, ГК расширил возможность сторонустанавливать права и обязанности по своему усмотрению. 

<span Courier New";mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Законодательствоне устанавливает определенных норм для создания, эксплуатации, управления,определения ответственности  в платежныхсистемах. Все отношения в платежных системах носят  договорной характер. Определенно тот правойпробел, сложившийся в данной области, будет решен. И учитываязаинтересованность государства в контроле за платежными системами, можнопредположить, что дальнейшее развитие нормотворчества в этой области будет идтипо пути повышения контроля и ответственности.

<span Courier New";mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">

<span Courier New"; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">   

<span Courier New"; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">1.3.Виды платежных систем и иххарактеристики.

<span Courier New"; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

При проведении межбанковских расчетов используются три основных метода.Первый метод состоит в кредитовании и дебетовании счетов, открытых банками вцентральном банке, который является специализированным банком банков. Второйметод включает кредитование и дебетование межбанковских платежей на счета«ностро» и «лоро», открываемые банками на двустороннейоснове. Третий метод — кредитование и дебетование счетов, открытых вбанке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированнойрасчетной или клиринговой организации.

<span Courier New"; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.8pt">Данные методыпроведения межбанковских платежей обусловлены структурой платежной системы,характерной для всех стран с двухуровневой банковской системой. На рис.2.1показаны отношения и связи между основными участниками платежной системы. Вчисло основных участников платежной системы входят небанковские учреждения,коммерческие банки и центральный банк. Переводимые средства включают:обязательства центрального банка на руках у населения и небанковских учреждений(банкноты); депозиты коммерческих банков в центральном банке (резервные остаткикоммерческих банков); обязательства банков по отношению к «небанковскойпублике» (банковские депозиты); и обязательства банков перед другимибанками (депозиты банков-корреспондентов).

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»">Небанковское учреждение

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family: «Times New Roman»">Небанковское учреждение

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Активы:

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">наличность

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">банк. Депозиты

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">депозиты в ЦБ

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Активы:

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">наличность

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">банк. Депозиты

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">депозиты в ЦБ

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Коммерческий банк

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»; mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Коммерческий банк

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Активы:

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">наличность

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">депозиты в ЦБ

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">депозиты в КБ

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">требования к КБ

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Обязательства:

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">небанковские депозиты

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">депозиты КБ

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">ссуды от ЦБ

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Активы:

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">наличность

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">депозиты в ЦБ

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">депозиты в КБ

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">требования к КБ

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">Обязательства:

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">небанковские депозиты

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">депозиты КБ

·<span Times New Roman"">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">ссуд
еще рефераты
Еще работы по банковскому делу и кредитованию